前言：一篇好文章的誕生，需要你不斷地搜集資料、整理思路，本站小編為你收集了豐富的銀行紀(jì)檢工作匯報(bào)主題范文，僅供參考，歡迎閱讀并收藏。

第1篇：銀行紀(jì)檢工作匯報(bào)范文

［關(guān)鍵詞］IIA內(nèi)部審計(jì) 國(guó)際慣例 接軌戰(zhàn)略

一、 內(nèi)部審計(jì)發(fā)展歷程和現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)組織情況

縱觀IIA內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則框架及核心理念的演進(jìn)歷程，我們發(fā)現(xiàn)國(guó)際內(nèi)部審計(jì)理論研究領(lǐng)域的前沿成果是能在最新的IIA內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)中得到完整的體現(xiàn)。因其集不同時(shí)期的研究成果之大成，同時(shí)又有鮮明的時(shí)代特征，IIA所頒發(fā)的新標(biāo)準(zhǔn)往往也是最先為全球500強(qiáng)企業(yè)所采用，并為全球IIA成員組織所認(rèn)同，內(nèi)部審計(jì)起源和發(fā)展歷程。內(nèi)部審計(jì)源于企業(yè)管理者為了驗(yàn)證用以決策的（會(huì)計(jì)）信息而產(chǎn)生了對(duì)分離的內(nèi)部確認(rèn)職能的迫切需要。剛開始，內(nèi)部審計(jì)作為內(nèi)部經(jīng)營(yíng)職能主要集中在防止工資欺詐、現(xiàn)金和其他資產(chǎn)的損失，很快地，內(nèi)部審計(jì)的范圍擴(kuò)展到對(duì)幾乎所有財(cái)務(wù)事項(xiàng)的驗(yàn)證。1947年，IIA的《內(nèi)部審計(jì)師責(zé)任說明書》里指出，盡管內(nèi)部審計(jì)主要處理會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)事務(wù)，業(yè)務(wù)性質(zhì)的事務(wù)也屬于它的活動(dòng)范圍。直到上世紀(jì)九十年代，內(nèi)部審計(jì)主要工作還是進(jìn)行業(yè)務(wù)信息真實(shí)性和業(yè)務(wù)工作合規(guī)性審計(jì)，1993年IIA的《內(nèi)部審計(jì)責(zé)任說明書》指出“內(nèi)部審計(jì)的范圍包括檢查和評(píng)價(jià)組織內(nèi)部控制系統(tǒng)的適當(dāng)性和有效性，及履行職責(zé)的工作質(zhì)量”，主要是對(duì)業(yè)務(wù)遵循法規(guī)、制度、程序和組織目標(biāo)計(jì)劃的情況以及各種信息數(shù)據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行合規(guī)性地審查。進(jìn)入新世紀(jì)，IIA在《職業(yè)實(shí)務(wù)框架》（2002版）中對(duì)內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行了新的定位：“內(nèi)部審計(jì)是一種旨在增加組織價(jià)值和改善組織營(yíng)運(yùn)的獨(dú)立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動(dòng)。它通過系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法來評(píng)價(jià)和改善風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制及治理程序的效果，以幫助實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)”。因此，內(nèi)部審計(jì)的職能定位就是為組織治理提供三種確認(rèn)和一種咨詢，即：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制確認(rèn)和遵循性確認(rèn)和提供咨詢或經(jīng)營(yíng)導(dǎo)向的工作。

當(dāng)我們以上述內(nèi)部審計(jì)的定位來審視人民銀行內(nèi)部審計(jì)的工作內(nèi)容時(shí)，可以發(fā)現(xiàn)當(dāng)前人民銀行內(nèi)部審計(jì)工作與現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)的職能定位存在很大距離。當(dāng)前人民銀行內(nèi)部審計(jì)工作還主要局限于對(duì)業(yè)務(wù)工作遵循性的確認(rèn)，尤其是對(duì)業(yè)務(wù)工作遵守各種法律規(guī)章、制度規(guī)程的合規(guī)性確認(rèn)。對(duì)組織內(nèi)部控制評(píng)估的探索也還是以業(yè)務(wù)合規(guī)性為主要評(píng)價(jià)內(nèi)容，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行的責(zé)任審計(jì)也沒有落實(shí)工作效率、效果評(píng)價(jià)，至于風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)價(jià)也還沒有真正開展?？偠灾壳叭嗣胥y行內(nèi)部審計(jì)還僅僅是業(yè)務(wù)工作的檢查工具。

二、人民銀行內(nèi)審工作與國(guó)際接軌的重點(diǎn)

1.以風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)理論為指導(dǎo)，實(shí)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理

審計(jì)模式經(jīng)歷了由賬項(xiàng)基礎(chǔ)審計(jì)、制度基礎(chǔ)審計(jì)到風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的三個(gè)階段。人民銀行內(nèi)審目前處于制度基礎(chǔ)審計(jì)向風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)過渡的階段。風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)以組織的目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)為焦點(diǎn)，以審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的分析、評(píng)價(jià)和控制為重點(diǎn)，以內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)分析為起點(diǎn)，具有科學(xué)性、系統(tǒng)性、效益性等特點(diǎn)。它利用審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，來確定檢查風(fēng)險(xiǎn)程度，根據(jù)檢查風(fēng)險(xiǎn)大小，將可容忍的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)保持在低水平。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容是：一是全項(xiàng)目管理。審計(jì)項(xiàng)目無論大小，無論是全面審計(jì)還是專項(xiàng)審計(jì)，都要以規(guī)避內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)為前提。二是全過程管理。將風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)理論貫穿于審計(jì)工作的全過程，加強(qiáng)對(duì)事前、事中、事后審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制。三是全員性管理。審計(jì)部門的領(lǐng)導(dǎo)和一般審計(jì)人員要做到風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，將風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任分解、落實(shí)到人。

2.實(shí)行“風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告”制度

風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告制指基層央行應(yīng)通過業(yè)務(wù)檢查、內(nèi)部審計(jì)、執(zhí)法監(jiān)察、工作匯報(bào)等途徑收集其業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動(dòng)的相關(guān)歷史資料，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同種類采取定性或定量的方法對(duì)其進(jìn)行識(shí)別、分析，并向管理層提出相應(yīng)的治理對(duì)策和建議。風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告可分為定期風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告和臨時(shí)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，前者是對(duì)基層央行的常規(guī)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)開展的，后者則是對(duì)非常規(guī)性業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)及突發(fā)性事件開展的。

3.實(shí)行“風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案”制度

基層央行應(yīng)針對(duì)各類業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動(dòng)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)其程度的高低、造成損失和影響的大小、需要處理時(shí)間上的緩急、就預(yù)測(cè)預(yù)警、信息報(bào)告、應(yīng)急處置、恢復(fù)重建、調(diào)查評(píng)估、應(yīng)急演練等制訂風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，并結(jié)合基層央行工作的實(shí)際和業(yè)務(wù)的變化適時(shí)調(diào)整，從而提高基層央行防范、處置風(fēng)險(xiǎn)的能力。

4.充分發(fā)揮“大監(jiān)督”機(jī)制功效

通過整合基層央行內(nèi)審、紀(jì)檢監(jiān)察、事后監(jiān)督等資源和力量，形成基層央行“大監(jiān)督”機(jī)制，拓展內(nèi)部控制的廣度和深度。要實(shí)行監(jiān)督信息共享，事后監(jiān)督、內(nèi)審、紀(jì)檢監(jiān)察等部門在實(shí)施檢查監(jiān)督活動(dòng)中獲取的一手信息資源或經(jīng)分析評(píng)估形成的報(bào)告材料（應(yīng)保密的除外），均可通過各種途徑在各監(jiān)督部門間共享，減少不必要的重復(fù)監(jiān)督勞動(dòng)或有針對(duì)性地開展監(jiān)督檢查；要實(shí)行監(jiān)督手段共享，主要是將內(nèi)審、事后監(jiān)督部門的“查”與紀(jì)檢監(jiān)察部門的“處”有機(jī)地結(jié)合起來，增強(qiáng)監(jiān)督活動(dòng)的嚴(yán)肅性、有效性；要實(shí)行人力資源的共享，在各類內(nèi)控監(jiān)督活動(dòng)中形成紀(jì)檢、內(nèi)審、事后監(jiān)督等多個(gè)部門人力資源的調(diào)配機(jī)制，從而提高監(jiān)督結(jié)果的專業(yè)性、權(quán)威性和有效性。

5.風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)，開展組織風(fēng)險(xiǎn)管理

近年來，人民銀行除一般的合規(guī)性審計(jì)外逐步開展內(nèi)控評(píng)估工作，但是，人民銀行進(jìn)行的內(nèi)部控制評(píng)估多數(shù)沒有擺脫合規(guī)性審計(jì)的框架，也就是說對(duì)于內(nèi)部控制中存在的問題，或者對(duì)組織面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)定僅以人民銀行的規(guī)章制度為準(zhǔn)繩，得出審計(jì)結(jié)論的方法和審查的角度與合規(guī)性審計(jì)如出一轍。這其中除了舊有審計(jì)模式的慣性外，還有兩個(gè)主要原因，一是原有行政體系的封閉性，各分支行主要是對(duì)上級(jí)負(fù)責(zé)，完成上級(jí)部署的工作，只要遵循上級(jí)規(guī)章制度，即使對(duì)外管理、服務(wù)出現(xiàn)問題，也能夠?qū)?nèi)部規(guī)章做盾牌；二是原有業(yè)務(wù)模式相對(duì)固定，因此針對(duì)原定業(yè)務(wù)流程制定的各種制度能夠全面地涵蓋固有潛在風(fēng)險(xiǎn)。但是，近年來隨著人民銀行內(nèi)外環(huán)境的變化，日益需要將內(nèi)部控制建設(shè)和評(píng)估轉(zhuǎn)變?yōu)橐燥L(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向。

三、與國(guó)際慣例接軌的必要條件

重新進(jìn)行職能定位不會(huì)僅因組織需求就能水到渠成般地自然完成，這一過程需要滿足組織環(huán)境、知識(shí)結(jié)構(gòu)、工作管理等方面的一系列約束條件：

1.領(lǐng)導(dǎo)層觀念的轉(zhuǎn)變和有力支持

雖然人民銀行對(duì)內(nèi)部審計(jì)職能轉(zhuǎn)變有了強(qiáng)烈需求，但是這一過程卻依賴于領(lǐng)導(dǎo)層的支持和推動(dòng)?？?jī)效審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的審計(jì)結(jié)論不再是以規(guī)章制度為唯一的判斷依據(jù)，更依賴于審計(jì)人員的專業(yè)判斷。如果銀行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)的定位仍舊停留在查錯(cuò)糾弊的合規(guī)性審計(jì)階段，就會(huì)認(rèn)為缺乏規(guī)章制度明確支持的審計(jì)結(jié)論缺乏客觀性，得不到領(lǐng)導(dǎo)層的認(rèn)可，所引發(fā)的質(zhì)疑和反對(duì)將阻斷內(nèi)部審計(jì)職能定位的轉(zhuǎn)型之路。反之，當(dāng)銀行領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可了內(nèi)部審計(jì)作為新時(shí)期人民銀行變革轉(zhuǎn)型中的有效管理工具這一地位，領(lǐng)導(dǎo)層就會(huì)主動(dòng)要求內(nèi)審部門擔(dān)負(fù)起為組織全面風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)估、規(guī)劃和建議的職責(zé)，也會(huì)主動(dòng)要求內(nèi)部審計(jì)就領(lǐng)導(dǎo)層決策執(zhí)行效果的反饋信息進(jìn)行獨(dú)立、客觀地確認(rèn)。此時(shí)，決策層希望得到內(nèi)審部門提出自主獨(dú)立的專業(yè)判斷，人民銀行內(nèi)部審計(jì)職能轉(zhuǎn)變得到領(lǐng)導(dǎo)層的有力支持。

2.對(duì)獨(dú)立性、客觀性更審慎的把握

人民銀行內(nèi)部審計(jì)工作實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代審計(jì)模式轉(zhuǎn)變的重要切入點(diǎn)是由合規(guī)性審計(jì)為主向全面融入組織管理的績(jī)效和風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)轉(zhuǎn)變，這一轉(zhuǎn)變對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的獨(dú)立性、客觀性可能會(huì)產(chǎn)生一定的影響。這種擔(dān)憂既來源于新型審計(jì)活動(dòng)自身，也來源于行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的理解和賦予的任務(wù)。在新審計(jì)類型方面，績(jī)效審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)不再通過將實(shí)際情況與規(guī)章制度對(duì)比來得出審計(jì)結(jié)論，而是通過獨(dú)立、客觀地專業(yè)判斷來評(píng)價(jià)和改進(jìn)組織風(fēng)險(xiǎn)管理、控制和治理過程的適當(dāng)性和效果，于是，在向領(lǐng)導(dǎo)層報(bào)告和建議的過程中，前者主要圍繞著改正違規(guī)問題提出建議，最多是提示如何做才合規(guī)，而績(jī)效和風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)中，審計(jì)建議可能會(huì)就提高工作績(jī)效和有效控制風(fēng)險(xiǎn)提出管理建議或者工作措施，這些可能會(huì)涉及對(duì)組織治理行為的具體指導(dǎo)，進(jìn)而影響內(nèi)部審計(jì)工作的獨(dú)立性和客觀性。同時(shí)行領(lǐng)導(dǎo)在充分利用內(nèi)部審計(jì)工作專業(yè)性判斷的同時(shí)，往往會(huì)對(duì)內(nèi)審部門產(chǎn)生更多的期望，賦予更多的任務(wù)。

參考文獻(xiàn):

第2篇：銀行紀(jì)檢工作匯報(bào)范文

一、二00四年工作回顧

2005年是阜陽市城市建設(shè)投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱建司）進(jìn)入實(shí)質(zhì)性運(yùn)轉(zhuǎn)的第一年，也是我市全面實(shí)施“十五”計(jì)劃、著力推進(jìn)城市化進(jìn)程的重要一年。一年來，建司遵循“服務(wù)經(jīng)濟(jì)大局、實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展”的工作思路，在市委、市人大、市政府的親切關(guān)懷下，在市政府性投資項(xiàng)目管理委員會(huì)辦公室（以下簡(jiǎn)稱投資辦）的直接領(lǐng)導(dǎo)下，牢固樹立經(jīng)營(yíng)城市理念，以加快阜陽城市發(fā)展為己任，緊緊圍繞向國(guó)家開發(fā)銀行（以下簡(jiǎn)稱開行）申貸這一主題,拓展思路、抓住機(jī)遇、積極探索、銳意進(jìn)取,全面完成了2005年工作目標(biāo)和各項(xiàng)工作任務(wù)，為阜陽城市建設(shè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了一定貢獻(xiàn)?；仡櫧衲晁龅墓ぷ?，主要有以下幾個(gè)方面：

（一）明確思路

1、明確建司投融資的主體地位。建司是阜陽市政府為加快城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)步伐，深化城市建設(shè)投融資體制改革批準(zhǔn)設(shè)立的具有獨(dú)立法人資格的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，也是市政府利用組織優(yōu)勢(shì)，調(diào)控、整合城市資源，加大投資力度，完善城市功能的操作平臺(tái)。其主要宗旨是樹立經(jīng)營(yíng)城市理念，創(chuàng)新市場(chǎng)融資方式，將政府行為變?yōu)槠髽I(yè)運(yùn)作。建司的設(shè)立，使“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、公司經(jīng)營(yíng)”的新機(jī)制、新理念有了明確的載體。

2、明確建司政府性投資項(xiàng)目的實(shí)施主體地位。為加強(qiáng)開行貸款資金管理，強(qiáng)化項(xiàng)目決策，必須首先從機(jī)制上進(jìn)行完善和規(guī)范。為此，市政府專門成立政府性投資項(xiàng)目管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱投資委），作為決策機(jī)構(gòu)，對(duì)政府性投資項(xiàng)目進(jìn)行決策指導(dǎo)。投資委下設(shè)投資辦作為承上啟下的中間機(jī)構(gòu)，直接領(lǐng)導(dǎo)、督促建司及時(shí)把投資委的決策貫徹落實(shí)，具體實(shí)施。形成了宏觀（投資委）、中觀（投資辦）、微觀（建司）三位一體的管理體系，確立了建司政府性投資項(xiàng)目的實(shí)施主體地位。

3、明確建司的主要職能和任務(wù)。建司作為我市城市基礎(chǔ)設(shè)施的投融資運(yùn)作主體，從設(shè)立之初，就明確了職能和任務(wù)：一是融資，依托政府有效資產(chǎn)，按市場(chǎng)化運(yùn)作方式，多渠道籌措資金，滿足城市建設(shè)資金需求；二是投資，投資重點(diǎn)是城市基礎(chǔ)設(shè)施和市政公共設(shè)施（政府性投資項(xiàng)目），同時(shí)選擇有全局帶動(dòng)性和有較高收益的項(xiàng)目進(jìn)行投資，增加收益，壯大實(shí)力；三是還貸，建立債務(wù)償還機(jī)制，高效運(yùn)作城市資產(chǎn)，促進(jìn)城市建設(shè)資金的良性循環(huán)和土地資本的不斷增值，確保債務(wù)按期償還。

4、明確工作思路。在明確定位、職責(zé)和任務(wù)的基礎(chǔ)上，建司明確了2005年的工作思路：服從服務(wù)于阜陽經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大局，以建立科學(xué)、規(guī)范、高效的管理機(jī)制和運(yùn)行機(jī)制為重點(diǎn)，全方位打造公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力，抓好項(xiàng)目建設(shè)，規(guī)范資金管理，積極實(shí)施多元化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，增強(qiáng)公司自我積累、自我發(fā)展的能力，實(shí)現(xiàn)公司健康、持續(xù)、快速發(fā)展。

（二）完善機(jī)制

1、完善法人治理結(jié)構(gòu)。開行貸款資金量大、涉及面廣、政策性強(qiáng)，為切實(shí)完成承貸建設(shè)和還貸職責(zé)，建司按照現(xiàn)代企業(yè)制度和《公司法》的要求，制定了公司章程，成立了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層。2005年8月18日召開了公司重新組建后的第一次董事會(huì)，標(biāo)志著公司法人治理結(jié)構(gòu)已步入正常運(yùn)行軌道。董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層三者按各自分工，充分發(fā)揮職能，切實(shí)做到?jīng)Q策民主化、監(jiān)督制度化、管理規(guī)范化，形成了決策機(jī)構(gòu)（董事會(huì)）、 監(jiān)督機(jī)構(gòu)(監(jiān)事會(huì))、實(shí)施機(jī)構(gòu) (經(jīng)理層)相互制約、相互支持、相互配合的管理模式，完善了組織架構(gòu)。

2、完善規(guī)章制度。進(jìn)入實(shí)質(zhì)性運(yùn)轉(zhuǎn)以后，為開好局、起好步，切實(shí)做到管理規(guī)范化、科學(xué)化、制度化，確保開行貸款的政策安全和資金安全，建司參照外地經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我市實(shí)際，先后制定了《阜陽市政府性投資項(xiàng)目管理辦法》、《阜陽市政府性投資項(xiàng)目資金管理辦法》、《阜陽市經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)政府性投資項(xiàng)目資金管理辦法》、《阜陽市國(guó)有土地使用權(quán)出讓金征收使用管理暫行辦法》等12個(gè)規(guī)范性文件和實(shí)施細(xì)則。規(guī)章制度的完善和建立，為開行貸款項(xiàng)目順利實(shí)施提供了政策保障和法律依據(jù)。

3、完善內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制。完善運(yùn)行機(jī)制是建司強(qiáng)化內(nèi)部管理，規(guī)范公司行為的重要環(huán)節(jié)。為此，公司從實(shí)際工作需要出發(fā)，經(jīng)多次討論、醞釀，先后制定了《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司管理大綱》、《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司各部門工作職責(zé)》、《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司廉政建設(shè)規(guī)定》等24個(gè)基本管理制度（已編纂成《文件匯編》），明確了內(nèi)部分工和職責(zé) ，建立了上傳下達(dá)、政令暢通、團(tuán)結(jié)協(xié)作、規(guī)范有序的工作秩序。此外，公司還把企業(yè)文化建設(shè)、廉政警示教育和加強(qiáng)法制學(xué)習(xí)等作為日常工作的重要內(nèi)容，進(jìn)一步強(qiáng)化了內(nèi)部管理，增強(qiáng)了責(zé)任意識(shí)，使團(tuán)結(jié)協(xié)作、愛崗敬業(yè)成為員工的自覺行動(dòng)，有力地推動(dòng)了各項(xiàng)工作順利開展。

（三）規(guī)范運(yùn)作

1、規(guī)范2005年投資計(jì)劃編制工作。根據(jù)投資委領(lǐng)導(dǎo)的意見，在市投資辦的悉心指導(dǎo)下，建司本著把握政策，摸清情況，認(rèn)真編制，規(guī)范操作，逐級(jí)上報(bào)的原則，精心組織編制了2005年投資計(jì)劃，并在第一次投資委全體會(huì)議上獲得通過。完備的投資計(jì)劃，增強(qiáng)了工作的目的性、主動(dòng)性和可操作性。

2、規(guī)范項(xiàng)目工程招投標(biāo)。招投標(biāo)是項(xiàng)目建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。今年以來，建司嚴(yán)格按照“公平、公正、公開”的原則，依照有關(guān)法律程序和規(guī)定，積極推進(jìn)招投標(biāo)工作：一是在首次運(yùn)作開行貸款項(xiàng)目的招投標(biāo)過程中，在全市范圍內(nèi)公開招標(biāo)選擇招標(biāo)機(jī)構(gòu)和預(yù)算編制機(jī)構(gòu)，同時(shí)組織現(xiàn)場(chǎng)勘察和招標(biāo)文件答疑，采取弱化標(biāo)底、合理低價(jià)中標(biāo)的方式，使項(xiàng)目工程平均中標(biāo)價(jià)比預(yù)算價(jià)降低

20％；二是在對(duì)潁州路人行道改造標(biāo)段和阜臨路道路改造的6、7標(biāo)段，采取了國(guó)家最新推行的工程量清單報(bào)價(jià)方式招投標(biāo)，開創(chuàng)了阜城工程量清單報(bào)價(jià)招投標(biāo)先河；三是在南城河拆遷過程中，公司按照相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，認(rèn)真進(jìn)行拆遷評(píng)估，制定拆遷方案，并向拆遷管理部門提交了頒發(fā)拆遷許可證所要求的全部要件，如期舉行了拆遷聽證會(huì)，此舉首開我市城市公益事業(yè)行政許可聽證會(huì)記錄。

3、規(guī)范項(xiàng)目實(shí)施和資金管理。為確保開行貸款項(xiàng)目順利推進(jìn)，加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效率，建司相應(yīng)制定了《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司政府性投資項(xiàng)目實(shí)施細(xì)則》、《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司項(xiàng)目運(yùn)作流程》、《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司政府性投資項(xiàng)目資金撥付程序》等一系列項(xiàng)目實(shí)施和資金管理細(xì)則，規(guī)定了嚴(yán)格的項(xiàng)目操作和資金撥付程序，保證了開行貸款項(xiàng)目實(shí)施和資金規(guī)范使用。

4、規(guī)范人員招聘程序。根據(jù)市政府有關(guān)會(huì)議決定和市領(lǐng)導(dǎo)有關(guān)指示精神，建司會(huì)同人事部門制定嚴(yán)格周密的人員招聘方案，在市紀(jì)檢等部門的監(jiān)督下，對(duì)參加應(yīng)聘人員的資格進(jìn)行了嚴(yán)格審查；精心組織筆試和面試，最后對(duì)擬錄用人員進(jìn)行了公示。經(jīng)過嚴(yán)格把關(guān)，層層篩選，最后經(jīng)批準(zhǔn)公司錄用了五名專業(yè)技術(shù)人員，為公司今后各項(xiàng)工作的開展奠定了基礎(chǔ)。

（四）抓住重點(diǎn)

1、向開行申貸取得重大成果。2004年12月上旬，開行信用評(píng)審委員會(huì)通過了我市的信用評(píng)審，確定了10億元的貸款授信額度。2005年初我市申貸進(jìn)入了最關(guān)鍵的貸款評(píng)審階段，而開行嚴(yán)格控制貸款規(guī)模，基本停止了新增城市基礎(chǔ)設(shè)施貸款項(xiàng)目審批，致使申貸工作一度陷入困境。根據(jù)劉慶強(qiáng)市長(zhǎng)的有關(guān)指示精神，市財(cái)政局、建司有關(guān)人員不辭辛苦，七上合肥，八下北京，采取“死看硬守”的方式，經(jīng)過艱苦不懈的努力，我市城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目貸款于2005年4月1日正式通過開行貸款評(píng)審委員會(huì)評(píng)審，最終落實(shí)我市城市基礎(chǔ)設(shè)施貸款為8億元人民幣，至此，申貸工作取得重大成果。

2、精心組織開行貸款的簽約儀式。根據(jù)投資委6月19日會(huì)議精神，為做好開行貸款簽約儀式的籌備工作，建司在有關(guān)部門大力配合、支持下，對(duì)簽約活動(dòng)所涉及到的儀式議程、領(lǐng)導(dǎo)講話、致辭、現(xiàn)場(chǎng)新聞采訪、答記者問等一系列事項(xiàng)進(jìn)行了精心策劃。由于準(zhǔn)備充分，運(yùn)作有序，開行與阜陽市政府開發(fā)性金融合作協(xié)議暨城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目貸款簽約儀式于7月10日在我市開發(fā)區(qū)隆重舉行，并取得圓滿成功。

3、融資工作取得重大突破。根據(jù)借款協(xié)議，8億元開行項(xiàng)目貸款資金將分四年逐步到位?？紤]到我市城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的實(shí)際資金需要，經(jīng)過公司努力，開行在2005年用款安排一個(gè)億的基礎(chǔ)上，又給我市增加了2億元用款額度；同時(shí)在開行的協(xié)調(diào)、支持下，采取聯(lián)合貸款方式，又從工商銀行爭(zhēng)取到3億元貸款額度。一系列融資成果，有力保證了我市今、明兩年的建設(shè)資金需求，超額完成了投資委下達(dá)給建司2005年的融資任務(wù)。

4、推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。受國(guó)家土地政策調(diào)整影響，今年我市開行貸款項(xiàng)目擬新建道路征用土地報(bào)批暫無法落實(shí)，為此，建司及時(shí)調(diào)整投資計(jì)劃，提早實(shí)施具備開工條件的老城區(qū)道路和人行道改造工程。潁州路、文峰路、清河路、潁河路四條道路的人行道改造已全面展開；青年路道路及管網(wǎng)改造工程前期工作已經(jīng)完成，春節(jié)后即可著手實(shí)施；南城河綜合治理一期拆遷工作，經(jīng)多方協(xié)調(diào)，正穩(wěn)步推進(jìn)，現(xiàn)已完成50余戶的拆遷，占應(yīng)拆遷戶數(shù)的58.8%。

5、做好開發(fā)區(qū)中小企業(yè)貸款試點(diǎn)工作。此次中小企業(yè)項(xiàng)目貸款試點(diǎn)是我市繼8個(gè)億城市基礎(chǔ)設(shè)施貸款之后，與開行展開的新一輪金融合作，在整個(gè)貸款試點(diǎn)過程中，建司精心搭建平臺(tái)，建立償債機(jī)制，增強(qiáng)信用建設(shè)，制定規(guī)章制度，規(guī)范操作流程，首批3000萬元中小企業(yè)項(xiàng)目貸款資金已發(fā)放到開發(fā)區(qū)園內(nèi)7家中小企業(yè)手里，并于2005年12月8日在建司舉行了貸款簽約儀式。

（五）搞好協(xié)調(diào) 

1、積極做好向各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的匯報(bào)工作，爭(zhēng)取支持。為保證開行貸款項(xiàng)目順利實(shí)施，爭(zhēng)取各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)支持，公司分別于今年4月20日、5月28日向市長(zhǎng)辦公會(huì)議和市政府常務(wù)會(huì)議作了開行貸款項(xiàng)目有關(guān)情況匯報(bào)，會(huì)議對(duì)此進(jìn)行了研究并形成會(huì)議紀(jì)要；8月4日，市人大柴修連副主任、市政府王改林副市長(zhǎng)到公司檢查指導(dǎo)工作，在聽取工作匯報(bào)后分別作出了重要指示； 11月3日，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)安排，公司就開行貸款項(xiàng)目情況和已實(shí)施項(xiàng)目進(jìn)展情況向市人大主任會(huì)議作了專題匯報(bào)，市人大各位領(lǐng)導(dǎo)同志對(duì)公司前期工作給予了充分肯定，同時(shí)對(duì)開行貸款項(xiàng)目實(shí)施、資金管理、償債機(jī)制建立等方面提出了指導(dǎo)性意見；12月11日，公司就工作中遇到的有關(guān)問題和2006年工作思路向市政府有關(guān)會(huì)議作了匯報(bào)。通過匯報(bào)，取得了各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)建司工作的理解和支持，為公司下一步工作的開展創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。

2、加強(qiáng)與各職能部門的協(xié)調(diào)配合，營(yíng)造良好的工作氛圍。開行貸款項(xiàng)目運(yùn)作過程中涉及方方面面，必須搞好協(xié)調(diào)配合。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，建司積極和建委、土地、房產(chǎn)、規(guī)劃和轄區(qū)政府等部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)，統(tǒng)一步調(diào)，形成合力，對(duì)在項(xiàng)目實(shí)施過程中遇到的問題和情況，主動(dòng)和有關(guān)部門溝通、協(xié)調(diào)，從而保證了項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施。

（六）加強(qiáng)監(jiān)督

1、成立監(jiān)督機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)項(xiàng)目招投標(biāo)監(jiān)督。為貫徹落實(shí)市政府第37次常務(wù)會(huì)議精神，確保對(duì)項(xiàng)目實(shí)施和資金管理進(jìn)行有效監(jiān)督，建司成立了審計(jì)監(jiān)督室，并從市監(jiān)察、審計(jì)部門抽派專人辦公。審計(jì)監(jiān)督室根據(jù)工作需要，制定了《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司審計(jì)監(jiān)督管理辦法》和《審計(jì)監(jiān)督室工作意見》，對(duì)工程建設(shè)程序、建設(shè)資金使用等方面都作出了明確規(guī)定，使監(jiān)督工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化，確保監(jiān)督到位。工程項(xiàng)目招投標(biāo)監(jiān)督管理，是實(shí)行陽光操作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。審計(jì)監(jiān)督室積極參與開行貸款項(xiàng)目招投標(biāo)過程中招標(biāo)文件的制定和審核、投標(biāo)單位的資格審查和評(píng)標(biāo)定標(biāo)工作，對(duì)招投標(biāo)工作進(jìn)行全過程監(jiān)督，保證整個(gè)招投標(biāo)過程公開透明。

2、發(fā)揮監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督職能。為了加強(qiáng)對(duì)公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的監(jiān)督管理，健全公司監(jiān)督機(jī)制，監(jiān)事會(huì)制定了《阜陽市城市建設(shè)投資有限公司監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則（試行）》，按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和財(cái)政部門的有關(guān)規(guī)定，以財(cái)務(wù)監(jiān)督為核心，對(duì)公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)及公司負(fù)責(zé)人的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。

二、存在問題

2005年建司上下凝心聚力，開拓進(jìn)取，取得了一系列融資成果，穩(wěn)步推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，較好地完成了市委、市政府和市投資辦交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。但同時(shí)我們也要清醒地看到，工作中還存在著一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：

（一）償債機(jī)制尚未有效建立。根據(jù)市人大有關(guān)決議和市政府有關(guān)規(guī)定，償債機(jī)制的許多政策已經(jīng)制定，但尚未得到很好落實(shí)，這種狀況發(fā)展下去，勢(shì)必影響開行貸款的本息償還。

（二）部門關(guān)系尚待理順。城市基礎(chǔ)設(shè)施開行貸款項(xiàng)目是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，涉及面廣，各部門必須高度重視、積極配合才能保證項(xiàng)目順利推進(jìn)。從前期工作情況看，部門之間的關(guān)系有待進(jìn)一步理順。      

（三）項(xiàng)目資本金沒有完全到位。按照我市2006年工程建設(shè)用款計(jì)劃和與開行簽訂的借款合同，明年將到位貸款資金3.9億元。根據(jù)有關(guān)合同約定，我市需按比例配套項(xiàng)目資本金約1.95億元，而現(xiàn)在項(xiàng)目資本金尚有很大資金缺口，如不能得到解決，勢(shì)必影響開行貸款及時(shí)提取使用，加大財(cái)務(wù)成本。

（四）內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制尚待完善、落實(shí)。公司的內(nèi)部管理制度尚未完善，激勵(lì)、約束機(jī)制尚未建立，中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略尚未制定，公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作尚未開始，這些問題將影響和制約公司長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。

新的一年即將來臨，讓我們振奮精神，堅(jiān)定信心，以?shī)^發(fā)有為的良好精神狀態(tài)和扎扎實(shí)實(shí)的工作作風(fēng)，正視、克服、解決公司起步階段面臨的諸多困難和問題。理清工作思路，推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，強(qiáng)化資金管理，完善運(yùn)作機(jī)制，提高競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，為全面出色完成2006年既定的工作目標(biāo)而努力奮斗。

第3篇：銀行紀(jì)檢工作匯報(bào)范文

一、要牢固樹立金融在經(jīng)濟(jì)工作中的核心位置

金融是調(diào)節(jié)資金、集聚資金的重要橋梁和紐帶，是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心和命脈，是區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)力支撐。其作用主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：金融是投資增長(zhǎng)的動(dòng)力。投入靠項(xiàng)目，項(xiàng)目要靠資金。沒有資金，再好的項(xiàng)目也只能是望梅止渴、畫餅充饑，看得到、吃不到。金融機(jī)構(gòu)通過貫徹國(guó)家信貸政策，給項(xiàng)目建設(shè)提供資金支持，在促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、淘汰落后生產(chǎn)能力、加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)方面發(fā)揮著積極作用。金融是企業(yè)成長(zhǎng)的“血液”。企業(yè)無論是在初始階段，還是要做大做強(qiáng)，都離不開金融部門的支持。目前，我們還缺乏真正有規(guī)模、有實(shí)力的大型企業(yè)，廣大中小微企業(yè)起步晚，單體規(guī)模小，自我積累十分有限，在發(fā)展過程中對(duì)銀行貸款的依賴性較強(qiáng)。有的企業(yè)，銀行只要在貸款上稍微緊一緊，就會(huì)感到日子很難過，甚至運(yùn)行困難。金融是群眾致富的幫手?，F(xiàn)在，金融已經(jīng)滲透到普通群眾的生產(chǎn)生活當(dāng)中，尤其是近幾年各種支農(nóng)貸款、創(chuàng)業(yè)貸款、小額貸款不斷推出，為群眾自主創(chuàng)業(yè)、自謀職業(yè)、脫貧致富提供了有力支持。因此，各級(jí)政府、各有關(guān)部門要從經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局和戰(zhàn)略的高度，充分認(rèn)識(shí)金融工作的重要性，大力支持金融部門工作。

近年來，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全市各級(jí)各部門和各金融機(jī)構(gòu)緊緊圍繞市委、政府中心工作，搶抓機(jī)遇，應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，乘勢(shì)而上，積極優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，大力推進(jìn)金融改革創(chuàng)新，深入開展政企銀企合作，為全市重大項(xiàng)目建設(shè)和民生工程提供了強(qiáng)有力的資金支持。全市各金融機(jī)構(gòu)新增存款41.9億元，同比增長(zhǎng)19.1%，高于全區(qū)平均水平3.85個(gè)百分點(diǎn)；新增貸款47.09億元，同比增長(zhǎng)29.08%，位居五市第一；僅在去年7月份召開的銀企合作推進(jìn)會(huì)上，就落實(shí)信貸資金49.08億元。在全國(guó)信貸投放趨緊的形勢(shì)下，的貸款新增額不但沒有減少，反而有較大幅度增長(zhǎng)，這充分表明各金融機(jī)構(gòu)的信貸支持力度是到位的，為地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。這些成績(jī)的取得，凝聚了金融部門各位同志的辛勤汗水，是大家顧大局、識(shí)大體，積極運(yùn)作和精心經(jīng)營(yíng)的結(jié)果。借今天這個(gè)機(jī)會(huì)，我代表市委、市政府向受到表彰的金融部門和機(jī)構(gòu)表示熱烈地祝賀，并通過你們向全市各金融機(jī)構(gòu)和部門以及金融戰(zhàn)線的全體干部職工表示衷心的感謝和親切的問候!

在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也要清醒地看到我市金融業(yè)發(fā)展與新形勢(shì)、新任務(wù)的要求相比，還存在一定差距和不足：金融發(fā)展的水平還不高，金融機(jī)構(gòu)布局不盡合理，縣以下金融機(jī)構(gòu)缺乏（海原還沒有建設(shè)銀行、工商銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)），一些偏遠(yuǎn)山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)在金融服務(wù)方面還是空白；全市中小微企業(yè)融資難問題還未從根本上得到解決，金融生態(tài)環(huán)境還需進(jìn)一步改善，高利貸、民間非法集資等干擾正常金融秩序的現(xiàn)象也還存在；無論是干部還是老百姓，傳統(tǒng)的金融觀念多，現(xiàn)代的金融理念少，運(yùn)用中長(zhǎng)期地方債、企業(yè)債券、基金和資本市場(chǎng)等現(xiàn)代金融手段撬動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力還不足，等等。這些問題，都需要我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦邢麓罅庹J(rèn)真加以解決。

二、要充分發(fā)揮金融對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支撐作用

今年是實(shí)施“十二五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，也是我市全面推進(jìn)和諧富裕新建設(shè)的起步之年，金融發(fā)展面臨諸多機(jī)遇。中央堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)”的總基調(diào)，突出擴(kuò)大內(nèi)需、發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)、加快改革創(chuàng)新、保障和改善民生“四個(gè)牢牢把握”，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，確保資金投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，有效解決實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資難、融資貴問題。據(jù)中國(guó)人民銀行2月16日的《第四季度貨幣政策執(zhí)行報(bào)告》稱，2012年廣義貨幣供應(yīng)量（M2）初步預(yù)期增長(zhǎng)14%左右，并將適度增加信貸投放（專家預(yù)計(jì)全年信貸投放規(guī)模將達(dá)到8萬億元左右）。因此，央行自去年12月5日下調(diào)存款準(zhǔn)備金率后，今年2月24日再次下調(diào)存款準(zhǔn)備金率0.5個(gè)百分點(diǎn)，中國(guó)大型金融機(jī)構(gòu)的存準(zhǔn)率將由21%回落至20.5%，中小型金融機(jī)構(gòu)的存準(zhǔn)率則降至17%，一次性釋放4000億元左右的資金進(jìn)入市場(chǎng)。經(jīng)濟(jì)專家分析，存款準(zhǔn)備金率還很有可能再次下調(diào)，這都明顯透露出放松流動(dòng)性的信號(hào)。隨著新一輪扶貧攻堅(jiān)和西部大開發(fā)的深入實(shí)施，國(guó)家將區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展擺在更加突出位置，進(jìn)一步加大對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的支持，切實(shí)改善革命老區(qū)、民族地區(qū)、邊疆地區(qū)、貧困地區(qū)的生產(chǎn)生活條件，為金融發(fā)展提供了十分有利的政策空間。因此，我們必須進(jìn)一步堅(jiān)定信心，牢牢把握經(jīng)濟(jì)的主動(dòng)權(quán)，正確處理金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)系，積極支持金融機(jī)構(gòu)改革創(chuàng)新，千方百計(jì)增加有效投入，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融共同發(fā)展。各金融機(jī)構(gòu)要始終堅(jiān)持與地方發(fā)展同心、同向、同力，圍繞全市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重大項(xiàng)目、民生工程和基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，準(zhǔn)確把握金融服務(wù)方向，不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，努力提升服務(wù)水平，最大限度地發(fā)揮對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的支撐作用。

一要在支持重大項(xiàng)目建設(shè)上做貢獻(xiàn)。擴(kuò)大信貸投放規(guī)模，不僅是金融自身發(fā)展的現(xiàn)實(shí)需要，也是支持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的根本保證。我們必須把擴(kuò)大投入作為穩(wěn)增長(zhǎng)的首要任務(wù)，堅(jiān)持不懈抓項(xiàng)目建設(shè)、抓有效投入。4月份，我市將掀起黃河金岸項(xiàng)目建設(shè)大會(huì)戰(zhàn)，工業(yè)園區(qū)東擴(kuò)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、金陽銀陽光伏產(chǎn)業(yè)及制造發(fā)電項(xiàng)目等40個(gè)重大項(xiàng)目將陸續(xù)開工建設(shè)；旅游業(yè)也將迎來大發(fā)展、快發(fā)展的“春天”，開工打造世界沙漠博覽園、萬里黃河第一漂、千年黨項(xiàng)第一村等一批精品旅游工程。希望各金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)融入，圍繞全市重大項(xiàng)目和重點(diǎn)工程，按照信貸資金增幅高于GDP增幅10個(gè)百分點(diǎn)的目標(biāo)要求，跟蹤服務(wù)，認(rèn)真研究措施，進(jìn)一步擴(kuò)大信貸投放總量，加快投放進(jìn)度，提高項(xiàng)目貸款到賬率，做到“早貸、快貸、貸好”，力爭(zhēng)2012年全市新增貸款超過50億元，為重大項(xiàng)目建設(shè)提供強(qiáng)勁動(dòng)力。

二要在扶持特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展上出真招。產(chǎn)業(yè)是區(qū)域經(jīng)濟(jì)的重要支撐，是推動(dòng)區(qū)域發(fā)展的主導(dǎo)力量。在市第三次黨代會(huì)上，市委提出將大力扶持能源、化工、冶金、光伏材料和農(nóng)副產(chǎn)品加工五個(gè)產(chǎn)值過100億元的產(chǎn)業(yè)集群，培育錦寧公司、中冶紙業(yè)等10個(gè)銷售收入過30億元的骨干企業(yè)，實(shí)現(xiàn)特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)倍增目標(biāo)。希望各金融機(jī)構(gòu)結(jié)合實(shí)際，堅(jiān)持金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)要求，拿出具體措施，投入真金白銀，多為企業(yè)想辦法、解難題，重點(diǎn)支持企業(yè)技術(shù)改造、工藝革新、產(chǎn)品創(chuàng)新，促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，做大做響品牌，引導(dǎo)企業(yè)向高新化、規(guī)模化、集團(tuán)化發(fā)展。

三要在緩解中小微企業(yè)融資難題上求突破。中小微企業(yè)是市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的活力和希望所在，也是資金困難的重點(diǎn)領(lǐng)域。在當(dāng)前全市開展的進(jìn)一步營(yíng)造風(fēng)清氣正發(fā)展環(huán)境活動(dòng)中，中小微企業(yè)普遍反映資金缺乏，融資困難。希望各金融機(jī)構(gòu)在認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上和滿足大中型企業(yè)需求的同時(shí)，正確處理好經(jīng)濟(jì)收益與社會(huì)責(zé)任、即期效益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的關(guān)系，充分發(fā)揮系統(tǒng)優(yōu)勢(shì)，把管理和服務(wù)的重心下移，既抓大、也扶小，針對(duì)中小微企業(yè)融資需求，向困難企業(yè)伸出援助之手，真正把扶持中小微企業(yè)發(fā)展作為支持地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)和自身發(fā)展壯大的重要任務(wù)來認(rèn)真對(duì)待。要充分發(fā)揮各銀行已設(shè)立的中小微企業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)作用，創(chuàng)新貸款模式，改進(jìn)貸款審批程序和服務(wù)手段，提高企業(yè)貸款融資效率。通過貸款貼息、信用擔(dān)保、中小微企業(yè)聯(lián)合增信等手段，著力解決企業(yè)融資難問題。

四要在金融惠農(nóng)促進(jìn)民生改善上見實(shí)效。保障和改善民生是發(fā)展經(jīng)濟(jì)的最終目的，也是實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需政策和推動(dòng)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的重要措施。希望各金融機(jī)構(gòu)積極推進(jìn)金融創(chuàng)新，重點(diǎn)關(guān)注“三農(nóng)”、民生領(lǐng)域的金融需求，力爭(zhēng)縣以下網(wǎng)點(diǎn)逐步恢復(fù)和擴(kuò)大，并認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)消費(fèi)信貸政策，探索個(gè)性化金融服務(wù)手段，不斷豐富群眾理財(cái)渠道和理財(cái)產(chǎn)品，增加城鄉(xiāng)居民收入，努力擴(kuò)大居民消費(fèi)。要針對(duì)保障性安居工程、舊城區(qū)改造、農(nóng)村危房改造和村莊整治等，提供差別化金融服務(wù)支持。要引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)不斷加大對(duì)困難群體在就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會(huì)保障等方面的支持力度，使金融更好地惠及民生。

五要在加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范上下功夫。金融安全，人心才能安定，社會(huì)才能穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)才能發(fā)展。越是在經(jīng)濟(jì)環(huán)境偏緊的時(shí)候，越是要增強(qiáng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。各金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，完善內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，積極探索建立預(yù)警、防范和處置機(jī)制，進(jìn)一步增強(qiáng)化解風(fēng)險(xiǎn)和處理金融突發(fā)事件的能力。要穩(wěn)妥處置不良資產(chǎn)，真正把風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)到位，把風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低限度。各相關(guān)部門要始終保持對(duì)高利貸、非法集資和非法證券等各類金融犯罪進(jìn)行嚴(yán)厲打擊的高壓態(tài)勢(shì)，堅(jiān)決防止釀成影響社會(huì)穩(wěn)定的。要高度關(guān)注大中型企業(yè)的運(yùn)營(yíng)情況、重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)情況，高度關(guān)注資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感性等指標(biāo)，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，研究制定預(yù)案，對(duì)于一些苗頭性、傾向性問題，要快速反應(yīng)，抓早抓小，千方百計(jì)把問題和風(fēng)險(xiǎn)解決在萌芽狀態(tài)，堅(jiān)決防止由于突發(fā)因素威脅到銀行信貸資產(chǎn)安全，有效維護(hù)金融穩(wěn)定。

三、要努力營(yíng)造良好的金融生態(tài)環(huán)境

金融生態(tài)環(huán)境是一個(gè)地方信用環(huán)境、投資發(fā)展環(huán)境優(yōu)劣的直接體現(xiàn)。各級(jí)各有關(guān)部門要結(jié)合全市進(jìn)一步營(yíng)造風(fēng)清氣正發(fā)展環(huán)境活動(dòng)的深入開展，把金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)作為優(yōu)化投資發(fā)展環(huán)境的重要內(nèi)容，突出工作重點(diǎn)，創(chuàng)新工作舉措，加大工作力度，不斷優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，增強(qiáng)吸引金融資源的向心力和附著力，不斷推進(jìn)金融持續(xù)快速發(fā)展。

一要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各級(jí)政府、各相關(guān)部門要自覺把金融工作列入重要議事日程，從組織領(lǐng)導(dǎo)、政策支持、工作部署等方面，切實(shí)加強(qiáng)和改善對(duì)金融工作的領(lǐng)導(dǎo)。各級(jí)政府要進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展協(xié)調(diào)機(jī)制，經(jīng)常聽取金融部門的工作匯報(bào)，根據(jù)形勢(shì)發(fā)展變化及時(shí)研究制定相關(guān)政策措施，不斷完善金融工作管理體制，為金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展提供全方位支持。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部要帶頭學(xué)習(xí)金融、研究金融、運(yùn)用金融，樹立現(xiàn)代金融和金融法制觀念，自覺按照經(jīng)濟(jì)規(guī)律、金融規(guī)律、市場(chǎng)規(guī)律辦事，做到科學(xué)發(fā)展金融，依法管理金融。各單位要加強(qiáng)金融知識(shí)培訓(xùn)，不斷提高從業(yè)人員的金融政策理論和實(shí)際工作水平。各金融機(jī)構(gòu)要廣泛開展金融宣傳教育，正確引導(dǎo)社會(huì)公眾了解金融知識(shí)、掌握金融工具、消費(fèi)金融產(chǎn)品。

二要強(qiáng)化協(xié)調(diào)配合。要切實(shí)加強(qiáng)銀行與政府、企業(yè)之間的協(xié)作聯(lián)系，進(jìn)一步完善政府同銀行之間的溝通反饋機(jī)制，做到制度化、規(guī)范化、常態(tài)化。堅(jiān)持定期召開銀企合作項(xiàng)目推介會(huì)、金融形勢(shì)運(yùn)行分析會(huì)和金融座談會(huì)，通過溝通和交流，積極為銀行推薦更多的好企業(yè)、好項(xiàng)目，及時(shí)研究金融政策和金融工作新情況、新問題，在銀行和政府、企業(yè)之間構(gòu)建起有效的溝通交流平臺(tái)，形成政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)間步調(diào)一致、協(xié)同行動(dòng)的長(zhǎng)效工作機(jī)制。

第4篇：銀行紀(jì)檢工作匯報(bào)范文

關(guān)鍵詞：反舞弊機(jī)制 內(nèi)部控制 內(nèi)部控制環(huán)境

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與科技的進(jìn)步，企業(yè)舞弊也以空前的規(guī)模在蔓延。9O年代以來，企業(yè)舞弊現(xiàn)象已日益成為嚴(yán)重影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展的全球性焦點(diǎn)問題。舞弊是信息市場(chǎng)失靈的表現(xiàn)，又是制度不健全的產(chǎn)物，既然完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)只是理論上的假設(shè)，市場(chǎng)失靈是不可避免的，那么重視制度建設(shè)就應(yīng)當(dāng)成為企業(yè)反舞弊措施的首選。以企業(yè)舞弊活動(dòng)為對(duì)象，建立科學(xué)的企業(yè)反舞弊理論，已成為世界各國(guó)企業(yè)管理研究人員的共識(shí)。反舞弊機(jī)制是預(yù)防舞弊最有效的措施，同時(shí)也是完善和加強(qiáng)內(nèi)部控制環(huán)境建設(shè)的影響因素之一。

一、反舞弊機(jī)制的建立

要防止舞弊的發(fā)生，就要從內(nèi)部控制入手，在內(nèi)部控制環(huán)境下建立反舞弊機(jī)制。美國(guó)著名的特雷德維委員會(huì)(Treadway Committee,1987)提出了反舞弊的四層次機(jī)制理論,該理論建議任何組織實(shí)體可通過建立下列四道防線來防止企業(yè)舞弊:高層的管理理念;業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程的內(nèi)部控制;內(nèi)部審計(jì);外部獨(dú)立審計(jì)。這些控制機(jī)制相輔相成，共同形成綜合的、多層面性的企業(yè)反舞弊防線，能有效地檢查和威懾企業(yè)的舞弊行為。

（一）高層的管理理念

該防線是防止企業(yè)舞弊性財(cái)務(wù)報(bào)告舉足輕重的一環(huán)。為確定和宣傳正確的管理思想，上層管理人員必須辨別和判斷能夠?qū)е缕髽I(yè)舞弊的各種因素，并設(shè)立內(nèi)部控制制度，以合理保證防止和及早發(fā)現(xiàn)企業(yè)舞弊。

（二）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程的內(nèi)部控制

通常說來, 保護(hù)某一實(shí)體的資產(chǎn)或法定權(quán)利免受損失和虛報(bào)的任何方面都可以稱之為一項(xiàng)內(nèi)部控制。1992年特雷德維委員會(huì)下設(shè)的發(fā)起組織委員會(huì)提交的報(bào)告中將內(nèi)部控制定義為：內(nèi)部控制是一個(gè)組織實(shí)體的董事會(huì)、經(jīng)理人員以及其他人士參與的、旨在為實(shí)現(xiàn)各種目標(biāo)而提供相關(guān)保證的過程。這些目標(biāo)包括：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效益；財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性；合法性(遵循相關(guān)法律規(guī)章)。

（三）內(nèi)部審計(jì)

有效、客觀的內(nèi)部審計(jì)對(duì)公司內(nèi)部防止和檢查企業(yè)舞弊性財(cái)務(wù)報(bào)告起著主要的作用。公司內(nèi)部審計(jì)人員的資格、組織、地位、報(bào)告渠道及其與董事會(huì)下屬審計(jì)委員會(huì)的關(guān)系等，均應(yīng)充分保證內(nèi)部審計(jì)的有效性和客觀性。

（四）外部獨(dú)立審計(jì)

外部獨(dú)立審計(jì)在企業(yè)反舞弊防線中同樣有著不可忽視的作用。綜合四道防線而言，前三道防線均直接或間接地受管理當(dāng)局的監(jiān)督與控制，屬于組織內(nèi)部防線；而注冊(cè)會(huì)計(jì)師這一防線則獨(dú)立于受審對(duì)象，乃為組織外部的防線。從企業(yè)反舞弊角度而言，公司管理當(dāng)局希望注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)其內(nèi)部審計(jì)人員及管理當(dāng)局自身未能發(fā)現(xiàn)的企業(yè)舞弊行為及相關(guān)內(nèi)部控制系統(tǒng)的薄弱環(huán)節(jié)；而社會(huì)公眾則希望注冊(cè)會(huì)計(jì)師確保對(duì)外公布的財(cái)務(wù)報(bào)告無舞弊行為(注冊(cè)會(huì)計(jì)師在此強(qiáng)詞的是重大企業(yè)舞弊)，尤其是保證管理當(dāng)局沒有作出蒙蔽社會(huì)公眾的報(bào)告陳述。

二、 反舞弊機(jī)制的實(shí)施內(nèi)容

為了防治舞弊，加強(qiáng)治理和內(nèi)部控制，降低風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，確保經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，保護(hù)職工和公司的合法權(quán)益，建立健全的反舞弊工作機(jī)制，并加以有效的實(shí)施。主要包括：

（一）反舞弊工作的宗旨

規(guī)范企業(yè)高級(jí)管理人員、中級(jí)管理層職員和普通員工的職業(yè)行為，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律、行業(yè)規(guī)范和準(zhǔn)則、職業(yè)道德及公司規(guī)章制度，樹立廉潔從業(yè)和勤勉敬業(yè)的良好風(fēng)氣，防治損害公司及股東利益的行為發(fā)生。

（二）舞弊的主客體

舞弊的主體是指實(shí)施舞弊的自然人或團(tuán)體。舞弊的客體是舞弊行為的外在客觀表現(xiàn)，具體指舞弊行為為了什么樣的目的，通過什么樣的手段，在什么情況下實(shí)施舞弊行為，以及實(shí)施這種行為所造成什么樣的實(shí)際后果。

（三）反舞弊的責(zé)任歸屬

公司管理層應(yīng)對(duì)舞弊行為的發(fā)生承擔(dān)責(zé)任。公司管理層負(fù)責(zé)建立、健全并有效實(shí)施包括舞弊風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)防舞弊在內(nèi)的反舞弊程序和內(nèi)部控制并進(jìn)行自我評(píng)估。

（四）舞弊的預(yù)防和控制

舞弊的預(yù)防控制是指采取適當(dāng)?shù)男袆?dòng)防止舞弊的發(fā)生，或在舞弊行為發(fā)生時(shí)將其危害控制在最低限度以內(nèi)。建立、健全組織的內(nèi)部控制并使之得以有效實(shí)施是預(yù)防舞弊的主要途徑。企業(yè)管理層的反舞弊工作主要包括：倡導(dǎo)誠(chéng)信正直的企業(yè)文化，營(yíng)造反舞弊的企業(yè)文化環(huán)境；評(píng)估舞弊風(fēng)險(xiǎn)并建立具體的控制程序和機(jī)制，以降低舞弊發(fā)生的機(jī)會(huì)；建立反舞弊工作常設(shè)機(jī)構(gòu)，進(jìn)行舞弊舉報(bào)的接收、調(diào)查、報(bào)告和提出處理意見，并接受來自審核委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)的監(jiān)督。

（五）舞弊案件的舉報(bào)、調(diào)查、報(bào)告

反舞弊工作常設(shè)機(jī)審計(jì)部負(fù)責(zé)建立職業(yè)道德問題及舞弊案件的舉報(bào)電話熱線、電子郵件信箱等，并將舉報(bào)熱線號(hào)碼、電子郵箱地址加以公布，作為各級(jí)員工及與公司直接或間接發(fā)生經(jīng)濟(jì)關(guān)系的社會(huì)各方反映、舉報(bào)公司及其人員違反職業(yè)道德問題的情況，或檢舉、揭發(fā)實(shí)際或疑似舞弊案件的渠道。

（六）反舞弊工作常設(shè)機(jī)構(gòu)及職能

作為一個(gè)經(jīng)常性的組織，反舞弊需要有專門具備監(jiān)督、檢查和評(píng)價(jià)職責(zé)的機(jī)構(gòu)和人員組成。因此企業(yè)應(yīng)成立由審計(jì)、紀(jì)檢、監(jiān)察等有關(guān)人員組成的反舞弊協(xié)調(diào)小組，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)公司的反舞弊工作，建立健全反舞弊機(jī)制，明確反舞弊的組織形式和工作程序，確保反舞弊機(jī)制的有效運(yùn)行。

（七）反舞弊工作的監(jiān)督

審計(jì)部應(yīng)一年至少向?qū)徲?jì)委員會(huì)和董事會(huì)進(jìn)行一次反舞弊工作匯報(bào)。公司執(zhí)委會(huì)至少每年召開一次反舞弊情況通報(bào)會(huì)，遇有涉及公司執(zhí)委會(huì)成員、總部部門總經(jīng)理、子（分）公司總經(jīng)理級(jí)別人員舞弊事件，導(dǎo)致公司正常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到較大影響的舞弊事件，影響公司財(cái)務(wù)報(bào)告正常出具或發(fā)生錯(cuò)報(bào)等舞弊事件等重要情況或重大問題時(shí)，隨時(shí)召開會(huì)議。

（八）舞弊的補(bǔ)救措施和處罰

公司發(fā)生舞弊案件后，在補(bǔ)救措施中應(yīng)有評(píng)估和改進(jìn)內(nèi)部控制的書面報(bào)告，對(duì)違規(guī)者采取適當(dāng)?shù)拇胧?，并將結(jié)果向內(nèi)部及必要的外部第三方通報(bào)。

三、建立反舞弊機(jī)制對(duì)內(nèi)部控制環(huán)境的影響

加強(qiáng)和完善企業(yè)內(nèi)部控制，首先應(yīng)注意企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境的建設(shè)。內(nèi)部控制環(huán)境是一種氛圍，塑造企業(yè)文化，影響企業(yè)員工的控制意識(shí)，影響企業(yè)內(nèi)部各成員實(shí)施控制的自覺性，決定其他控制要素能否發(fā)揮作用，是內(nèi)部控制其他要素作用的基礎(chǔ)，主要反映企業(yè)的管理當(dāng)局對(duì)內(nèi)部控制及其重要性的整體態(tài)度、認(rèn)識(shí)和行動(dòng)。內(nèi)部控制環(huán)境包括治理結(jié)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配、企業(yè)文化、人力資源政策、內(nèi)部審計(jì)機(jī)制、反舞弊機(jī)制等內(nèi)容?？刂骗h(huán)境直接影響到企業(yè)內(nèi)部控制的貫徹和執(zhí)行以及企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

反舞弊機(jī)制存在于內(nèi)部控制環(huán)境下，作為其因素之一，其能否順利運(yùn)行即將影響到內(nèi)部控制的執(zhí)行。反舞弊機(jī)制的建立與否，將影響到內(nèi)部控制環(huán)境的完善。建立有效的反舞弊機(jī)制，是企業(yè)防范、發(fā)現(xiàn)和處理舞弊行為、優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境的重要制度安排，是企業(yè)建立和完善有效的內(nèi)部控制的重要組成部分。所以，建立有效完善的反舞弊機(jī)制將有利于內(nèi)部控制的建設(shè)離開良好的控制環(huán)境，內(nèi)部控制的其他要素作用的發(fā)揮也將受限制。

總之，反舞弊機(jī)制作為內(nèi)部控制的間接影響因素，被學(xué)界單獨(dú)提出進(jìn)行研究，它的建立不僅能有效預(yù)防舞弊的發(fā)生，同時(shí)還能完善和加強(qiáng)內(nèi)部控制環(huán)境的建設(shè)，它能否順利有效的運(yùn)行，將影響到內(nèi)部控制環(huán)境的實(shí)施。

參考文獻(xiàn)：

[1]李若山.企業(yè)舞弊與反舞弊的國(guó)際探悉[J].外國(guó)經(jīng)濟(jì)與管理，1999；1

[2]內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第6號(hào)――――舞弊預(yù)付、檢查與報(bào)告

[3]中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1141號(hào)――――財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)中對(duì)舞弊的考慮