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第1篇：村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方向和前景范文

關鍵詞：村鎮(zhèn)銀行 市場定位 發(fā)展方向 價值鏈

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A 文章編號：1004-4914（2010）02-017-02

一、引言及文獻回顧

村鎮(zhèn)銀行是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當地農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。村鎮(zhèn)銀行是我國農村金融的一支新生力量，其發(fā)展?jié)摿薮?。構建村?zhèn)銀行是政府支持“三農”建設、解決農村資金缺口的積極舉措，它為農村最貧困、最需要扶助的人提供幫助。目前，我國學者對于村鎮(zhèn)銀行的研究尚處于起步探索階段，有學者將SWOT分析法引入村鎮(zhèn)銀行的市場定位研究，如鄒力宏，姚瀅研究了我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的外部環(huán)境存在的機遇和威脅以及內部發(fā)展的優(yōu)勢、劣勢。也有學者運用比較分析的方法探討了村鎮(zhèn)銀行的定位與發(fā)展，如伍在對四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行調查的基礎上，著眼于村鎮(zhèn)銀行與中國農業(yè)銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行和農村信用社的實際問題比較，思考村鎮(zhèn)銀行在農村金融市場中的定位問題；熊玉軍通過對美國社區(qū)銀行經營模式及其和村鎮(zhèn)銀行的相似性進行分析解剖，提出對我國大力發(fā)展村鎮(zhèn)銀行的借鑒意義。還有學者對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展做分階段研究，如郭俊提出了農民的三種分類與村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的三個階段，強調村鎮(zhèn)銀行的市場定位應充分考慮到農民的狀況，在扶助農民脫貧致富的基礎上，才能支持農村經濟又好又快發(fā)展。本文創(chuàng)新地運用波特的價值鏈分析法對村鎮(zhèn)銀行的內部價值鏈和產業(yè)價值鏈進行分析，探討村鎮(zhèn)銀行的合理定位與發(fā)展。

二、農村金融供求現狀分析 1.農村金融需求現狀。近年來，隨著國家農村政策的調整和大量惠農政策的實施，農民生產的積極性得以發(fā)揮，但同時我國經濟正遭受美國金融危機深刻而廣泛的影響，致使大量農民工提前返鄉(xiāng)，大部分農村地區(qū)出現農產品降價等問題?；谏鲜龊暧^因素變化，直接導致農民對金融需求出現新變化。主要表現在以下幾方面：首先，消費信貸需求愿望強烈。國家相繼出臺了“家電下鄉(xiāng)”、“汽車下鄉(xiāng)”和小型農機具下鄉(xiāng)等活動，極大地刺激了農民的消費需求。許多農民為擴大糧食種植面積，降低勞動強度，提高生產效率，改善生活和生產條件，具有較為強烈的購買小型農機具以及汽車摩托車的愿望。但農機具包括汽車等下鄉(xiāng)產品價格較高，依靠自身積累根本無法購置，對農村消費信貸業(yè)務需求加大。其次，農村生產經營貸款需求增加。隨著土地流轉速度的加快，農村種植大戶不斷涌現，大規(guī)模的生產經營已成為農村經濟發(fā)展中的一個亮點，生產經營的信貸需求也隨之不斷增大。再次，農民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)的貸款需求增加。金融危機導致大量農民工返鄉(xiāng)，引導農民工重新就業(yè)創(chuàng)業(yè)已成為當地政府和金融部門的主要任務。目前，正值農民工創(chuàng)業(yè)的最佳時期，一方面，國家出臺了大量優(yōu)惠政策；另一方面，土地流轉、林權制度改革等，都為農民原地創(chuàng)業(yè)提供了很好的機遇。農民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)具有對金融需求率高和對短期流動性資金需求大的特點。最后，農村基礎設施建設信貸需求較強。為改善農村生產條件和生活環(huán)境，政府和農民紛紛加大了對標準化農田、打井、修路、修渠等公益性基礎設施的投資力度。但這部分投資數額大，回報期長，除農民集資、政府補助外，還需要農村金融部門的信貸支持。 2.農村金融供給現狀。目前，我國提供農村金融服務的組織包括正規(guī)金融組織和非正規(guī)金融組織，前者主要有中國農業(yè)銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行和農村信用社，后者主要是民間借貸組織，如私人錢莊，然而我國農村金融服務供給明顯不足，信貸資源相當有限。農村金融機構供給缺位。在現實的運作過程中，正規(guī)金融機構之間的職能分工存在嚴重錯位的現象，造成目前農村金融供給主體少，缺乏合適有效的金融機構為農村和農民提供金融服務。農業(yè)銀行在內的各大銀行開始實行向大中城市轉移的發(fā)展戰(zhàn)略，陸續(xù)將其設在縣域的機構網點撤出或撤并，原本就扎根于農村的農村信用社也因農村行政管理體制改革和自身整頓而大幅度撤并機構，結果導致農村金融機構數量銳減，有限的農村金融機構難以滿足農村多樣化、分散性的金融需求。信貸供給嚴重不足。從資金供給看，中國農村金融市場上資金大量流出，使農村資金嚴重不足。我國農村地區(qū)有著巨大的資金需求，但正規(guī)金融部門的信貸供給非常有限，只能滿足少部分需求，大部分需求要通過非正規(guī)金融實現。當農村資金需求出現多樣化，農業(yè)產業(yè)化需要大資金、大投入之時，農村信用社依然鐘情小額農貸。支農實力的制約，導致農村信用社不能根據農業(yè)種植、養(yǎng)殖產業(yè)化的周期規(guī)律來合理安排貸款期限。

三、村鎮(zhèn)銀行的產生與市場定位

基于農村金融供求嚴重不均衡的現實問題，2006年12月，中國銀監(jiān)會《關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》以及其他一系列文件，村鎮(zhèn)銀行自此應運而生。本文運用波特的價值鏈分析法對村鎮(zhèn)銀行的內部價值鏈和產業(yè)價值鏈進行分析，探討村鎮(zhèn)銀行的合理定位與發(fā)展。 1.村鎮(zhèn)銀行的價值鏈分析。1985年，邁克爾?波特在其所著的《競爭優(yōu)勢》一書中首次提出了價值鏈概念。波特認為，“每一個企業(yè)都是在設計、生產、銷售、交貨和輔助其產品的過程中進行種種活動的集合體。所有這些活動可以用一個價值鏈來表明(邁克爾?波特，1985)”。而村鎮(zhèn)銀行的市場定位，就是要根據自身和競爭對手在價值鏈中所處的位置，針對上下游客戶的特點，明確細分市場，確定村鎮(zhèn)銀行所要服務的目標市場，根據現實和潛在的市場需求及其變化，強有力地塑造自己鮮明的個性和形象，將這種個性與形象生動地傳遞給客戶，使客戶真切地感知村鎮(zhèn)銀行的產品和服務比競爭對手更好、更有特點、更符合需求的差異性優(yōu)勢，從而謀求更大的市場份額和可持續(xù)的競爭優(yōu)勢。（1）村鎮(zhèn)銀行的內部價值鏈分析。按照波特的價值鏈分析法原理，村鎮(zhèn)銀行的價值活動同樣可以分為兩大類：基本活動和輔助活動?；净顒邮巧婕般y行基本業(yè)務的活動，它包括資金籌措、資金運作、風險管理、市場營銷和金融服務，這些活動都與銀行價值的直接創(chuàng)造有關，能為銀行帶來直接利潤；銀行的輔助活動，主要包括基礎設施、人力資源、金融產品開發(fā)等，輔助活動雖然不直接參與價值的創(chuàng)造，但其對銀行的基本價值創(chuàng)造活動起支持作用。村鎮(zhèn)銀行在其內部價值鏈的構建上，具有獨特的競爭優(yōu)勢。第一，村鎮(zhèn)銀行注冊資本和資產規(guī)模要求低。與一般商業(yè)銀行相比，村鎮(zhèn)銀行的注冊資本和資產規(guī)模要小得多。在縣（市）設立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣。而目前設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣，設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為1億元人民幣，設立農村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣。第二，村鎮(zhèn)銀行的決策鏈條短，反應效率高。如對于稍大額度的企業(yè)貸款，村鎮(zhèn)銀行的領導就能決策，有助于農戶、中小企業(yè)抓住轉瞬即逝的市場機會。第三，村鎮(zhèn)銀行金融服務“多樣化”。村鎮(zhèn)銀行分布廣泛，資金來源和資金使用分散，可以根據農民和農村中小企業(yè)的個性化特征設計有針對性的服務，發(fā)揮各自的比較優(yōu)勢，有利于細分市場，提供多樣化的產品，推動金融服務的差異化發(fā)展。第四，資產質量和盈利潛力優(yōu)勢。村鎮(zhèn)銀行不承擔國家政策性業(yè)務，很少受政府干預，村鎮(zhèn)銀行無歷史包袱，盈利潛力大，有利于自身發(fā)展。第五，企業(yè)文化和人員素質優(yōu)勢。新設立的村鎮(zhèn)銀行比較重視企業(yè)文化建設，員工具有較強的凝聚力以及良好的競爭和服務意識。（2）村鎮(zhèn)銀行的產業(yè)價值鏈的分析。運用波特價值鏈分析法原理對村鎮(zhèn)銀行產業(yè)結構的分析可以由圖1表示。

村鎮(zhèn)銀行的產業(yè)價值鏈系統(tǒng)既包括村鎮(zhèn)銀行價值鏈與上下游客戶價值鏈所組成的縱向價值鏈系統(tǒng)，也包括村鎮(zhèn)銀行價值鏈和同業(yè)價值鏈橫向聯接所組成的橫向價值鏈系統(tǒng)。村鎮(zhèn)銀行的縱向價值鏈系統(tǒng)主要表現為村鎮(zhèn)銀行信貸資金的運作，如上游客戶的存款業(yè)務和下游客戶的貸款業(yè)務。這些真正創(chuàng)造價值的經營活動就是產業(yè)價值鏈上的“戰(zhàn)略環(huán)節(jié)”，控制了這些戰(zhàn)略環(huán)節(jié)，實際上就控制了整個行業(yè)的利潤，控制了整個產業(yè)價值鏈，在行業(yè)中形成競爭優(yōu)勢。不僅如此，村鎮(zhèn)銀行發(fā)掘自身的競爭優(yōu)勢還需要從橫向價值鏈角度出發(fā)，進行整合優(yōu)化,強有力地塑造自己鮮明的個性和形象，將這種個性與形象生動地傳遞給客戶，使客戶真切地感知村鎮(zhèn)銀行的產品和服務比競爭對手更好、更有特點、更符合需求的差異性優(yōu)勢。深化與中國農業(yè)銀行、農業(yè)發(fā)展銀行和農村信用社三大農村金融市場機構的差異性才是村鎮(zhèn)銀行生存發(fā)展的基本立足點。目前農村金融主要有高端市場和中端市場，高端市場基本上由中國農業(yè)銀行和農業(yè)發(fā)展銀行所占據，農村信用社則主要占據中端領域，同時向高端市場拓展，但是鑒于資金有限以及信貸約束，中端市場的貸款需求往往得不到滿足，由此可見，低端市場的主力以及彌補中端市場供給不足的任務將由村鎮(zhèn)銀行來承擔，這才是村鎮(zhèn)銀行發(fā)揮優(yōu)勢、開展業(yè)務的主戰(zhàn)場。

2.村鎮(zhèn)銀行的合理定位。通過上述對村鎮(zhèn)銀行內部價值鏈和產業(yè)價值鏈的分析，我國村鎮(zhèn)銀行必須明確自己“服務三農”、“農民的銀行”的市場定位，支持區(qū)域經濟發(fā)展，履行支農重任，特別要為廣大農民特別是農村地區(qū)貧困戶和低收入家庭，以及在家從事勞動的人員提供小額信貸等各種金融服務，穩(wěn)固自身在農村市場的主導地位和客戶基礎。在“服務三農”、“農民的銀行”的市場定位上，村鎮(zhèn)銀行還必須要認識到其發(fā)展的階段性。村鎮(zhèn)銀行不同的階段有不同的市場定位，如表1所示。村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展，大體要經過三個階段。第一是扶貧階段，第二是共贏階段，第三是競爭階段。對當前的農民狀況進行客觀分析，也可以將他們分為三類，一類是在貧困線以下的農民，他們沒有打工之類的經濟來源，只能依靠務農勉強維持著生計。二類是正在脫貧致富的農民，他們從事個體經營，成為種植、養(yǎng)殖大戶，已經解決溫飽問題，成為農村經濟活動中的有生力量。三類是已經富裕起來的農民，他們從事一切有利可圖的規(guī)?；慕洜I活動，基本實現小康水平，走在農村經濟社會發(fā)展的前列。

綜上所述，分析目前農村金融市場的空白以及村鎮(zhèn)銀行的供給能力，可以從以下三個方面來為村鎮(zhèn)銀行合理定位：市場定位、客戶群定位以及產品定位。（1）市場定位：“服務三農”、“農民的銀行”，扎根農村，貼近農民，發(fā)展農業(yè)。（2）客戶群定位：三類農民，服務縣域內農業(yè)和農村經濟，為當地微小企業(yè)，溫飽型和市場型農戶提供小額信貸支持。（3）產品定位：以小額信貸為主的各類金融服務，包括貸款制度的創(chuàng)新、經營模式的創(chuàng)新和金融產品的設計等。

第2篇：村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方向和前景范文

11月15日，上海首家小額貸款公司――上海寶山寶蓮小額貸款有限公司開門營業(yè)。至此，長三角“兩省一市”小額貸款公司試點工作均邁出了最為實質性的一步。

從民營銀行熱到擔保公司熱，長三角活躍的民間資本一直在尋找“陽光化”的道路。江浙滬掀起的小額貸款公司熱潮，不僅延續(xù)了民間資本“上岸”的沖動，更為身處困境中的中小企業(yè)開辟了新的融資渠道。

資本暗涌

長三角地區(qū)擁有著充沛和旺盛的民間資本市場。民間傳聞，只溫州一地民間資金總量約有6000億，其中從事信貸業(yè)務的民間金融資金達600億。

自去年下半年以來，制造業(yè)吃緊，房地產市場景氣度下滑，股市連續(xù)下挫，自由逐利的民間資本便積極參與、成立擔保公司、典當行、私募股權投資等等。

不僅既有的民間金融資本信貸大肆“涌動”，很多以往從事制造生產的實業(yè)公司也將富余的自有資本投入到民間金融信貸活動中來，不僅完成了自身從企業(yè)家到投資家的轉變，更為民間資本市場注入了強有力的推力。在經濟下滑、融資吃緊的大背景下，民間金融正成為中小企業(yè)除正規(guī)金融軍團之外抵御資本寒流的又一屏障。

隨著貨幣政策的從緊，民間金融信貸更成井噴式增長，利率高漲之下更是刺激了大量民間資本涌入“放貸”這一行業(yè)。“地下錢莊”、“高利貸”也日漸浮出水面。

民間金融信貸在高收益的同時伴隨著高風險。

眾多中小企業(yè)資金鏈持續(xù)緊張，不止向一家民間信貸機構貸款，導致民間金融信貸機構不敢輕易放貸，而企業(yè)主不得不主動升高利息四處借錢。隨之而來的“拆東墻補西墻”之事頻有發(fā)生，企業(yè)主“一走”了之，民間借貸資本則再無從收回。

此外，民間借貸一直游離于正規(guī)金融之外，存在著交易隱蔽、監(jiān)管缺位、法律地位不確定、風險不易監(jiān)控等，更加容易滋生非法融資、洗錢犯罪等諸多問題。

政策開門

2008年5月4日，銀監(jiān)會和央行聯合《關于小額貸款公司試點的指導意見》（下稱《指導意見》），提出符合一定條件的自然人、企業(yè)法人與其他社會組織都可以投資設立小額貸款公司，并對小額貸款公司的性質、設立、資金來源和運用等相關問題進行了指導。

《指導意見》一出臺，就引起社會和企業(yè)廣泛關注，尤其得到民間資本機構以及各級政府主管部門的高度重視。作為民營經濟、民間資本最為發(fā)達的浙、蘇、滬三?。ㄊ校┘娂姵雠_相應政策，積極落實《指導意見》，著力推進小額貸款公司試點工作。

7月25日，全國首部小額貸款公司登記管理辦法――《浙江省小額貸款公司試點登記管理暫行辦法》正式出臺，首次通過制度正式承認了民間貸款機構的合法地位。該辦法規(guī)定，試點期間原則上在每個縣(市、區(qū))只能設立1家小額貸款公司，列入省級綜合配套改革試點的杭州市、溫州市、嘉興市、臺州市可增加5家試點名額，義烏市可增加1家試點名額。這就意味著浙江將誕生超過100家小額貸款公司。

于此同時，江蘇省早有兩家小額貸款公司于7月20日和7月22日悄然成立。7月28日，江蘇省政府召開推進農村小額貸款組織試點工作會議，會議指出，原則上每個縣（市、區(qū)）可試點設立1家農村小額貸款公司，到明年上半年全省發(fā)展到100家左右。在11月13日，江蘇省出臺的10項措施里面也明確強調，到2010年，小額貸款公司要覆蓋每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，今年起每個縣都要設立小額貸款公司。

繼浙江、江蘇出臺小額貸款公司相應政策之后，8月29日，上海市政府辦公廳發(fā)了市金融辦等4部門制定的《關于本市開展小額貸款公司試點工作的實施辦法》（下稱《實施辦法》），正式啟動試點工作。《實施辦法》要求，在部分符合條件的區(qū)（縣）開展小額貸款公司試點工作，每區(qū)（縣）1至2家，“成熟一家，推出一家”。在總結試點經驗的基礎上，根據運行效果、市場需求等實際情況，適時擴大試點范圍。并爭取在年內推出上海市首家村鎮(zhèn)銀行。

至此，長三角地區(qū)兩省一市均已出臺小額貸款公司試點實施辦法。

時至今日，全球經濟增速放緩已成大勢，全球經濟制造業(yè)中心的中國也無法幸免。中小企業(yè)融資難本是世界性的普遍問題，對于融資渠道更少的國內企業(yè)而言，《關于小額貸款公司試點的指導意見》在全國各地以最快速度得以落實，讓飽受“寒流”之苦的中小企業(yè)切實感到了“春”的暖意。

開局有為

《指導意見》出臺以來，各地小額貸款公司雨后春竹般注冊成立。

8月29日，溫州市首批11家小額貸款公司獲得中國銀監(jiān)會批準成立。10月13日，由當地12家企業(yè)投資設立，注冊資本一億元的溫州首家小額貸款公司――蒼南聯信小額貸款股份有限公司正式開業(yè)，開業(yè)當天即向18家中小企業(yè)、涉農單位、個體工商戶及自然人簽訂首批貸款合同，合同金額2550萬元。并與當地3家農業(yè)龍頭企業(yè)和2家小型企業(yè)簽訂1700萬元授信意向書。在隨后的一周內，該公司貸款總額已達8500萬元，貸出的額度已接近其資本金。

11月15日，上海首家小額貸款公司――上海寶山寶蓮小額貸款有限公司開業(yè)當天也與1家涉農單位和1家中小企業(yè)簽訂共計80萬元的貸款協(xié)議。而在開業(yè)之前，小額貸款公司工作人員也已對相關企業(yè)進行了嚴格的考察。

根據《關于小額貸款公司試點的指導意見》，小額貸款公司應積極面向農戶和微型企業(yè)放貸，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面。堅持按照“小額、分散”的原則發(fā)放貸款，70%資金應發(fā)放給貸款余額不超過50萬元的小額借款人，其余30%資金的單戶貸款余額不得超過資本金的5%。這也決定了小額貸款公司在“三農”及中小企業(yè)融資難上發(fā)揮更大的作用。

前景看好

《關于小額貸款公司試點的指導意見》規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業(yè)金融機構自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。

《指導意見》還明確規(guī)定，小額貸款公司貸款利率上限不得超過人民銀行公布的貸款基準利率的4倍，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。

由于小額貸款公司只能貸不能存，并按照有關規(guī)定，小額貸款公司開業(yè)初期兩到三年內原則上不分紅，產生的利潤作為公司的風險金存入商業(yè)銀行，不得作為資本金發(fā)放，因此，按照目前的情況分析，未來一至三年內，小額貸款公司很難產生很好的經濟效益，但社會效應顯然是大于目前的經濟效益的。

據此，工作人員給記者算了一筆賬，1億元的注冊資本金，按照全年90％的使用率計算，放款利率18‰，全年的利息收入為1944萬元，扣去25％的所得稅，5.56％營業(yè)稅及附加（按收入比例算），合計約30％，為583萬元。按照有關規(guī)定，壞賬準備金要達到年終金額的1％，即90萬元（進入成本，扣除所得稅，實際為67.5萬元），合計650萬元，稅后利潤為1294萬元。但若股東要求分紅的話，加之公司的營業(yè)費用、人員工資等開支，小額貸款公司要想現在盈利還是比較困難的。但倘若資金積累到一定程度，加之經營適當，小額貸款公司自身前景還是比較樂觀的。

小額貸款公司不僅可以幫助民間資本走出“灰色地帶”在“陽光下”規(guī)范運營，其未來的發(fā)展前景更是民間資本“爭相奪食”的最終動力。

第3篇：村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方向和前景范文

關鍵詞：小額貸款公司；經營管理；文獻綜述

一、引言

2008年5月，銀監(jiān)會和央行聯合了《關于小額貸款公司試點的指導意見》，小額貸款公司在我國得以快速發(fā)展。然而在小額貸款公司發(fā)展過程中也出現了種種問題，引發(fā)了眾多學者的關注和研究。當前已有文獻主要是從兩方面來論述小額貸款公司存在的問題：一是小額貸款公司自身經營存在的問題。尹振濤（2012）認為我國地方金融機構發(fā)展不健全，沒有充分發(fā)揮支撐地方經濟發(fā)展的作用，甚至成為放大區(qū)域金融風險的誘因。黃紹明（2011）認為小額貸款公司的出資人及經營者的認識水平和經營水平存在問題。馬國宏（2011）認為小額貸款公司的信用評級制度和信貸管理制度的不規(guī)范是小額貸款公司風險的重要來源。此外小額貸款公司還存在專業(yè)人員缺乏、內部風險控制意識不足和風險防范機制缺失等問題。二是監(jiān)管及相關運營問題。目前的文獻研究主要集中在后者，這也是本文將詳細論述的問題。本文力求通過梳理當前的研究，明確我國小額貸款公司的定位，從而提出其監(jiān)管體系設計的建議。同時，應用科特勒的市場理論，分析小額貸款公司發(fā)展的方向。

二、小額貸款公司的定位

筆者認為，只有對小額貸款公司明確定性，才能就其監(jiān)管提出可行的思路。李連恒、楊毅（2011）認為因為小額貸款公司在工商部門登記，故而其現存界定是企業(yè)。但是在《公司法》中，針對小額貸款公司又沒有專門的條例可以遵循。李有星、郭曉梅（2008）認為小額貸款公司同財務公司一樣，提供信貸和理財等金融服務，不吸收活期存款，不能提供轉賬、結算等服務功能，故而小額貸款公司應當定義為非銀行金融機構。徐堅、張文杰（2011）認為由于小額貸款公司不被承認為金融機構，故而無法提取稅前風險撥備，也不能按同業(yè)拆放利率從銀行業(yè)金融機構獲取資金支持，無法納入人民銀行結算系統(tǒng)以及存在由此帶來的稅收過重問題。孫俊東、林廣瑞（2011）認為對小額貸款公司的定位應當從對整個金融系統(tǒng)的結構的理解出發(fā)，根據小微企業(yè)高風險的特征，確定其高收益的性質。

根據《指導意見》的定義，小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。其中僅僅指出了小額貸款公司的組織形式，但是并沒有給出明確的定性，到底是將小額貸款公司定性為銀行業(yè)金融機構，還是金融公司或者一般企業(yè)乃至民間金融組織。筆者認為，對小額貸款公司的界定首先應當以其業(yè)務性質為準，所以，將小額貸款公司定義為非銀行金融機構是合理的。金融機構是指專門從事貨幣信用活動的中介組織，小額貸款公司經營貸款業(yè)務，故而根據其經營的業(yè)務性質，小額貸款公司應當屬于金融機構。但由于小額貸款公司沒有金融許可證，所以其稅收待遇和普通的工商企業(yè)一致，同時不享受金融機構同業(yè)拆解的利率優(yōu)惠，貸款利率上限又有所限制，故而在對其監(jiān)管及利率、稅收等方面需要做出改進以進一步支持小額貸款公司的持續(xù)健康發(fā)展。

由于對小額貸款公司的定位不清，各地對小額貸款公司的發(fā)起設立有著不同的態(tài)度。部分地區(qū)認為小額貸款公司經營的是金融業(yè)務，故而需要注重風險的控制，因此加強了對小額貸款公司發(fā)起的準入限制。王建亞、馬鵬飛（2011）認為雖然對小額貸款公司注冊資本和主發(fā)起人的高要求在一定程度上可以保證公司資金來源的可靠性，但是太高的門檻，阻礙了大量民間資本進入小額貸款行業(yè)，與小額貸款公司設立的初衷之一——社會公益性相違背。而劉小玄、王冀寧（2011）則認為當前小額貸款公司進入的門檻其實很低，只要當地政府支持，就會大批涌現。此外，張利（2011）認為各地監(jiān)管標準的不一致，導致了難以對全國小額貸款公司實行統(tǒng)一的監(jiān)管。但是筆者認為，各地經濟發(fā)展水平不同，實行不同市場準入標準反而能夠更貼近當地實際情況。需要注意地方監(jiān)管細則與《指導意見》的承接關系，以防出現相背離或者矛盾的現象。楊文碩、王小明（2011）通過對溫州地區(qū)個案的調查研究認為，中央相關部門和地方政府在立法意圖、利率、擔保和監(jiān)管等方面的制度設計和實施執(zhí)行上均存在差異，其立場和利益分歧導致了小額貸款公司實效發(fā)揮的復雜性。

三、小額貸款公司的發(fā)展方向

對于小額貸款公司的發(fā)展前景，主要有以下觀點：小額貸款公司將通過一定機制轉制為村鎮(zhèn)銀行。黃加寧（2012）認為應當降低小額貸款公司轉制為村鎮(zhèn)銀行的門檻，放寬民間資本進入。但是，徐堅、張文杰（2011）認為小額貸款公司未來轉型面臨著很大的問題，可行的出路只有兩條：一是不改變股權結構將運營良好的小額貸款公司直接改制村鎮(zhèn)銀行，二是將小額貸款公司發(fā)展為專業(yè)的貸款零售商，構建新型信貸市場體系。正如李彤（2012）所指出的一樣，地方金融機構應當注重小、專、快、精。小額貸款公司作為地方金融機構的一部分，應當利用自身優(yōu)勢，與其他金融服務機構共同形成競爭性、系統(tǒng)性的金融服務體系，共同為國民經濟提供金融支持。

至于眾多學者提到的小額貸款公司經營目標偏離的問題，即三農問題，涉及到小額貸款公司的又一重要定位，即目標客戶的定位。小額貸款公司的經營目標首當其沖是盈利目標，而非政府的政策性目標。在市場化原則下，選擇中小微企業(yè)作為目標客戶是合理且有效率的，三農融資需求需要政府的大力支持，不應當將該義務強行加諸小額貸款公司，影響其長遠發(fā)展。即使小額貸款公司承擔該部分社會責任，也應當得到政府的政策支持和財政支持，從而加強其持續(xù)性。

四、小額貸款公司的監(jiān)管

現有文獻普遍認為，我國小額貸款公司的監(jiān)管體系存在多頭監(jiān)管的問題，容易造成監(jiān)管形式化、虛擬化，且小額貸款公司面對多頭管理往往疲于應付。王建亞、馬鵬飛（2011）認為目前準入監(jiān)管由省級金融辦負責，而運營監(jiān)管則由區(qū)縣政府負責，這種“二元監(jiān)管格局”存在缺陷；溫克堅（2008）、周光蓮（2011）等認為目前政府機構對小額貸款公司貸款行為干預明顯，這種過度監(jiān)管之下的小額貸款機制功能的實現令人質疑。杜曉山、聶強（2010）通過分析金融辦與小額貸款公司的博弈及均衡結果，得出在當前監(jiān)管框架下存在著注冊資本金趨大化、金融風險防范范圍以及貸款額度趨大化的現象。陳穎?。?010）、李東榮（2011）均認為對于只發(fā)放貸款而不吸收存款的金融機構應采取非審慎監(jiān)管原則。

當前的監(jiān)管體系大致如下：《指導意見》中有關小額貸款公司的監(jiān)督管理指出，凡是省級政府能明確一個主觀部門（金融辦或者相關機構）負責對小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔小額貸款公司風險處置責任的，方可在本?。▍^(qū)、市）的縣域范圍內開展組建小額貸款公司試點。目前對小額貸款公司起到規(guī)范和指導作用的各種政策法規(guī)，主要來自銀監(jiān)會和央行下發(fā)的文件、各地方政府自行出臺的地方性政策法規(guī)、小額貸款公司協(xié)會規(guī)定的行業(yè)自律規(guī)章以及小額貸款公司自行制定的各種內部規(guī)章制度。按照規(guī)定，小額貸款公司設立的審批權和監(jiān)管權屬于省級人民政府，銀監(jiān)會、人民銀行及公安部門也對小額貸款公司負有監(jiān)管職責。筆者認為，即使是在發(fā)展中國家，由于其金融市場的特殊性，對于小額貸款公司也只應采用相對審慎監(jiān)管的原則，按照市場原則與其他正規(guī)金融機構進行公平競爭，從而更好的服務中小微企業(yè)。

正是由于對小額貸款公司的定位不清，故而難以確定小額貸款公司的監(jiān)管主體，造成了目前監(jiān)管多頭的局面。小額貸款公司作為金融企業(yè)，應當按照市場化原則，與正規(guī)金融機構公平競爭，通過業(yè)務創(chuàng)新走適合自身的發(fā)展之路。

（一）資金來源限制?！吨笇б庖姟芬?guī)定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金；在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%；融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業(yè)金融機構自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。由于小額貸款公司只貸不存，貸款來源均來自于注冊資本，故而，劉國防、齊麗梅（2009）認為應當拓寬小額貸款公司融資渠道，改變其只貸不存的模式，以解決小額貸款公司資金來源不暢的問題。周琳靜（2010）則參考美國及南美的非吸儲類房貸人的監(jiān)管思路，提出小額貸款公司之類的機構由于其民間生態(tài)特點，故而應當貫徹“低門檻、嚴監(jiān)管、增機構、廣覆蓋”的原則，放寬準入條件。然而高婧（2011）等認為小額貸款公司面臨著洗錢風險，存在非法集資、非法吸收公眾存款等現象，故而應當對此加強關注。

（二）再融資渠道。梁亞、于彥梅、李延生（2012）、王正艷（2012）等均指出小額貸款公司不僅增資困難，即使增資也無法滿足公司貸款業(yè)務擴張的需求，使得經營難以持續(xù)。按照相關規(guī)定，小額貸款公司自設立之日起連續(xù)2年無重大違規(guī)違法經營記錄的，可以增資擴股，并明確“增資擴股方案由縣政府審核并經市政府同意后，報省政府金融辦批準”，以防小額貸款公司因盲目擴張資本而形成經營風險。筆者認為增資有助于小額貸款公司的長遠發(fā)展，但是增資必須以小額貸款公司的良好經營能力和風險控制能力為基礎，經過嚴格考察才能準許增資，以防小額貸款公司成為洗錢途徑，造成系統(tǒng)性風險。

（三）貸款對象選擇。較多學者認為小額貸款公司在目標客戶的選擇上存在偏差，背離國家設立小額貸款公司、服務三農的初衷。目前，雖然各省均規(guī)定了小額貸款公司涉農貸款的比例，但是其執(zhí)行并不嚴格。同時，所謂“三農”難以界定，隨著城鎮(zhèn)化進程，部分農民創(chuàng)辦企業(yè)，其規(guī)模并不限于以往的家庭式作坊，因此該部分人員并不具備享受涉農貸款優(yōu)惠的條件。同時，小額貸款公司的經營應加強自主性，不宜過多干涉，影響其市場化經營。

（四）市場退出機制。刑昉（2009）認為設計合理的市場退出機制是非常必要的。但是當前監(jiān)管的重點多放在市場準入方面，對于市場退出則沒有足夠的重視。目前，對小額貸款公司市場退出機制方面的文獻研究非常之少?！吨笇б庖姟分幸矁H僅規(guī)定，小額貸款公司被依法宣告破產后，依照《公司法》有關企業(yè)破產的法律實施破產清算。筆者建議建立一套風險預警指標體系，當小額貸款公司的業(yè)務指標觸及風險警戒線時，應當合理安排退出機制，防止發(fā)生風險蔓延。諸如印度小額貸款公司危機的發(fā)生，就是處理不當的結果。

五、業(yè)務營運

這一部分的文獻研究主要集中在稅率、利率問題上，其原則也多以合規(guī)性為主。樊鷺（2011）認為小額貸款公司由于資金來源、賦稅以及利率的限制帶來的收益率低和經營風險大的問題，使得小額貸款公司的難以持續(xù)經營。

（一）稅率問題。吳星澤、劉珈（2011）認為目前地方政府與《指導意見》中關于貸款對象的選擇存在著偏差。由于小額貸款公司的定位問題，雖行金融之實，卻在稅率問題上和普通工商企業(yè)一致，須繳25%所得稅和5.56%的營業(yè)稅及附加，以及從“股息、紅利所得”中上繳的20%的所得稅，并沒有統(tǒng)一針對小額貸款公司的稅收優(yōu)惠政策。張廣通認為，稅收的原則之一是公平稅負、適當調節(jié)，應當制定區(qū)別對待、機動靈活的稅收分配政策。陳時興（2011）認為針對這種情況，有兩項措施可以采納：一是稅收優(yōu)惠政策，二是政府財政補貼。大多數學者認為，小額貸款公司為準金融機構，其稅收待遇應當和正規(guī)金融機構一樣，享受國家的稅收優(yōu)惠，減輕其稅收負擔，進而促使其可持續(xù)發(fā)展。

（二）利率問題。多數學者認為，當前規(guī)定的小額貸款公司利率為同期人民銀行公布的貸款利率的0.9-4倍的規(guī)定，大大違背了市場化原則，限制了小額貸款公司的發(fā)展。但是也有學者認為，利率管制是必要的。刑昉（2009）從小額貸款公司的交易對象對融資成本承受力脆弱的特征出發(fā)，指出應當對利率加以合理管制，防止損害社會公平。但是他并沒有明確提出何為“合理”。李有星，郭曉梅（2008）則從法律依據的角度論證4倍上限規(guī)定的不合理性。劉小玄、王冀寧（2011）認為小額貸款公司的利益相關者少，結構簡單，不存在委托關系，盈虧自負。故而，其利率制定應從公司自身經營戰(zhàn)略出發(fā)，覆蓋風險，獲取利潤，而不應當由政府來制定上限，干預市場，甚至“促使”部分小額貸款公司從事賬外經營，以逃避監(jiān)管。李東榮（2011）認為，應當推進市場利率化改革，放寬各類小額信貸機構貸款業(yè)務的利率上限。劉義圣（2001）認為，利率市場化能夠使政府與其他經濟主體之間的“命令服從”關系轉變?yōu)榻洕黧w之間的平等的市場交易關系，從而使社會儲蓄和投資以及貨幣供給和需求能夠在利率風向標的指引下同時達到均衡水平，有利于社會經濟的良性發(fā)展。然而，劉金石、王貴（2011）指出，公司治理制度不但應當考慮其經濟效益，還應當考慮其可能帶來的社會問題；也就是說，放開利率管制可能帶來高利貸問題，引發(fā)諸如印度小額貸款公司危機的惡性事件。筆者認為，利率的放開，是將經營主動權放到了小額貸款公司經營者的手中，肆意的提高利率只會破壞市場，難以與其他機構競爭，不利于經營，實屬經營者人力資本不足，后果應當自負。但是政府直接進行利率管制，只能適得其反，不利于小額貸款公司覆蓋成本，持續(xù)發(fā)展壯大。

加里·阿姆斯特朗和菲利普·科特勒認為，影響市場定價的因素有內部因素和外部因素，其中外部因素包括市場和需求的性質、競爭對手以及其他環(huán)境因素。同時，他們指出，企業(yè)通常需要針對顧客差異及形勢變化來調整其基礎價格。小額貸款公司的貸款對象——中小微企業(yè)，對資金的需求程度不同，意味著對信貸的融資成本承受程度不同，即利率不同。我們假設，小額貸款公司的貸款對象對資金的需求是迫切的，小額貸款公司對其信貸資金去向也有必要的監(jiān)督，即企業(yè)不會將貸到的資金轉手到愿意提供更高利率的對象手中。根據科特勒的差別定價理論，小額貸款公司可以以不同利率將資金貸給對資金需求程度以及信用程度不同的客戶，進而賺取到更高的利潤。部分學者認為小額貸款公司的高利率違背其服務中小企業(yè)的初衷。對此，我們需要明確小額貸款公司不是福利機構。作為金融性質的企業(yè)，小額貸款公司的基本目標是盈利，否則難以吸引資本的進入。資本具有逐利性，一定幅度的利率才能使得資本流向中小微企業(yè)。

六、結論與建議

當前的文獻研究多停留在對小額貸款公司經營與監(jiān)管一些細節(jié)問題的研究上，研究缺乏系統(tǒng)性思路，也很少指出目前小額貸款公司行業(yè)問題的根源所在，因此難以提出有效的整體解決思路。本文認為應當立足于信貸市場，將小額貸款公司準確定位為非正規(guī)金融機構，基于其競爭需要，真正去滿足市場的需求，從而謀求發(fā)展，也為眾多資金匱乏者提供資金來源。明確定位后，制定相應的監(jiān)管準則和體系，才能對癥下藥，既能避免監(jiān)管過于嚴厲，制約其發(fā)展，又能防止監(jiān)管過松，導致風險擴散。

（一）監(jiān)管體制設計。監(jiān)管體制設計宜采用非審慎監(jiān)管機制，優(yōu)惠稅收，完全放開利率管制，風險預警體系由公司自行建立；由中國人民銀行和銀監(jiān)會牽頭，制定監(jiān)管準則；省級部門設立金融辦，下設市、縣金融辦，結合當地具體經濟發(fā)展水平，因地制宜地制定管理辦法和條例，同時負責小額貸款公司的日常運營監(jiān)管；成立小額信貸協(xié)會，制定行業(yè)準則；針對小額貸款公司的非銀行金融機構性質，制定相關法律，確保有法可依。

（二）未來發(fā)展方向。徹底將小額貸款公司定位為專業(yè)信貸機構，目標客戶為小微企業(yè)，利率采取市場化原則，風險自擔。而針對三農貸款，則由政府作為支持后盾，將該部分細分市場讓直接設立的村鎮(zhèn)銀行或小額貸款公司改制后的村鎮(zhèn)銀行去負責，具體經營模式可考慮參加GB模式，即小組貸款模式。

參考文獻

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The Summary on the Research on the Development of Micro-credit

Companies in China

LI Zhongmin XU Jing

（International Business School of Shaanxi Normal University， Xi'an Shaanxi 710062）

第4篇：村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方向和前景范文

關鍵詞：農高經濟 金融中心 產業(yè)化

楊凌農業(yè)高新技術產業(yè)示范區(qū)（以下簡稱楊凌示范區(qū)）是1997年7月29日正式成立的全國唯一的國家級農業(yè)高新技術產業(yè)示范區(qū)，總面積94平方公里。2010年全區(qū)新發(fā)展各類市場主體1898戶，其中新增各類企業(yè)253戶、個體工商戶1535戶、農民專業(yè)合作社110戶。截止2011年底，全區(qū)共有各類市場主體7552戶，同比增長32%；其中各類企業(yè)1650戶、個體工商戶5666戶、農民專業(yè)合作社236戶。

成立15年來，楊凌示范區(qū)緊緊圍繞農林高新技術產業(yè)化，積極創(chuàng)造條件，促進產學研結合，為資本與知識對接、科技和經濟的融合搭建穩(wěn)固的支撐平臺，初步形成了以“農林牧良種繁育、生物制藥、環(huán)保農資、綠色農產品加工”為主導的高新技術產業(yè)群。

一、成立十五年來，楊凌農高經濟運行的基本特點

隨著農業(yè)示范園區(qū)建設規(guī)模逐步擴大，現代農業(yè)生產模式正逐步替代傳統(tǒng)農業(yè)，種植、養(yǎng)殖結構進一步優(yōu)化，農業(yè)生產科技化、標準化水平明顯提高，設施農業(yè)、標準化養(yǎng)殖、觀光農業(yè)成為農業(yè)較快增長的支撐點。2011年，全區(qū)農林牧漁業(yè)完成產值5.99億元，同比增長24.8%，實現增加值3.75億元，同比增長8%。農業(yè)經濟方面：一是瓜果、蔬菜種植大幅增長。2011年，全區(qū)瓜果、蔬菜種植面積分別達到1.76萬畝和1.　91萬畝，同比增長28.5%和69%；產量分別達到3.94萬噸和9.09萬噸，同比增長39.2%和97.9%。　二是畜牧業(yè)較快增長。2011年，全區(qū)畜牧業(yè)完成產值1.71億元，同比增長24.8%，其中奶牛、肉牛存欄1.13萬頭，比上年增長24.03%，生豬存欄達到3.09萬頭，比上年增長22.12%。三是花卉、食用菌生產取得突破。先后引進的金麒麟、康農菌業(yè)、廣東順德等食用菌、花卉企業(yè)陸續(xù)投產，產品上市后銷售狀況良好。

二、　農高經濟發(fā)展中存在的問題

一是基礎設施投資較小，投資結構不盡合理。2011年全區(qū)72個重點投資項目中，基礎設施建設項目僅7個，全年完成投資1.24億元，占全年城鎮(zhèn)投資比重為4.5%，與制造業(yè)和房地產業(yè)占總投資比重的35%和25.4%相比，投資力度明顯不足，也與我區(qū)經濟和社會事業(yè)發(fā)展不相適應。建議2011年，加大基礎設施和城鄉(xiāng)一體化建設力度，優(yōu)化空間布局，進一步完善城市功能，擴大城市規(guī)模，以此推動投資環(huán)境不斷改善，吸引更多“新、大、特”企業(yè)入駐，加快人口聚集和產業(yè)升級，為全區(qū)的經濟持續(xù)發(fā)展不斷注入活力。

二是城鎮(zhèn)居民可支配收入增長動力不足。2011年全區(qū)城鎮(zhèn)居民可支配收入中工資性收入占70%以上，是城鎮(zhèn)居民可支配收入的主要來源，也是帶動城鎮(zhèn)居民收入增長的主要因素。2010年，其他地市相繼出臺了有關政策，提高了工薪標準，確保了當地城鎮(zhèn)居民可支配收入有較大的增長幅度，我區(qū)由于各種原因沒有出臺相關調資政策，城鎮(zhèn)居民可支配收入顯得長勁不足。因此建議2011年要結合我區(qū)實際，盡快落實有關政策，提高工薪收入水平，推動城鎮(zhèn)居民可支配收入持續(xù)增長。

三是財政收支矛盾依然突出。2010年，全區(qū)實現財政總收入5.09億元，財政總支出卻達到了11.2億元，財政收支缺口較大。2011年要在提高招商引資實效、培育新的經濟增長點和新的稅源上下大工夫，加強稅收征管，開源節(jié)流，力爭財政收入有較大幅度的增加。

近年來，在各有關部委和省委省政府的高度重視和大力支持下，示范區(qū)以解決楊凌金融體系不健全和涉農企業(yè)融資難兩大瓶頸為突破口，通過健全金融體系，深化金融改革，促進金融創(chuàng)新，完善金融服務，有力地支持了示范區(qū)各項事業(yè)發(fā)展，發(fā)揮了金融在地方經濟建設過程中的強有力的支撐作用。

三、金融在支持現代農業(yè)中心建立方面的突出成就：

（一）金融機構設立和改制取得突破

去年，人民銀行下發(fā)了《中國人民銀行關于楊陵區(qū)支行機構更名及升格的批復》，同意中國人民銀行楊陵區(qū)支行更名為中國人民銀行楊凌支行，并由正科級縣支行升格為正處級支行，歸西安分行直接管理。

2010年10月31日，郵政儲蓄銀行楊凌支行掛牌并開展信貸業(yè)務。2010年8月12日，中國農業(yè)發(fā)展銀行楊凌示范區(qū)分行開業(yè)，這是今年中國農業(yè)發(fā)展銀行新設83家分支機構中唯一的地市級分行，也是楊凌首家政策性銀行和地市級分行。

（二）銀政企合作逐步深化

2010年邀請了省內39家金融機構召開銀企座談會，與國家開發(fā)銀行陜西省分行等9家省級金融機構簽訂了總額130億元的戰(zhàn)略合作協(xié)議。今年5月20日，示范區(qū)與省農信社聯合舉辦了社團貸款項目推介會，省內近20家基層農信社參會。今年8月12日，農發(fā)行陜西省分行與管委會簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，協(xié)議金額20億元，重點支持楊凌現代農業(yè)示范園區(qū)、糧油物流園區(qū)及一河兩岸的開發(fā)建設。為將這些合作協(xié)議落到實處，管委會主要領導親自帶隊，帶著企業(yè)，帶著項目，赴各省行推介，收到了很好的的效果。據對示范區(qū)獲得的信貸支持的初略統(tǒng)計，較大額度的有：獲得區(qū)外農信社5億元的社團貸款；獲得進出口銀行出口基地建設貸款2億元、恒興果汁流動資金貸款4億元、陜西龍圣氣調庫項目369萬歐元和配套5000萬元人民幣貸款，進出口銀行對楊凌的貸款投放占陜西份額的10%；獲建設銀行1.3億元農業(yè)園區(qū)基礎設施貸款；農業(yè)發(fā)展銀行支持中興林產、當代蜂業(yè)、賽德高科、本香、麥迪森等企業(yè)中長期貸款2.77億元。截至10月底，區(qū)內外的信貸投放比年初增長50%以上，其中小企業(yè)及個體貸款增長748.8%，農業(yè)貸款增長85.5%。上述信貸投放，使示范區(qū)基礎設施建設資金緊張的局面得到了較大的緩解；入區(qū)企業(yè)融資難問題也有了明顯改觀，對企業(yè)應對金融危機，保增長、保穩(wěn)定、保就業(yè)意義重大。

（三）金融生態(tài)環(huán)境明顯改善

為了進一步改善楊凌示范區(qū)的信用環(huán)境，提高社會信用意識，構建誠信和諧的銀企關系，示范區(qū)金融辦、人行楊陵區(qū)支行多次在社區(qū)開展征信知識宣傳活動，組織轄區(qū)各金融機構采取多種措施開展對公眾的誠信意識教育，切實樹立起“誠信楊凌”的良好形象；楊凌農村信用社積極開展創(chuàng)建信用村鎮(zhèn)、信用戶活動，目前已建成信用村26個，評定信用戶16600戶，占農戶總數的86%，通過建立優(yōu)先放貸、差別利率等優(yōu)惠信貸政策，鼓勵農戶形成誠實守信意識。加強全區(qū)中小企業(yè)信用體系及個人征信體系建設，已有150多戶入區(qū)企業(yè)基本信息被納入人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)中，規(guī)范了企業(yè)行為，創(chuàng)建了良好的金融生態(tài)環(huán)境。

四、金融支持現代農業(yè)中心發(fā)展的建議

（一）以分行為單位成立高新技術企業(yè)專家評價委員會

各銀行應以分行為單位建立高新技術專家?guī)欤蓮氖〖壢耸虏块T獲取專家資料），然后針對要評價的高新技術企業(yè)，從專家?guī)熘羞x出5—10人同行專家及經濟專家，對該企業(yè)技術的先進性、可行性及產品市場前景做出科學準確的評價和判斷，并將此結論作為銀行是否向該企業(yè)發(fā)放貸款的重要依據之一。

（二）逐步提高銀行員工素質

提高銀行員工素質可從兩方面著手：一是對在崗人員進行業(yè)務培訓；二是從高校畢業(yè)生或社會上公開招考高素質業(yè)務人員，逐漸替換低素質人員。這不僅是高新技術企業(yè)對銀行員工的要求，而且也是應對入世挑戰(zhàn)的必然選擇。

（三）適當降低高新技術企業(yè)貸款門檻

世界經濟正在由“資本經濟”向“智本經濟”轉變，而高新技術企業(yè)正是這一世界潮流的先趨，因而，對高新技術企業(yè)不要過分要求資本金數量，而應著重考察其技術的先進性和發(fā)展?jié)摿?。對于確有市場發(fā)展前景的高新技術企業(yè)，降低信貸準入門檻，給予有力的信貸支持。

（四）積極探索多種形式的信貸方式

高新技術企業(yè)代表生產力發(fā)展方向，銀行應大力支持。現有的信貸方式遠遠不能滿足高新技術企業(yè)對信貸的多種要求，因而銀行要轉變觀念，積極創(chuàng)新，探索多種形式的信貸方式，擴大對高新技術企業(yè)的信貸投入。如嘗試采用無形資產（知識產權、產品品牌、技術成果等）作為抵押品；設立高新技術企業(yè)貸款還貸付息專戶；提供“買方信貸”等。

（五）增加資金來源 擴大信貸權限

一是降低楊陵區(qū)各國有商業(yè)銀行上存資金比例，確保在楊凌吸存的資金主要留在當地使用；二是加快組建楊凌本土的農業(yè)性商業(yè)銀行步伐，擴大資金來源；三是改善楊凌投資環(huán)境，吸引股份制商業(yè)銀行、農業(yè)發(fā)展銀行在楊凌設立分支機構，滿足農業(yè)高新技術企業(yè)的貸款需求；四是上級行應擴大楊陵區(qū)各國有商業(yè)銀行的轉授權和授信額度，給予一定額度貸款審批權限，提高信貸投放效率；五是省級國有商業(yè)銀行應支持楊凌農業(yè)高新技術企業(yè)發(fā)展，給予一定的信貸傾斜，增加放貸規(guī)模。

（六）完善擔保體系

楊凌示范區(qū)管委會信用擔保中心應增加擔保資金，提高擔保能力；積極與銀行協(xié)作，根據企業(yè)素質差異，確定不同的放大系數；建立以示范區(qū)擔保中心為主、企業(yè)聯保為輔、小額質押為補充的擔保體系，使高新技術企業(yè)獲得更多的信貸支持。

（七）政府有關部門應加強對高新技術企業(yè)的指導和管理

一是政府應加強對楊凌農業(yè)高新技術企業(yè)的宏觀調控和引導，幫助高新技術企業(yè)向深度發(fā)展；二是政府為銀企聯系、協(xié)調和溝通創(chuàng)造條件；三是政府有關部門應盡快建立各種風險投資基金，開辟廣泛的投資渠道。

（八）農業(yè)高新技術企業(yè)應提高自身的資信程度和實力

農業(yè)高新技術企業(yè)應樹立誠信觀念，提高信用等級。要與銀行做長久朋友，不要做過河拆橋的朋友。另外，做為高新技術企業(yè)不僅要技術創(chuàng)新，更要進行觀念創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、市場創(chuàng)新，提高企業(yè)自身的實力。

現代農業(yè)是將生產、加工和銷售相結合，農村與城市、農業(yè)與工業(yè)發(fā)展統(tǒng)籌考慮，資源高效利用與生態(tài)環(huán)境保護高度一致，一二三產融合發(fā)展的新型產業(yè)。楊凌作為全國唯一的農業(yè)高新技術產業(yè)示范區(qū)，應該以此為基礎，整合各方力量，將楊凌打造成現代農業(yè)的中心，帶動產業(yè)集群發(fā)展。金融應該在楊凌現代農業(yè)中心建立中起關鍵作用，要整合擔保、銀行、證券、保險等各類金融工具，為農所用。通過創(chuàng)新金融產品，改進服務模式，搭建服務平臺，實現金融資本鏈條與現代農業(yè)產業(yè)鏈條的有機結合，為農戶、農業(yè)合作社和農業(yè)企業(yè)提供全面的融資支持和金融服務。

參考文獻：

第5篇：村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方向和前景范文

1金融在我國新型城鎮(zhèn)化建設中的地位

改革開放30多年來，我國城鎮(zhèn)化進程明顯加速，幾乎是世界城市化同期進程速度的兩倍。但是，相比發(fā)達國家，中國城鎮(zhèn)化程度總體上仍然比較落后，2000年～2014年，我國城鎮(zhèn)化率由36.2%提高至54.77%。根據預測，2020年中國城鎮(zhèn)化率將達到60.34%，屆時全國將有8.37億人生活在城鎮(zhèn)中。每位農民成為市民，國家和政府都要投入大量的資金予以支持，這部分投資將占未來幾年金融機構貸款總額的1/10左右。另外，每年增加的城鎮(zhèn)居民也將帶來數萬億元的市場需求。

2 我國新型城鎮(zhèn)化建設金融支持存在的問題和挑戰(zhàn)

2.1資金來源不足，金融支持手段單一

雖然目前我國城鎮(zhèn)化建設成果頗豐，但資金來源不足，金融支持手段單一等問題已成為重大隱患。城鎮(zhèn)化建設對基礎設施、城鎮(zhèn)承載能力配套設施及農業(yè)生產現代化等方面的要求，均需要大量的資金，我國各級政府均不同程度地提供支持，但還遠遠不能滿足需求。目前，我國大部分地區(qū)仍未形成適應新型城鎮(zhèn)化資金需求的多元化投融資機制。

我國城鎮(zhèn)化的資金大部分來源于國內外各大銀行的信貸，融資部分有限，而且來源于融資的資金，間接融資的比例相對較大。

2.2新型城鎮(zhèn)化建設金融支持的力度不大

新型城鎮(zhèn)化建設是一項持久而復雜的工程?；A設施及城鎮(zhèn)承載能力配套設施等項目資金占用量大，建設周期較長，并且不屬于盈利項目，如果國家政策和財政補貼制度不完善，就很難保證按時還款，因此基于以上原因，眾多金融機構不愿意為新型城鎮(zhèn)化建設的項目貸款，以避免貸款帶來的高風險。

2.3金融體系薄弱，農村地區(qū)的金融服務水平低

新型城鎮(zhèn)化的發(fā)展周期長，資金的需求量大，對效率要求高，而且需求時間上不規(guī)則，因此，獲得一個完善健全且服務意識和能力兼?zhèn)涞慕鹑诜阵w系的支持顯得尤其重要。然而，從實際情況來看，在我國這樣一套成熟有效的金融體系顯然還沒有建立起來，農村地區(qū)的金融服務水平依然沒有得到顯著改善。

一方面，我國農村的金融機構網點較少，覆蓋不均勻，不能滿足新型城鎮(zhèn)化建設的需求；另一方面，農村金融機構的結構構成比較單一，以農村信用社、農業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和村鎮(zhèn)銀行為主。

農村經濟有其不同于城市經濟的特點，對金融服務的要求也有其自身的特點，將城市的金融管理方法和金融產品不加處理地移植到農村，必然會出現“水土不服”的現象。金融機構對適應農村需求的服務和產品開發(fā)仍有待提高，農村金融服務多樣性不足問題較為突出。

3我國新型城鎮(zhèn)化建設金融支持的建議

3.1金融機構應該有選擇地對新型城鎮(zhèn)化的關鍵領域進行投資

新型城鎮(zhèn)化建設是一項長期并且潛力巨大的歷史任務，對我國經濟活動的發(fā)展導向影響深遠。目前，我國新型城鎮(zhèn)化建設正面臨轉型，以物質文明為核心的城鎮(zhèn)化已經越來越難以滿足人們的需求，以人為本是未來的發(fā)展方向。很多發(fā)展前景良好的領域急需注入大量資本，對于金融機構來說，這是一個富有吸引力的機遇。這些關鍵領域包括：

第一，健康管理領域。隨著經濟的飛速發(fā)展和社會管理的規(guī)范化，人們的生活壓力日益增加，尤其是生活在大中城市的中青年人群，生活節(jié)奏快，工作強度高，精神壓力大，長期處于亞健康狀態(tài)。隨著新型城鎮(zhèn)化建設的不斷推進，城鎮(zhèn)人口大量增加，經濟迅速發(fā)展，城鎮(zhèn)居民患多種疾病的情況日趨嚴重，越來越多的人意識到了身體健康的重要性，并愿意為健康投資。因此，專業(yè)健身、健康管理咨詢、戶外運動等領域投資潛力巨大。

第二，生態(tài)環(huán)境保護領域。從我國過去的政策來看，環(huán)境保護并不是一個新課題，也不是一個在概念上創(chuàng)新的投資領域。然而，經濟的發(fā)展和新型城鎮(zhèn)化建設的推進，致使人民賴以生存的環(huán)境污染越來越嚴重，人們比過去任何一個時期都更加關注環(huán)境污染對健康的影響，同時，信息技術的發(fā)展使人們更容易了解環(huán)境污染的危害，因此，生態(tài)環(huán)境保護領域將蓬勃發(fā)展，成為新的投資熱點。

第三，移動互聯網領域。2014年，中國移動互聯網用戶達8.75億，較前一年增加了7000萬，手機網民占網民總數超80%，智能手機優(yōu)勢明顯，超過個人電腦成為最普及的信息終端。新型城鎮(zhèn)化建設所大力推行的各項信息化管理項目將成為新一輪投資的主要關注點。

3.2建立新型城鎮(zhèn)化建設?？顚Ｓ脵C制

新型城鎮(zhèn)化建設帶來富有吸引力的機會的同時，也存在巨大的投資風險，無論對政府還是金融機構，面對風險時極端保守和極端冒進的態(tài)度都不利于新型城鎮(zhèn)化的推進。因此，政府和金融機構需在收入中按一定比例投資，專款專用，統(tǒng)籌安排，共擔風險，破解基礎設施建設周期長、收益、融資難等問題。

3.3重視金融產品的創(chuàng)新性和適應性

新型城鎮(zhèn)化建設對房屋、教育、生活耐用消費品等提出了新要求，傳統(tǒng)金融產品提供的品種和服務越來越難以滿足人們多樣化的需求。加大金融產品創(chuàng)新力度的前提是深入新型城鎮(zhèn)化建設的地區(qū)開展市場調查，并進行嚴謹的數據分析，據此開發(fā)一些有針對性和開創(chuàng)性的金融新產品，并在投入使用后追蹤調查，及時跟進市場反饋，并調整金融產品的品類和組合，使其更能夠滿足市場需求。

3.4完善現有金融體系，提高農村地區(qū)金融服務水平

在新型城鎮(zhèn)化建設過程中，農民經濟生活受到巨大影響，對金融產品的需求達到一個新高峰。因此，完善現有金融體系，改進城鎮(zhèn)金融服務體系，是一項必須及時完成的任務。各金融服務機構應增加農村地區(qū)營業(yè)網點的數量和輻射范圍，改善人力資源配置，提高農村地區(qū)金融從業(yè)者的整體素質，提高服務水平，將更多的金融產品引入農村和小城鎮(zhèn)地區(qū)，以滿足人們的需求。

第6篇：村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方向和前景范文

【關鍵詞】小額貸款公司 新常態(tài) 可持續(xù)發(fā)展

【中圖分類號】G271.4 【文獻標識碼】A 【文章編號】1671-1270（2016）02-0002-04

一、引言

2015年，我國全年國內生產總值676708億元，較上年增長6.9%，增速首次破七，標志著我國經濟進入調整性低谷。其中，作為經濟增長主要驅動力的固定資產投資，實際增速較上年回落2.9個百分點，而截止2015年12月末，全國商品房待售面積71853萬平方米，比上年末增長15.6%，庫存不斷攀升。我國經濟下行壓力巨大，經濟結構亟待轉型。

目前，中國經濟正經歷著“增長速度換擋期”、“結構調整陣痛期”、“前期刺激政策消化期”。在“三期疊加”的經濟轉型階段，“新常態(tài)”概念應運而生。我國需要適應經濟高速增長之后伴隨的結構性調整，在經濟增速放緩的“新常態(tài)”背景下，加快改革步伐，構建發(fā)展新體制，實現經濟可持續(xù)發(fā)展。

面對風云變幻的國際環(huán)境與錯綜復雜的國內經濟狀況，2015年中央經濟工作會議明確提出“去產能”、“去庫存”、“去杠桿”、“降成本”、“補短板”五大目標。作為實體經濟的“油”，金融業(yè)改革在“去杠桿”與“降成本”的過程中扮演著非常重要的角色。在“十三五”規(guī)劃中，我國再次提出了要加快金融體制改革，建設多層次、廣覆蓋、有差異的銀行機構體系，擴大民間資本進入銀行業(yè)，發(fā)展普惠金融。中央提出，在改革過程中，需要五大政策支柱相互配合，強調“微觀政策要活，要完善市場環(huán)境、激發(fā)企業(yè)活力和消費者潛力”。在“新常態(tài)”背景之下，小額貸款公司在激發(fā)微觀市場活力、完善多層次金融體系建設中，面臨巨大發(fā)展前景，同時也肩負著艱巨的改革任務。

對于“新常態(tài)”與我國金融體系的研究，張承惠（2015）提出“新常態(tài)”下實體經濟的新變化對金融體系提出了新要求，而我國目前的金融體系效率偏低，不能適應新要求。而對于“新常態(tài)”下商業(yè)銀行的轉型研究，曹萍和李湛（2015）認為，商業(yè)銀行面臨競爭加劇、風險加大等挑戰(zhàn)，應該引入互聯網金融，發(fā)展輕資產業(yè)務。同時，巴曙松（2012）更是指出，要將小微金融發(fā)展作為下一步金融改革的重點，并強調了應當鼓勵小貸公司的發(fā)展，放松其向銀行融資的限制，出臺扶持政策，鼓勵小貸公司轉制為村鎮(zhèn)銀行，以此推進利率市場化。

而在小貸公司發(fā)展研究中，一部分學者重點關注了制約小貸公司發(fā)展的因素。其中，胡穎毅（2013）認為小貸公司面臨融資困境；楊林生和楊德才（2014）指出制度約束是小貸公司發(fā)展的主要制約因素；黃曉梅（2012）認為小額貸款公司面臨極大的信用風險。另一部分學者重點探討了小貸公司可持續(xù)發(fā)展對策。國內學者提出的小貸公司可持續(xù)發(fā)展對策主要包括：加大政策扶持力度、明確小貸公司金融機構身份、拓寬其融資渠道、完善信用環(huán)境建設、加強監(jiān)管等（茆曉穎，2012；高曉燕等，2011；楊林生和楊德才，2014）。

目前，學術界關于小額貸款公司的發(fā)展探討已較為豐富。本文基于“新常態(tài)”的大背景對小額的可持續(xù)發(fā)展提出了再思考。本文將“新常態(tài)”下帶來的新挑戰(zhàn)和新機遇與小貸公司目前的發(fā)展問題聯系起來，對小貸公司在“新常態(tài)”背景下可持續(xù)發(fā)展進行了分析。本文認為，小額貸款公司在新常態(tài)背景之下要謀求可持續(xù)發(fā)展，需要自身與政府的共同努力。小額貸款公司應理性反思，嚴格規(guī)范，厘清經營發(fā)展模式，校準發(fā)展路徑，在堅守中創(chuàng)新，伴隨中國經濟新一輪發(fā)展，彰顯作用，筑牢地位。同時，政府應理性總結，科學引導，加大監(jiān)管，跟進服務，扶優(yōu)汰劣，支持優(yōu)質小額貸款公司在中國金融改革發(fā)展新常態(tài)中發(fā)揮應有的作用。

二、小額貸款公司在中國經濟發(fā)展中的作用

小額貸款公司在中國試行了10年，從開始的7家，發(fā)展到截至2015年的8910家，貸款余額高達9412億元，其發(fā)展速度是世界金融史上罕見的。這是中國經濟發(fā)展、金融改革、民生需求、市場容量形成的強大動力共同催生的結果。驗證了政府導向的正確性，驗證了中國改革發(fā)展的蓬勃生機。

（一）機制創(chuàng)新，助力改革

小額貸款公司一直是以一般工商企業(yè)的性質而面世，而不是金融機構，但小額貸款公司是為社會提供金融服務，實為合資金融服務企業(yè)。包括小額貸款公司在內的“新金融業(yè)態(tài)”，憑借機制創(chuàng)新、技術創(chuàng)新、人才聚集，以“接地氣”、靈活快捷等特點，呈現出強大的活力，成為國內傳統(tǒng)金融機構的挑戰(zhàn)之一，正逐漸覆蓋傳統(tǒng)金融所忽視的客戶群，以實現創(chuàng)新發(fā)展。

（二）立足小微，促進經濟

小額貸款公司堅持“以小立足，小中求大；拾遺補缺，惠及民眾”的經營宗旨；服務的客戶主要是：小額企業(yè)貸款、下崗再就業(yè)貸款、三農貸款、綜合消費貸款。這順應了政府倡導與民生需求，覆蓋了傳統(tǒng)商業(yè)銀行沒有覆蓋、覆蓋不了的客戶。事實證明，這部分社會群體能否在分享改革成果中成長起來，是中國最大的民生問題。同時也充分說明，金融改革在推動中國經濟發(fā)展中既要支持傳統(tǒng)的戰(zhàn)略性支柱產業(yè)，也必須支撐廣闊的民生基礎性經濟實體。

（三）激活要素，增強實力

小額貸款公司成長發(fā)展好的區(qū)域，恰恰是近10年來經濟最活躍的區(qū)域。這些區(qū)域經濟的快速發(fā)展也印證了小額貸款公司的活力。這些區(qū)域有的共同特點就是激活市場要素、順應時展、培育新興動力、構建新主體新業(yè)態(tài)。小額貸款公司在激活基礎資源、聚結民間資本、推動要素市場等方面具有積極作用。

（四）盤活資金，規(guī)范借貸

改革開放以來，隨著經濟的快速發(fā)展，民間存量資金充裕，但由于投資產品匱乏，民眾專業(yè)知識欠缺，大量民間資金投資渠道受阻；而對于小微企業(yè)、創(chuàng)業(yè)群體來說，由于信用水平難以評估，加之傳統(tǒng)金融機構融資門檻高，大量資金需求得不到滿足。如此局面，導致大量不受法律保護的民間借貸流行，加大了金融風險，不利于經濟健康發(fā)展，不利于金融資源的有效配置。小額貸款公司的出現遏制了非法民間集資，防范了局部金融風險，為民間資本步入正軌，融入實體經濟發(fā)展，開辟了一條路徑。

三、小額貸款公司面臨的重大發(fā)展機遇

在我國經濟步入“新常態(tài)”的背景之下，小額貸款公司正面臨著前所未有的發(fā)展良機。

（一） “眾創(chuàng)”背景下小額貸款公司發(fā)展機遇

“大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”是中國經濟“新常態(tài)”的一大目標。2015年6月11日，國務院正式批準了《關于大力推進大眾創(chuàng)業(yè)萬眾創(chuàng)新若干政策措施的意見》，明確指出要“為改革完善相關體制機制，構建普惠性政策扶持體系，推動資金鏈引導創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新鏈、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新鏈支持產業(yè)鏈、產業(yè)鏈帶動就業(yè)鏈”。隨即，全國各?。▍^(qū)）、直轄市緊鑼密鼓地出臺了一系列的地方金融配套措施。在實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略的過程中，金融機構也需要通過改革創(chuàng)新助力創(chuàng)新經濟體的發(fā)展與傳統(tǒng)經濟體的改造。小額貸款公司存在的價值正是在助力實體經濟的轉型與創(chuàng)新?！按蟊妱?chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”這一基本國策將釋放出巨大的政策紅利，將使小額貸款公司的市場更加寬廣。中小微創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)是實體經濟中最活躍的部分，代表著我國未來經濟發(fā)展方向。但是這類企業(yè)普遍存在著大量的資金需求，而融資難將成為其發(fā)展的重大瓶頸。小額貸款公司應當成為解決這一問題的重要途徑之一。

（二） “新農村建設”背景下小額貸款公司發(fā)展機遇

解決貧困問題乃國家之大事，民生之大事。對于國家來說，解決貧困關鍵在解決“三農”問題。隨著當前國家扶貧戰(zhàn)略措施的強力推進，隨著城鄉(xiāng)一體化、新農村建設等一系列國家政策措施的實施，農民利用生產資料、勞動技能多渠道融合性組合式就業(yè)創(chuàng)業(yè)，因而資金的多元化介入需求則越來越迫切。有數據顯示，一些地方返鄉(xiāng)農民創(chuàng)辦企業(yè)已占當地民營經濟總量的30%。以重慶為例，截止2015年5月底，農民返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)達到36.8萬戶，吸納城鄉(xiāng)勞動力就業(yè)達到169.3萬人。在此背景下，小額貸款公司在“三農”發(fā)展中，應當大有作為。

（三） “消費信貸”背景下小額貸款公司發(fā)展機遇

目前，電子支付與消費信貸逐漸興起。據統(tǒng)計顯示：全國220個城市中，大部分用戶的平均收入在3000到4000元，平均貸款金額為2500元。中國銀監(jiān)會非銀部副主任毛宛苑在2015中國消費金融論壇透露：截至2015年9月末，全行業(yè)資產規(guī)模達510億元，貸款余額460億元，服務客戶數560余萬戶。近年來，中國消費性貸款年增長超過20%，有機構預測到2017年，中國消費信貸規(guī)模將超過27萬億元，發(fā)展空間巨大。今年，國務院決定將消費金融公司試點擴大至全國，審批權下放，向消費者提供無抵押、無擔保小額貸款，這將給小額貸款公司帶來巨大的客戶群體。為進一步深挖內需潛力，小額貸款公司將在擴大居民消費需求、推進新型城鎮(zhèn)化中大有作為。

（四）新技術創(chuàng)新背景下小額貸款公司發(fā)展機遇

新技術革命帶來的成果，不僅影響了人們的理念，更影響著人們的工作、生活甚至生存方式。金融業(yè)態(tài)的跨越式進步，得益于新技術革命的支撐。信息技術、互聯網技術、大數據技術，正以裂變性動力催生新的金融業(yè)態(tài)。如今，新技術革命正好為小額貸款公司無論在經營發(fā)展模式、技術保障手段等方面的創(chuàng)新提供了可能。其中，將大數據等先進技術結合到小貸公司貸款人信用評估系統(tǒng)中，將有助于提高小貸公司金融風險管理水平，大大提高貸款效率，無疑將為小貸公司發(fā)展帶來了巨大發(fā)展機遇。

四、小額貸款公司在新常態(tài)背景下可持續(xù)發(fā)展所面臨問題

（一）政府管理缺位

按照中國銀監(jiān)會和中國人民y行《關于小額貸款公司試點的指導意見》，我國小額貸款公司只是從事金融貸款業(yè)務的有限責任公司或服務公司，不是金融機構，其身份長期沒有明確，法律地位不明，也不屬于我國現行的金融監(jiān)管體系，未納入“一行三會”的監(jiān)管之中，監(jiān)管的職責落到了地方政府金融辦身上。地方政府金融辦雖然作了許多努力，但由于成立時間短，職能職責也還在完善之中，加之缺乏金融監(jiān)管經驗，沒有成熟思路與統(tǒng)一監(jiān)管標準，只得在試點中探索，重審批，輕監(jiān)管，更談不上集中人力物力研究助推政策、法律保障體系和標準化管理細則。

（二）盈利能力受到制約

在我國經濟步入新常態(tài)后，由于央行多次降息，社會融資成本普遍降低，該環(huán)境對小貸公司持續(xù)盈利能力提出了更大的挑戰(zhàn)。同時，小貸公司盈利能力受限還源于稅收負擔、融資途徑受限、信用評估能力較弱三方面。為實體經濟“降成本”，首要任務是為實體經濟的資金來源――金融機構“降成本”。只有當金融機構營業(yè)成本降低，實現長期可持續(xù)發(fā)展，企業(yè)實際融資成本才能降低。因此，為助力實體經濟“降成本”、進一步發(fā)揮小貸公司職能，應首先降低小貸公司經營成本、加強其盈利能力。

1. 小額貸款公司雖不屬于金融機構，但作為一個經營貸款業(yè)務的機構（企業(yè)），要繳納25%的企業(yè)所得稅和20%的股東個人所得稅，還需要按“金融保險業(yè)”科目增收5.56%的營業(yè)稅。而同樣為支持“三農”而成立的村鎮(zhèn)銀行、農村銀行、農村資金合作社、由銀行機構全資發(fā)起設立的貸款公司，卻享有3%營業(yè)稅的稅收優(yōu)惠。這影響了小額貸款公司自身的可持續(xù)盈利能力，一定程度上提高了小額貸款公司違規(guī)經營動機。

2. 融資渠道狹窄。小額貸款公司不能吸收公眾存款，股東注資數額及次數難以增加，加之“從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的金額，不得超過資本凈額的50%”，而實際上，“銀行業(yè)金融機構”注入的資金很少。因此，在融資渠道狹窄的壓力之下，小額貸款公司難免鋌而走險“非法集資”。另外，由于小貸公司資本不足、融資成本高、資產流動性不足，容易發(fā)生流動性危機。

3. 信用評估能力較弱。小額貸款公司自身征信系統(tǒng)設立不完善，又缺乏科學有力的風控機制，加之又享用不了人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)，每筆貸款將消耗大量人力成本，同時面臨巨大的道德風險和信息不對稱所帶來的風險。

（三）發(fā)展偏離最初目標

小額貸款公司從試點開始，從國家到地方，對其發(fā)展宗旨和客戶群體都有明確要求，這也是小額貸款公司存在的意義和生存的依托。但是，從對部分小額貸款公司的調查發(fā)現，由于追逐短期利潤、公司背景影響、信息不暢、政府引導不力等，導致相當部分小額貸款公司為求利潤而“嫌貧愛富”，為避風險而

“舍小求大”，背離了發(fā)展宗旨，使急需資金卻又缺乏融資渠道的小微企業(yè)、城市青年創(chuàng)業(yè)團體、農村新生就業(yè)創(chuàng)業(yè)經濟實體無法獲得發(fā)展支撐。

（四）機制不健全，創(chuàng)新缺活力

從企業(yè)內控上看，小貸公司內部控制機制很不完善。很多小額貸款公司沒有嚴格按要求設立董事會、監(jiān)事會、股東大會，沒有嚴格履行公司章程制度，特別是在操作流程、風險防控、財務制度等方面，或缺少或形同虛設，為小額貸款公司的發(fā)展經營埋下了巨大風險。在創(chuàng)新方向方面，小額貸款公司發(fā)展經營模式面臨新技術革命帶來的嚴峻挑戰(zhàn)?，F有多數小額貸款公司，經營模式呆板、技術支撐陳舊，尤其是對已發(fā)生在身邊的“互聯網+”不敏感，嚴重缺乏以觀念創(chuàng)新、技術創(chuàng)新來引領經營發(fā)展模式創(chuàng)新，嚴重缺乏借助新常態(tài)下中國經濟發(fā)展出現的新機遇，來厘清發(fā)展路徑，規(guī)劃未來的空間。

五、小額貸款公司在新常態(tài)背景下可持續(xù)發(fā)展對策

在中國改革紛繁復雜的大背景下，小額貸款公司只有秉承“堅守”和“創(chuàng)新”才能可持續(xù)發(fā)展。

（一）在堅守方面，小額貸款公司要注意以下三點：

1. 堅守小額貸款公司的發(fā)展宗旨、主營方向。要凝神聚力將主營業(yè)務做實、做強，做出品牌，提高自身的核心競爭力。主營方向主要是四大板塊：小微企業(yè)、城市創(chuàng)業(yè)團隊、農村新生就業(yè)創(chuàng)業(yè)經濟實體、新生代消費群體。這是小額貸款公司存在價值和生存空間，也是國策之需，民生之需，市場之需。只有這樣才能更好實現其補充傳統(tǒng)金融機構以及服務民眾的初衷，也才能獲得政府支持，社會認可。

2. 堅守小額貸款公司的“只貸不存”和“小、短、快”原則。這是小額貸款公司區(qū)別于傳統(tǒng)金融機構的特征。要堅持資金之源在“大戶”，盈利之源在“小戶”。應使“小”（客戶群類與貸款額度）、“短”（客戶需求與貸款期限）、“快”（優(yōu)質快捷的服務），成為小額貸款公司的特色。小貸公司需要解決好資金充足率和流動性問題，正確搭配資金期限結構，注重信用風險和市場風險的管理，實現可持續(xù)發(fā)展。

3. 堅守小額貸款公司信用底線。信用是小額貸款公司的生命線，其中信用包括小額貸款公司對客戶的信用和小額貸款對客戶信用信息的掌握和運用。建立科學完善的風險控制系統(tǒng)和信用評估系統(tǒng)是降低風險的關鍵。

（二）在創(chuàng)新方面，小額貸款公司要注意四點：

1. 加大小額貸款公司內部運行機制的創(chuàng)新。小額貸款公司內部結構及相互關系的科學化程度，決定了整體功能是否適應市場需求，決定了在運行中是否能釋放最理想的功能。小額貸款公司應當在金融機構與非金融機構之間來構架運行系統(tǒng)，不能照搬傳統(tǒng)金融機構的模式。要根據自身特點加強系統(tǒng)再造和流程再造，將短板通過服務外包給專業(yè)團隊，集中力量助力小微經濟的發(fā)展。

2. 加大小額貸款公司“量戶訂制”業(yè)務模式創(chuàng)新。小額貸款公司面對的是社會基礎性客戶，空間大，數量多，信用狀況和資金需求千差萬別。小額貸款公司要在統(tǒng)籌梳理、科學分類基礎上，細分客戶資源，做到精細化管理，加大“量戶訂制”創(chuàng)新。傳統(tǒng)金融機構無法覆蓋且不愿覆蓋的客戶群，小額貸款不僅要有所覆蓋且要做出特色，這是制勝之策。

3. 加大小額貸款公司“互聯網+”運營模式的創(chuàng)新?！盎ヂ摼W+”是當今新技術革命帶給小額貸款公司運營模式創(chuàng)新的^佳機會，是決定小額貸款公司能否在新金融業(yè)態(tài)中占一席之地的關鍵?！盎ヂ摼W+”將為小額貸款公司在發(fā)展理念、運營模式、風險管控等諸多方面的創(chuàng)新提供巨大幫助和技術支撐。大數據技術為小貸公司構建“接地氣”的服務項目和平臺提供了強大的支持。

4. 加大風險識別和控制技術創(chuàng)新。信息是金融體系的基礎，而最核心的又是資金供需雙方的信息。而互聯網技術的廣泛應用，為這一問題的解決提供了較好的途徑。過去面對一個需要貸款的新客戶，需要消耗大量人力財力進行信用評估判斷；而運用大數據技術來處理，不僅可以節(jié)省時間，而且不需要消耗高昂的人力成本。目前，國內運用大數據為投資機構做可行性分析的企業(yè)團隊，如成都“數聯銘品”已成功運行，受到金融業(yè)的親睞。小額貸款公司可以依托專業(yè)團隊進行大數據管理，科學預測潛在風險，及時進行信用評估，以助風險防控。

六、小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展中的政府職能

（一）增強監(jiān)管力度

政府需要明確主管部門職責，引進專業(yè)人才，盡快核實所在區(qū)域內小額貸款公司的現狀，摸清存在問題和發(fā)展設想；增強監(jiān)管和服務，加大對小額貸款公司非法集資、發(fā)放高利貸、非法催收債務等的打擊力度，進一步規(guī)范公司經營行為，有效防范行業(yè)系統(tǒng)性風險，切實維護社會穩(wěn)定；引導小額貸款公司加強內部控制，強化風險管理，創(chuàng)新信貸產品，向專業(yè)化和特色化方向發(fā)展；通過綜合星級評審，規(guī)范宣傳推介，兌現激勵政策。

（二）加強稅收扶持

小貸公司盈利能力受多方面制約，作為政府，應降低其稅收負擔，增大扶持力度，力保小貸公司充分發(fā)揮活力，彌補傳統(tǒng)金融機構空缺，助力實體經濟發(fā)展。

（三）完善信用體系

政府應當推進征信體系建設，將符合條件的小額貸款公司納入征信查詢系統(tǒng)，整合各類信息、信用資源，優(yōu)化公共信息平臺，為小額貸款公司提供便捷服務，解決小額貸款公司與政府職能部門之間，與客戶之間存在的“信息共享最后一公里”問題。

（四）拓寬融資路徑

為了拓寬小貸公司融資途徑，增強其可持續(xù)發(fā)展能力，政府應鼓勵小額貸款公司引進戰(zhàn)略投資者，增強小額貸款公司資本實力，提升抗風險能力。支持采取股權融資、債權融資等方式拓展小額貸款公司融資渠道，爭取監(jiān)管評級靠前、經營規(guī)范的小額貸款公司開放向股東借款、試點信貸資產證券化等業(yè)務，鼓勵符合條件的小額貸款公司上市融資。

（五）深化機構合作

在“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”大趨勢下，各地設立了各種“創(chuàng)業(yè)園”、“孵化園”、“就業(yè)基地”，注入了大量政府資金，但操作模式老套，仍趨向于“福利化”、“公益性”，缺乏可持續(xù)發(fā)展能力。加之政府操作部門各自為陣，使政策優(yōu)勢難以形成組合效應。如果能引進小額貸款公司，建立“政府+金融服務機構+客戶”模式，遵循市場經濟規(guī)律，共同扶持，共擔風險。這樣，在促進小微經濟實體可持續(xù)性發(fā)展的同時，也為小額貸款公司提供了穩(wěn)定的客戶來源。

（六）鼓勵消費信貸

在我國經濟步入“新常態(tài)”的背景之下，內需不足，其中消費增長存在巨大空間。政府應鼓勵發(fā)展“互聯網+消費金融”的小額貸款公司新模式，在融合發(fā)展互聯互惠中實現擴大消費、推動開放型經濟發(fā)展升級、打造新的經濟增長點，助力我國經濟結構轉型。

“新常態(tài)”是今后我國經濟發(fā)展的重要邏輯。伴隨著我國進入“新常態(tài)”的新型經濟發(fā)展周期，小額貸款公司也應把握改革命脈，緊跟時展，認識新常態(tài)、適應新常態(tài)、引領新常態(tài)。政府與小貸公司需要共同努力，克服現有缺陷，與傳統(tǒng)金融機構互補，滿足“三農”及城鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)群體等的資金需求，為我國打造新經濟增長點、激活增長要素及金融業(yè)改革起到支持作用，最終促進我國經濟可持續(xù)發(fā)展。而伴隨著我國經濟發(fā)展與改革深化，小額貸款公司將會有更長遠的發(fā)展，關于小貸公司可持續(xù)發(fā)展的研究也將會更加豐富與深入。

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第7篇：村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方向和前景范文

一、指導思想、基本原則和目標任務

（一）指導思想

圍繞全市高原特色優(yōu)勢產業(yè)，以有效解決農村金融服務需求為目標，以建立健全農村金融體系為基礎，以加強農村金融生態(tài)環(huán)境建設為保障，以開展“三權三證”抵（質）押融資工作為切入點，以支持農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)、農民專業(yè)合作社、家庭農場、專業(yè)大戶、精品農莊等新型農業(yè)經營主體為著力點，積極探索適應農業(yè)產業(yè)化發(fā)展方向和需求的金融產品和服務方式，改進和提高“三農”金融服務水平，切實加大金融對農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的有效支持，推動農業(yè)由傳統(tǒng)農業(yè)向現代農業(yè)轉型，加快農業(yè)現代化和美麗鄉(xiāng)村建設，促進城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。

（二）基本原則

——政府引導、市場運作。建立政府部門、金融機構、農戶等多方參與的機制，加強對接，搭建平臺，形成合力，共同推進工作開展。制定完善相關配套政策，發(fā)揮政策激勵作用，合理整合涉農獎補資金，創(chuàng)新財政支農方式，有效撬動信貸投入，激發(fā)金融機構支農服務的內在動力。發(fā)揮市場配置資源的決定性作用，引導金融資源向農業(yè)規(guī)模化生產和集約化經營傾斜，更好支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展。

——注重創(chuàng)新、風險可控。重點完善信貸管理體制，豐富抵押擔保方式，推動金融產品創(chuàng)新，靈活開展多種形式的探索實踐，支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展。堅持改善服務與風險防控相結合，完善農村金融的風險分散、轉移和共擔機制，確保收益有效覆蓋風險，實現可持續(xù)發(fā)展。

——因地制宜、以點帶面。按照全市農業(yè)產業(yè)化發(fā)展規(guī)劃，結合農業(yè)規(guī)模化生產和集約化經營的實際需求，突出地方農業(yè)發(fā)展特色，選擇農業(yè)產業(yè)優(yōu)勢突出的鄉(xiāng)、村先行先試，積累經驗，逐步在全市鋪開，做到統(tǒng)籌規(guī)劃，穩(wěn)妥推進。

（三）目標任務

力爭在2015年實現“兩個突破”。一是力爭在涉農金融產品與服務方式創(chuàng)新、破解支農關鍵制約因素上實現突破，財政對金融支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的扶持力度進一步加大，初步形成統(tǒng)籌利用財政獎勵、政策性擔保、風險補償、利息補貼等支持金融惠農機制；二是力爭在支農金融規(guī)模上實現突破，實現全市金融機構涉農貸款增速高于全部貸款的平均水平、增量高于上年的“兩個高于”目標。到2017年，基本建立起金融支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的信貸資金投入穩(wěn)定增長機制，實現農村經濟金融的良性互動，逐步探索出一條適合實際、具有特色的金融支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展新路子，支持和促進農民增收致富。

二、重點工作

（一）完善金融組織體系和信貸管理機制

1.建立完善農村金融服務組織體系。構建多層次的農村金融市場，形成定位明確、覆蓋廣泛、分工合理、功能互補的金融支農組織體系。一是進一步發(fā)揮農村信用社的支農主力軍和聯系農民的金融紐帶作用，以深化管理體制和產權制度改革為契機，繼續(xù)完善法人治理機構，在傳統(tǒng)小額農貸、聯保貸款等基礎上，向“農信社+公司（專業(yè)合作社）+基地+農戶”的模式發(fā)展，創(chuàng)新農村金融產品；二是加快推進農業(yè)政策性金融體制改革，發(fā)揮其在服務農業(yè)產業(yè)化發(fā)展中的獨特作用，大力支持農村基礎設施建設、農業(yè)綜合開發(fā)和農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展，認真落實財政部關于龍頭企業(yè)貸款貼息政策；三是進一步完善農業(yè)銀行“三農”事業(yè)部制，立足縣域經濟和“三農”，重點支持農業(yè)產業(yè)化企業(yè)和中介組織；四是積極推進村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、農村資金互助社等新型金融機構發(fā)展，鼓勵有條件的銀行業(yè)金融機構在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設立分支機構，創(chuàng)造適度競爭的農村金融市場。

2.建立健全涉農信貸管理體制。各金融機構要正確處理好防范風險與支持特色農業(yè)發(fā)展的關系，克服“惜”貸、“怕”貸顧慮，樹立在支持經濟發(fā)展中實現金融安全的經營理念，把支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展作為調整信貸結構的一個切入點和提高銀行資產質量和效益的契合點進行有益探索和實踐，圍繞農產品加工、農業(yè)技術構成的提高、農業(yè)生產結構調整等不斷提高金融服務水平。要根據農業(yè)產業(yè)化經營主體的資產特征、資金需求特點和生產周期，建立科學合理、靈活高效的授信管理流程，合理設置授信額度和期限，下放貸款審批權限，優(yōu)化績效考核機制，推行盡職免責制度，通過調動金融機構信貸投放內在積極性來緩解農業(yè)生產經營主體貸款需求壓力。

3.加強部門協(xié)調配合。各金融機構要和各涉農部門建立工作聯系機制，加強信息溝通，密切業(yè)務協(xié)作，共同做好農業(yè)產業(yè)化的金融支持工作。各級涉農部門應主動配合金融機構做好信貸服務工作，及時向金融機構提供全市農業(yè)產業(yè)化發(fā)展和產業(yè)政策導向等資料，為金融機構授信和放貸當好參謀。發(fā)揮主管部門的指導、扶持和服務作用，積極推進產業(yè)化組織規(guī)范化建設。金融機構應優(yōu)先對經規(guī)范化認定的農業(yè)產業(yè)化組織給予貸款支持。合理確定財政金融職能，加強財政金融溝通配合，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，以財政支農資金為先導，金融支農資金為主力，兩者相互結合、相互促進，實現信貸資金與財政資金配合投入，共同推進農業(yè)產業(yè)化發(fā)展。國土資源部門要對符合土地利用總體規(guī)劃的龍頭企業(yè)發(fā)展用地需求，按集約節(jié)約用地的原則優(yōu)先安排、重點保障。農產品加工項目入駐工業(yè)園區(qū)，所需建設用地出讓價格可以低于園區(qū)內其他工業(yè)項目用地價格；涉及占用林地的，按最低標準收取植被恢復費。龍頭企業(yè)的農產品生產基地、農產品臨時性收購場所、農林種養(yǎng)殖的設施農業(yè)用地，按農用地管理。人民銀行要積極協(xié)調轄區(qū)各金融機構與地方政府的關系，根據地方經濟發(fā)展情況適時指導金融機構調整信貸投向、投量和金融服務方式，不斷提高金融支農效益和水平。

（二）突出金融支持重點環(huán)節(jié)

1.加大對新型農業(yè)經營主體的金融支持。各金融機構要適應現代農業(yè)發(fā)展要求，按照“宜場則場、宜戶則戶、宜企則企、宜社則社”原則，加大對市級以上農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)的信貸支持，特別對管理水平高、產品特色強、附加值高、市場前景好的龍頭企業(yè)，要優(yōu)先給予支持；加大對規(guī)模效益突出、示范帶動能力強、市場和效益穩(wěn)定的種養(yǎng)殖專業(yè)大戶和家庭農場的信貸支持；加大對股權結構清晰、內部運作規(guī)范、利益連接緊密、財務可持續(xù)的農民合作社的信貸支持。

2.積極支持發(fā)展農產品加工園區(qū)。各金融機構要積極支持現有園區(qū)完善基礎設施和配套功能建設，重點支持現有工業(yè)園區(qū)以“園中園”的形式，設立相對集中的農產品精深加工園區(qū)，引導建設一批農產品加工聚集區(qū)。

3.大力支持特色農業(yè)產業(yè)化示范基地建設。各金融機構要切實加大支持力度，重點在區(qū)位優(yōu)勢明顯、產業(yè)特色突出的地區(qū)，全力支持以集聚性、展示性、示范性、效益性、規(guī)模性、生態(tài)性為特色的農業(yè)產業(yè)化示范基地建設。

4.促進農業(yè)標準化生產體系和質量監(jiān)測體系的建立。各金融機構要充分發(fā)揮資源配置功能，優(yōu)先支持標準化生產、質量體系健全的農業(yè)產業(yè)化組織及其生產基地發(fā)展，對缺乏標準化生產體系和質量監(jiān)測體系的，則提高信貸準入門檻，從而促進高原特色農業(yè)產業(yè)化的標準體系的建立健全。

5.加大金融扶貧工作力度。各金融機構、各有關部門要把扶貧到戶貸款貼息工作與發(fā)展高原特色農業(yè)緊密結合起來，大力支持能夠帶動貧困戶脫貧的高原特色農業(yè)的發(fā)展，通過信貸扶貧與產業(yè)扶貧工作的有機結合，合力開創(chuàng)扶貧開發(fā)工作的良好局面，確保實現市委、市政府確定的扶貧開發(fā)目標任務。

（三）加快推進農村產權抵（質）押融資工作

1.制定出臺相關政策。根據國家法律法規(guī)規(guī)定和上級政策文件精神，充分借鑒先進地區(qū)的成功經驗，結合實際，及時制定出臺市人民政府《關于推進農村土地承包經營權流轉的實施意見》、《市農村土地承包經營權抵押貸款辦法》、《市農村房屋抵押貸款辦法》、《市林權抵押貸款辦法》等相關政策。各縣（區(qū)）和有關部門要及時出臺符合實際、操作性強、流程清晰的實施辦法和操作規(guī)程，穩(wěn)步推進農村產權抵（質）押融資工作有序開展。

2.加快農村產權確權頒證。按照依法、自愿、有償、有序、規(guī)范的原則，在不改變土地集體所有性質、不改變土地用途和不損害農民權益的前提下，加快推進農村產權的確權頒證工作。一是積極探索農村承包土地確權登記的思路和辦法，進一步提高林權確權頒證率，加快推進農村集體建設用地使用權和農村宅基地使用權、農村房屋所有權的確權頒證工作，對需要辦理農村產權抵（質）押貸款的農戶優(yōu)先確權頒證，不斷優(yōu)化、規(guī)范農村產權確權頒證的業(yè)務辦理流程，明晰產權關系，以物權的形式規(guī)范和保護農民權益，實現有權必有證，有證可抵（質）押。二是建立健全農村產權糾紛調解、仲裁機制，及時妥善處理農村承包土地、房產、宅基地、林權等矛盾糾紛，保障農村產權確權頒證工作的順利進行。三是加強檔案資料管理和信息平臺建設，建立健全相應的農村產權數據庫，實現檔案數字化，為信息的有效利用提供高效便捷的查詢和共享渠道，為農村產權抵（質）押融資工作順利開展夯實基礎。

3.建立健全農村產權市場服務體系。積極構建農村產權交易平臺和服務機構，促進農村產權規(guī)范、有序、公平交易和農村資源優(yōu)化組合，逐步建立權屬清晰、主體到位、權責明確、保障嚴格、流程規(guī)范、監(jiān)管有效的流轉管理機制。各縣（區(qū)）要結合實際，及時設立和完善農村產權綜合交易服務中心，收集和各類產權流轉信息，開展政策咨詢、合同備案和抵（質）押登記等管理服務，組織產權流轉、招拍掛等交易活動，為貸款抵（質）押物處置、抵（質）押權利的實現提供平臺。積極培育市場化、競爭性的中介服務機構，在農村地區(qū)為貸款抵（質）押物的價值評估、登記、資信證明等方面發(fā)揮銜接作用，同時為農村產權流轉雙方提供信息溝通、政策咨詢、價格評估、合同簽訂等服務，為農村產權流轉變現提供高效便捷的平臺。進一步完善農村資產評估體系，各縣（區(qū)）要積極組建成立農村承包土地、農村房屋（宅基地）和林權評估機構，滿足當地農村資產和權益的評估需求，并及時公布區(qū)域農村承包土地、集體建設用地、林地的基準價格，為農村產權的價值評估提供依據和標準。

（四）積極推動金融產品和服務方式創(chuàng)新

1.創(chuàng)新貸款擔保方式。各金融機構、各有關部門要根據各地農業(yè)發(fā)展情況和農村經濟特點，依照相關法律，進一步擴大農戶和農村企業(yè)申請貸款可用于擔保的財產范圍，積極規(guī)范和完善涉農擔保貸款業(yè)務操作流程，建立健全涉農貸款擔保財產的評估、管理、處置機制。按照因地制宜、靈活多樣的原則，探索發(fā)展大型農用生產設備、水域灘涂使用權等抵押貸款，規(guī)范發(fā)展應收賬款、股權、倉單、存單等權利質押貸款。原則上，凡不違反現行法律規(guī)定、財產權益歸屬清晰、風險能夠有效控制、可用于貸款擔保的各類動產和不動產，都可以用于貸款擔保。

2.積極探索金融支農的新模式。各銀行業(yè)金融機構、各有關部門要探索建立公司、農戶、信貸、專業(yè)組織、農業(yè)保險、財政撬動、種植基地等有機結合的多種信貸支持模式，有效滿足農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的資金需求，提升農業(yè)產業(yè)化經營水平，促進高原特色農業(yè)的快速發(fā)展。探索信貸支農與保險支農相結合的金融服務新產品。在進一步擴大轄區(qū)農業(yè)保險試點范圍的基礎上，鼓勵涉農銀行業(yè)金融機構、農村信貸擔保機構及相關中介機構加強與保險公司的合作，以訂單和保單等為標的資產，探索開發(fā)“信貸+保險”金融服務新產品。

3.創(chuàng)新特色農業(yè)金融產品。各金融機構應根據各地農業(yè)產業(yè)發(fā)展特點，結合中藥材、特色林果和山地牧業(yè)等高原特色農產業(yè)實際，創(chuàng)新信貸產品，推行“一次核定、隨用隨貸，余額控制、周轉使用”的信貸模式。探索推廣“信用貸款”、“本草貸”、“林果貸”等信貸產品。根據各產業(yè)生產周期、資金周轉頻次和貸款用途合理確定貸款額度和期限。

4.改進和完善農村金融服務方式。各金融機構要進一步加大農村金融產品營銷力度，采取流動和定點上門服務，擴大對農村貧困地區(qū)的金融服務覆蓋面，積極爭取上級行支持，合理擴大信貸管理權限，優(yōu)化審貸程序，簡化審批手續(xù)。推廣金融超市“一站式”服務和農貸信貸員包村服務。結合各縣（區(qū)）新農村和美麗鄉(xiāng)村建設規(guī)劃，通過推行手機銀行、惠農卡、惠商卡、信用村鎮(zhèn)建設等多種方式，積極推進農村金融服務手段電子化、信息化和規(guī)范化，逐步普及農村金融產品的網絡化交易，發(fā)展基于現代信息科技的低成本的商業(yè)可持續(xù)模式。

（五）完善金融支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的配套政策

農業(yè)是弱質產業(yè)，農業(yè)貸款與其他貸款相比，受自然條件、生產周期等客觀因素的影響較大，且貸款承載主體脆弱，抵抗自然風險的能力低。因此，各級政府要通過設立擔?；稹L險補償金以及貸款貼息、獎勵補助等多種方式，建立財政促進金融支農的長效機制。

1.設立以財政資金為主導的涉農貸款擔?；稹Ｊ姓O立涉農貸款擔?；?，金融機構根據擔保金規(guī)模，按一定比例發(fā)放涉農貸款。同時，要積極探索設立以農戶、專業(yè)合作組織、農業(yè)生產企業(yè)等為會員的融資擔保機構，此類機構實行會員制管理，以民間資金為主，互助、微利為目的，實行民有民管。

2.建立涉農貸款貼息機制。市財政每年安排4000萬元專項用于涉農貸款貼息。涉農貸款貼息資金由市財政專用賬戶存儲，進行專項核算、?？顚Ｓ?、封閉運行。市財政局牽頭，市直有關部門、金融機構配合，制定貼息辦法。

3.統(tǒng)籌發(fā)揮好涉農補貼資金的作用。各級各部門要科學整合歸并國家及地方補貼，創(chuàng)新支農機制，加強與銀行合作，更好地發(fā)揮支農資金作用，鼓勵銀行擴大信貸投放，發(fā)揮“小補貼撬動大資金”效應，合理彌補農村金融風險成本，有效調動金融機構支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展的積極性。

（六）不斷優(yōu)化農村金融生態(tài)環(huán)境

1.加快農村信用體系建設。積極推動信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）創(chuàng)建活動，搭建農村信用信息平臺和產權交易平臺，著力培育“征信+信貸+服務”發(fā)展模式，并在試點的基礎上，適時在全市推廣。將專業(yè)大戶、家庭農場、農民合作社和農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)納入農村信用體系建設，進行信用等級評定。對有信貸需求各類新型農業(yè)經營主體，建立信用檔案和信用評價制度，確保信用體系建設全覆蓋。

2.加強農村金融生態(tài)環(huán)境建設。各級政府要高度重視農村金融生態(tài)環(huán)境建設，為金融支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展創(chuàng)造條件。要充分發(fā)揮各有關部門的力量，綜合運用各類經濟和法律手段，加大對非法集資、逃廢銀行債務行為的打擊力度，依法維護金融債權，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定。

三、保障措施

（一）加強組織領導

金融支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展工作政策性強，涉及面廣，關系到廣大農民群眾的切身利益和農村改革、發(fā)展、穩(wěn)定大局。成立市金融支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展領導小組，領導小組以市長為組長，分管金融、農業(yè)副市長為副組長，市委農辦、市政府金融辦、市政府法制辦、市發(fā)改委、市工信委、市財政局、市農業(yè)局、市林業(yè)局、市住建局、市國土局、市扶貧辦、市人行、市銀監(jiān)局、各銀行業(yè)金融機構、保險協(xié)會等為成員單位。領導小組辦公室設在市金融辦，具體負責領導小組日常工作。各縣（區(qū)）也要成立相應的領導小組和工作機構。

（二）明確工作責任

各縣（區(qū)）、相關部門要明確分管領導和工作人員，層層落實責任。市委農辦負責研究金融支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展工作相關政策，提出促進工作開展的意見建議，加強與相關部門和金融機構的協(xié)調聯系，指導和督促各縣（區(qū)）開展工作；市金融辦負責研究制定涉農貸款融資的相關政策措施和獎勵辦法，組織開展政策宣傳，引導和協(xié)調銀行、保險、擔保等金融機構積極參與，設立由政府出資的融資擔?；?，并制定管理辦法，推動農村信用體系建設；市農業(yè)、國土、住建、林業(yè)等部門負責研究制定涉及農村承包土地經營權、宅基地使用權和農村房屋所有權、林權的確權頒證、流轉、評估、抵（質）押登記等方面政策并組織實施，建立和完善農村“三權”交易平臺，確保工作有序推進。各縣（區(qū)）人民政府及有關部門也要建立定期協(xié)作機制，有效解決農業(yè)產業(yè)化發(fā)展中的融資問題。各級農業(yè)部門要推動建設農業(yè)產業(yè)化綜合信息服務平臺，建立市級以上農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)名單、農民合作社示范社、各類農業(yè)產業(yè)化投資項目等信息的定期和通報制度，促進銀行與企業(yè)的信息溝通和項目對接。各銀行業(yè)金融機構要主動將優(yōu)勢突出的農業(yè)產業(yè)化發(fā)展項目向上級行推介，爭取納入上級行的項目庫。

（三）建立激勵機制

為確保金融支持農業(yè)產業(yè)化發(fā)展工作順利推進，激發(fā)和調動全市上下開展工作的積極性和主動性，市、縣（區(qū)）要建立有效的工作獎勵辦法，配套獎勵資金，對工作成績突出的單位和個人進行表彰獎勵。

第8篇：村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方向和前景范文

【關鍵詞】 新常態(tài)； 小微企業(yè)； 稅收政策； 融資

【中圖分類號】 F830 【文獻標識碼】 A 【文章編號】 1004-5937（2017）06-0059-04

小微企業(yè)在就業(yè)、創(chuàng)新以及激發(fā)經濟活力方面體現出不可替代的作用，使得各國經濟發(fā)展中都對其高度重視，但小微企業(yè)自身發(fā)展的脆弱性又導致其抗拒市場風險的能力很弱。因而，各國都對小微企業(yè)發(fā)展采取了政府干預手段，以期提升小微企業(yè)存活率和成長率，政府在減少市場扭曲程度的條件下采取了各種政策工具培育、扶持小微企業(yè)發(fā)展。融資難既是困擾小微企業(yè)發(fā)展的首要問題，也是政府扶持小微企業(yè)見效甚微的領域。為了最大限度減少政府干預對市場的扭曲程度，同時又能有效幫扶小微企業(yè)破解融資難題，稅收政策成為了各國x擇使用的政策工具。借鑒國際成熟、成功經驗，結合我國經濟發(fā)展實際情況，提出切實可行又具有針對性的稅收政策，對緩解當前我國小微企業(yè)融資難和支持大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新具有重要現實意義。

一、稅收政策支持小微企業(yè)融資的國際經驗借鑒

由于小微企業(yè)特殊的市場地位，主要市場經濟國家都實施了“小企業(yè)優(yōu)先原則”，對小微企業(yè)實行有別于一般企業(yè)且相對優(yōu)惠的稅收政策和征管措施[ 1 ]。目前看，各國對小企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策目標、工具類型、實施環(huán)節(jié)豐富多樣，沒有形成統(tǒng)一的模式。總體而言，小微企業(yè)稅收政策常與產業(yè)政策、就業(yè)政策結合，通過稅收優(yōu)惠鼓勵小微企業(yè)投資、研發(fā)、發(fā)展高新技術產業(yè)和增加就業(yè)。各國支持小微企業(yè)融資的稅收政策零星見于小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策體系中，鮮見稅收優(yōu)惠與支持小微企業(yè)融資政策緊密結合形成系統(tǒng)的稅收政策體系。

從支持小微企業(yè)融資角度看，各國對小企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策主要集中在以下方面：

（一）對新創(chuàng)辦的小微企業(yè)給予稅收優(yōu)惠

從企業(yè)生命周期角度來看，新辦小企業(yè)的投資額大，所需資金較多，創(chuàng)辦期也正是小微企業(yè)生存艱難期，許多國家對新創(chuàng)辦的小企業(yè)實施了特殊的稅收政策，通過減少稅收支出降低小企業(yè)資金壓力。在美國，小企業(yè)創(chuàng)業(yè)初期新購設備的價款按一定比例在一定年限內可以享受投資抵稅①，日本也有類似的政策。在韓國，處于創(chuàng)業(yè)期的小企業(yè)減免一定的財產稅、綜合土地稅。在法國，小企業(yè)自創(chuàng)辦之日起的23個月內全面免除企業(yè)所得稅。在阿根廷，創(chuàng)業(yè)初期的小企業(yè)通過政府審核的技術性投資后，將獲得投資額80%并且限額13萬比索的稅收減免。

（二）對小企業(yè)投資、直接融資給予稅收優(yōu)惠

例如：英國對小企業(yè)投資者的投資額給予限額稅收抵免；美國對投資中小企業(yè)獲得的投資收益給予稅收減免；加拿大對持有投資于小企業(yè)的公司股票投資人給予稅收優(yōu)惠；英國對小企業(yè)投資資本的利得給予免稅；在韓國，中小企業(yè)投資機構符合規(guī)定的投資損失準備金，可計入年度經營虧損；等等[ 2-3 ]。

（三）其他政策

韓國對因為債務過重而導致運營困難的小微企業(yè)給予稅收減免；美國對作為法人公司的S公司在所得稅層面，課征類似合伙制企業(yè)的單一的、股東層面的所得稅；俄羅斯允許小企業(yè)選擇按照簡化稅制或普通稅制納稅[ 2 ]。

二、經濟新常態(tài)下破解小微企業(yè)融資難的思路

長期以來，我國經濟發(fā)展依靠高儲蓄率支持。由于資本市場資源配置功能不完善，在政府主導下主要通過銀行體系以貸款的方式將高儲蓄轉化為投資，隨之形成了我國經濟增長以信貸擴張、投資拉動為主要特征的模式。此增長模式的內在邏輯是：經濟下滑，政府為刺激經濟增長，擴大投資，銀行擴大信貸為投資提供資金支持，政府主導下項目投資經濟效益不高或者失敗，導致銀行系統(tǒng)形成大量的呆賬、壞賬，最后財政為銀行系統(tǒng)壞賬買單。在此模式下，我國經濟快速增長，同時由于政府主導，形成了大量低水平、重復建設，也造成了比較嚴重的結構性產能過剩。實踐已證明，依靠政府主導、通過銀行貸款擴張、擴大投資刺激經濟增長的方式，已經不適合以提質增效為核心、以調結構為主要特征的經濟新常態(tài)的需要。

而在直接投融資市場上，投資者的風險和收益均由自己承擔，投資者會自覺按照市場經濟規(guī)律自主決策、自主選擇投資項目，資金會更好地配置于成長性強、經濟效益高、前景好的項目，投資效率會顯著提升，經濟結構將更為優(yōu)化。為了更好地發(fā)揮市場對資源配置的決定作用，進一步完善資本市場資源配置功能，經濟新常態(tài)下應更多依靠直接融資方式獲得投資資金。

在經濟新常態(tài)下，發(fā)揮市場對資源配置的決定作用，直接融資方式將逐漸成長為企業(yè)獲取資金的主要渠道，而小微企業(yè)由于自身經營特征也必然面臨銀行惜貸的境遇。小微企業(yè)融資方式既包括間接融資也包括直接融資，小微企業(yè)資金來源既包括外源性融資也包括內在性融資[ 4 ]。小微企業(yè)融資問題的復雜性和困難性決定了小微企業(yè)的各種融資方式和資金來源都將長期存在，但從趨勢看外源性的直接融資將成為經濟新常態(tài)下破解小微企業(yè)融資難的突破口，不應當將銀行貸款當作主要甚至唯一資金來源，而更應轉向股票、債券、風險投資基金等直接投融資方式。這也成為稅收政策支持小微企業(yè)融資的政策體系構成和重點突破方向。

（一）稅收支持小微企業(yè)內在性融資

小微企業(yè)內在性融資是通過小微企業(yè)經營盈余也即利潤留存擴大資金（股份制的小微公司則是通過未分配利潤轉增資本），稅收政策對該種資金來源支持的方式就是減輕稅收負擔。

理論層面講，降低小微企業(yè)所得稅負擔是對該融資方式的有效支持。但在實際中，由于小微企業(yè)自身抗市場風險能力弱，盈利能力較低，普遍的企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策難發(fā)揮實效，應當更具針對性地對特定企業(yè)采用更為徹底、有效的稅收優(yōu)惠政策。從企業(yè)生命周期理論看新辦企業(yè)更需要資金、對稅收負擔更敏感，可以選擇對新辦企業(yè)在一定年限內給予企業(yè)所得稅免除或全部稅收免除；而從小微企業(yè)扶持的目的看，更應支持成長性和符合未來產業(yè)發(fā)展方向的高新技術企業(yè)，對產業(yè)政策中鼓勵類小微企業(yè)給予類似的稅收優(yōu)惠。

在現實中，除了企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策外，流轉稅優(yōu)惠也是許多國家意圖降低企業(yè)稅負而緩解小微企業(yè)融資難的政策選擇。事實上，流轉稅的納稅人和負稅人分離，流轉稅負對企業(yè)而言只是資金占用而非形成真實稅負，降低流轉稅負并不會直接提升小微企業(yè)自身融資能力和增加其內生性資金來源。但降低流轉稅負是提升小微企業(yè)市場競爭力的有效方法，可以使其產品較同類產品具有更低的銷售價格；同時降低流轉稅負將減少對小微企業(yè)經營性資金的占用，降低小微企業(yè)融資需求。

（二）稅收支持小微企業(yè)外源性融資

1.稅收繼續(xù)支持小微企業(yè)貸款融資

小微企業(yè)面臨的銀行惜貸狀況，是經濟規(guī)律和市場理共同發(fā)揮作用的結果。采用行政手段或者其他強制手段強迫商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款，是違背市場經濟規(guī)律的行為，效果只會事與愿違。商業(yè)銀行對小微企業(yè)惜貸在本質上是因為向小微企業(yè)貸款的收益與風險不匹配，同時也包含了在市場條件下收益與成本比選結果的理性選擇。

改變小微企業(yè)貸款的收益與風險，才能真正解決商業(yè)銀行惜貸問題。在風險收益完全不匹配的條件下，商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款只會導致虧損，對商業(yè)銀行和社會金融體系都會形成傷害。改變向小微企業(yè)貸款的收益與風險不匹配的關鍵是降低小微企業(yè)融資風險，政策性貸款和擔保等措施是不二選擇。因此，稅收應當對實施政策性貸款和擔保等業(yè)務或其主體給予扶持[ 5 ]。

在風險與收益基本匹配的條件下，比選結果則是在獲利性大小之間選擇，而非虧損與盈利的選擇。通過合適的政策設計，改變收益與成本比選結果或者使這種選擇結果的差異性縮小，在次優(yōu)選擇過程中將有利于小微企業(yè)獲取商業(yè)銀行貸款。因此，對可能向小微企業(yè)貸款的潛在商業(yè)銀行（常常是缺乏優(yōu)質客戶資源的銀行）給予其或者給予其向小微企業(yè)的貸款業(yè)務稅收優(yōu)惠，也是稅收支持小微企業(yè)融資的政策選擇之一。

2.稅收政策應重點支持小微企業(yè)直接融資

目前小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策體系中僅有少量的政策是對小微企業(yè)直接融資給予扶持，而這正是當前小微企業(yè)稅收政策需要調整的重點。順應經濟新常態(tài)，稅收政策應重點支持小微企業(yè)直接融資[ 6 ]。

以直接融資為切入點，從直接融資的方式和業(yè)務流程展開，可以很清晰地找到稅收支持政策設計的路線和方法。對小微企業(yè)直接融資的方式包括股票、債券等，對小微企業(yè)直接融資業(yè)務的主體主要是風險投資基金及其出資人，對小微企業(yè)直接投資獲取的收益包括持有期獲取的分紅、利息和處置時取得的利得。

三、經濟新常態(tài)下稅收支持小微企業(yè)融資的政策建議

結合目前小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策存在的不足，按照新思路，進一步完善稅收政策，以適應經濟新常態(tài)小微企業(yè)融資需求，助力小微企業(yè)發(fā)展。

（一）統(tǒng)一小微企業(yè)界定范圍，提升小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策的法律層次

一是及時統(tǒng)一小微企業(yè)政策口徑，提升扶持小微企業(yè)發(fā)展的政策合力。目前我國小微企業(yè)政策存在的突出問題是政策口徑不一致，不利于對緩解小微企業(yè)融資和支持小微企業(yè)發(fā)展形成政策合力，根本上制約了政策效果。對小微企業(yè)常見的政策口徑有四種：（1）2011年工信部等四部委聯合了《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》；（2）企業(yè)所得稅法實施條例規(guī)定了小型、微型企業(yè)確定標準；（3）增值稅暫行條例實施細則界定了小規(guī)模納稅人標準；（4）將小型企業(yè)、微型企業(yè)、個體工商戶和其他個人等通稱小微企業(yè)。上述四種口徑不統(tǒng)一，導致針對小微企業(yè)的各類政策著力點不一致，也使小微企業(yè)政策缺乏系統(tǒng)性。應盡快統(tǒng)一小微企業(yè)的政策口徑，形成政策合力，支持小微企業(yè)發(fā)展，有效緩解小微企業(yè)融資難。

二是提升小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策的法律層次，提升政策的穩(wěn)定性和剛性。目前我國小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策多是國務院財稅主管部門出臺的紅頭文件，法律層級不高，實施剛性不足，而且穩(wěn)定性較差，多是短期政策。支持和促進小微企業(yè)發(fā)展是經濟中的常態(tài)，將小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策列入法律，有利于穩(wěn)定小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，為小微企業(yè)構建穩(wěn)定的政策環(huán)境和預期，也有利于確保小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策落實，增強稅收優(yōu)惠政策實施的剛性和穩(wěn)定性，便于小微企業(yè)獲得稅收優(yōu)惠政策，使得小微企業(yè)不因繁雜易變的稅收政策和復雜的申報要求而被迫主動放棄稅收優(yōu)惠政策。在目前我國稅收立法層級普遍不高的情況下，鑒于《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》已經出臺，可將相關稅收優(yōu)惠政策列入《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》，實現小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策的穩(wěn)定性和剛性。

（二）直接稅收優(yōu)惠政策減輕小微企業(yè)稅收負擔，提升企業(yè)內源性融資能力和減輕小微企業(yè)營運資金壓力

一是提升小微企業(yè)流轉稅起征點，實現優(yōu)惠政策和法律界定的小微企業(yè)一致，并改革起征點為免征額。盡管經過多次調整，現有小微企業(yè)稅收扶持政策優(yōu)惠面依然顯著窄于稅法界定的小微企業(yè)范圍。應進一步提升增值稅起征點，按照小規(guī)模納稅人劃分的營業(yè)額標準作為起征點，將該項政策普及至所有小規(guī)模納稅人。完善此項政策，將增值稅起征點改為免征額，切實減輕小微企業(yè)稅收負擔，也避免在臨界點出現負不公，避免扭曲稅務機關和納稅人的行為。同時減免相應的教育費附加、地方教育費附加、文化建設基金等行政性收費。

二是將小微企業(yè)在企業(yè)所得稅方面享受的應納稅所得額減按50%確定的政策擴展至核定征收的小微企業(yè)。目前由于小微企業(yè)普遍存在財務會計制度不健全的問題，對小微企業(yè)稅收征管存在查賬征收和核定征收兩種方式，核定征收企業(yè)常常無法享受現行稅法規(guī)定的各種優(yōu)惠政策。在企業(yè)所得稅方面應注意將在查賬征收下實施的應納稅所得額減按50%確定的政策擴展至核定征收的小微企業(yè)。

三是對創(chuàng)業(yè)期的小微企業(yè)自開業(yè)之日起在企業(yè)所得稅方面實施“三免兩減半”。初創(chuàng)和新建小微企業(yè)抗風險能力非常脆弱，資金壓力尤其突出，稅收扶持能有效促進這類企業(yè)生存、發(fā)展、壯大，應對投資于小微企業(yè)的投資額給予稅收抵免，對開辦企業(yè)自設立之日起一定時期內所得稅給予免稅，在企業(yè)所得稅方面實施開業(yè)前三年免征和第四至五年減半征收的政策。

四是探索實施小微企業(yè)有限的單一稅制。借鑒國際經驗，允許對小微企業(yè)征收綜合統(tǒng)一稅，按照一定的綜合稅率和應納稅額，征收一種稅，替代需要正常繳納的多種稅，建立小微企業(yè)有限的單一稅制。同時給予小微企業(yè)有限單一稅制的選擇權，允許其按照現行稅制繳稅，也可以選擇按照簡化的單一稅制繳稅。

（三）通過多種間接稅收優(yōu)惠政策，減輕小微企業(yè)營運資金壓力

一是加大小微企業(yè)教育經費和研發(fā)支出的企業(yè)所得稅前扣除比例。小微企業(yè)員工隊伍不穩(wěn)定，教育培訓經費是其重要支出，也是提升小微企業(yè)創(chuàng)新能力的重要途徑。應在現行教育經費稅前扣除政策的基礎上，對小微企業(yè)教育經費支出給予更高的扣除比例。研發(fā)支出是確保小微企業(yè)創(chuàng)新能力的重要活動，而小微企業(yè)是最具市場活力和創(chuàng)新能力的群體，應在現有的企業(yè)所得稅研發(fā)支出加計扣除的基礎上進一步給予小微企業(yè)特殊的研發(fā)支出扣除，提升其扣除比例。

二是允許小微企業(yè)設立投資準備金并稅前扣除，對小微企業(yè)新購固定資產支出給予特別折舊或稅收抵免，允許凈資產損失在應納稅所得額中扣除。允許小微企業(yè)設立投資準備金，并按照年銷售收入的6%計提；允許投資準備金在企業(yè)所得稅前列支，在投資準備金達到注冊資本的50%以后可以停止計提。新購固定資產是小微企業(yè)開業(yè)和持續(xù)經營的重大支出，也是其資金占用的主要方面，主流市場經濟國家多數對此都給予了特別政策。應對小微企業(yè)新購固定資產給予特別折舊，可以允許其在經營的第一年將固定資產投資額的50%一次性折舊，或者對其投資額的30%給予稅額抵免。同時，對小微企業(yè)發(fā)生的凈資產損失，應允許其在應納稅所得額中扣除。

三是將現行的部分行業(yè)小微企業(yè)資產費用化的政策擴展至所有的小微企業(yè)。我國對生物藥品制造業(yè)、專用設備制造業(yè)、儀器儀表制造業(yè)等六行業(yè)的小微企業(yè)，單價不超過5 000元的固定資產和不超過100萬元的新購研發(fā)和生產經營共用的儀器、設備，計算企業(yè)所得稅時可以一次性扣除，超過100萬元的上述設備可縮短折舊年限或加速折舊。以上政策有效減輕了上述六行業(yè)小微企業(yè)的營運資金壓力，但在稅收征管實際工作中明確劃分企業(yè)行業(yè)歸屬比較困難，容易導致執(zhí)法風險。無論是降低稅收執(zhí)法風險，還是借鑒各國扶持小微企業(yè)發(fā)展的經驗，將資產費用化扣除作為重要手段，應當將上述政策擴展至覆蓋全部小微企業(yè)，這是全面減輕中小微企業(yè)運營資金壓力的有效措施。

（四）對小微企業(yè)直接投融資給予稅收優(yōu)惠

對小微企業(yè)直接投融資的稅收優(yōu)惠包括風險投資等直接投資小微企業(yè)和對小微企業(yè)發(fā)行股票、債券等直接融資行為給予稅收優(yōu)惠。

一是對風險投資基金給予稅收優(yōu)惠。對風險投資基金及其出資人在所得稅層面給予優(yōu)惠，允許風險投資基金按實際投資額以一定比例抵稅，借鑒國際經驗可以暫定為70%；對出資人從風險投資基金獲取的收入給予個人所得稅優(yōu)惠政策，減半征收個人所得稅。

二是對個人向小微企業(yè)轉讓技術或者以技術入股等給予個人所得稅優(yōu)惠。個人技術入股是投資中小企業(yè)的重要方式，同時從個人獲取專利或者非專利技術是小微企業(yè)獲取技術的重要渠道，為了鼓勵個人向小微企業(yè)轉讓技術和技術入股，應允許技術轉讓方在繳納個人所得稅時享受更大的扣除標準，對因技術入股取得的股息紅利應給予免征個人所得稅。

三是對小微企業(yè)用稅后利潤再投資于生產經營的，允許其以再投資額的一定比例抵稅。應鼓勵小微企業(yè)稅收利潤再投資于小微企業(yè)生產經營，尤其是投資于創(chuàng)新項目，鼓勵企業(yè)發(fā)展壯大和升級改造，應允許其按再投資額的一定比例抵減應納稅額。

四是對小微企業(yè)發(fā)行股票、債券等直接融資產品給予稅收優(yōu)惠。對購買小微企業(yè)股票、債券獲得的股息、紅利和利息收入，按照個人所得稅應納稅額的50%繳納個人所得稅；對持有小微企業(yè)發(fā)行的股票、債券滿5年的投資人，其獲取的股票分紅、債券利息和轉讓所得免征個人所得稅。

（五）對小微企業(yè)間接融資主體和服務業(yè)務給予稅收優(yōu)惠

目前小微企業(yè)融資主要是依靠商業(yè)銀行提供的貸款，但小微企業(yè)融資的特殊性決定了應以政策性融資體系作為其間接融資的主要來源。在盡量避免稅制碎片化與有效提升針對性和實際效果的前提下，稅收既要支持現有的商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款，更要致力于推進小微企業(yè)政策性融資體系建設。

一是對服務小微企業(yè)融資的特定主體按15%稅率繳納企業(yè)所得稅和免征相關收入增值稅。對主要為小微企業(yè)融資業(yè)務服務的城市商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、農村信用社、小額貸款公司、小微企業(yè)信用擔保公司、小微企業(yè)融資中介服務公司、產業(yè)扶持資金等主體，企業(yè)所得稅減按15%的優(yōu)惠稅率征收，并對上述主體獲得的貸款利息收入、保費收入、咨詢費收入、投資分紅等免征增值稅。

二是對服務小微企業(yè)融資的業(yè)務給予稅收優(yōu)惠。第一，因給小微企業(yè)貸款、提供信用擔保等獲得的各級政府或相關部門注入或者補助的財政資金，作為免稅收入。第二，對向小微企業(yè)提供貸款、擔保等服務的資金賬簿、賬冊等免征印花稅。第三，小微企業(yè)獲得的貼息收入免稅。第四，對面向小微企業(yè)服務的貸款準備金、貸款損失準備等允許企業(yè)所得稅前扣除。第五，對因向小微企業(yè)融資發(fā)生的不良貸款，稅務機關應與金融主管部門一同建立不良貸款快速核銷機制，允許在企業(yè)所得稅層面給予快速核銷。第六，商業(yè)銀行和社會資本參與上述業(yè)務的，享受同等的稅收優(yōu)惠政策[ 7 ]。

（六）給予政策選擇權并完善稅收征管，確保小微企業(yè)充分享受稅收優(yōu)惠政策

一是豐富小微企業(yè)融資稅收優(yōu)惠的政策類型，給予小微企業(yè)一定的稅收政策選擇權，實施更具彈性的小微企業(yè)稅收扶持政策，確保小微企業(yè)充分享受稅收優(yōu)惠政策。例如：對小企業(yè)實施比一般稅率更低的企業(yè)所得稅率或更優(yōu)惠的累積稅率，也可以允許企業(yè)選擇定期減免稅；對研發(fā)費用支出，既允許加計扣除，也可以選擇現金返還或者稅收限額抵免；對固定資產投資，既可以加速折舊，也可以選擇在正常折舊之外對小企業(yè)給予特殊折舊，或者直接限額稅收抵免，或者費用化扣除；對小微企業(yè)的投資，既可以實施投資額稅收限額抵免，又可以選擇免除持有期投資收益稅，還可以選擇減免資本處置收益稅等。但小微企業(yè)一旦選定適用的稅收政策，在36個月內不得變更。

二是完善稅收征管和納稅服務，促進小微企業(yè)更好地享受稅收政策紅利。第一，取消高新技術企業(yè)認定的經營時限，讓小微企業(yè)確實享受高新技術企業(yè)認定帶來的稅收紅利。第二，取消對新發(fā)生業(yè)務的出口企業(yè)經營滿12個月方可退稅的政策，對于新辦企業(yè)按照政策規(guī)定及時準確計算退稅額并退稅。第三，取消小微企業(yè)增值稅預繳稅款制度，通過加強小微企業(yè)增值稅發(fā)票管理防范可能發(fā)生的風險。第四，加強對小微企業(yè)的納稅輔導，在稅收征管中提升納稅服務質量和水平，推廣小微企業(yè)稅務、稅務援助等服務。第五，探索實施小微企業(yè)綜合申報制度，目前分稅種納稅情況下我國企業(yè)年均納稅次數為9次，一定程度上對小微企業(yè)生產經營形成了負擔，可對選擇有效單一稅制的小微企業(yè)實施一次性稅收綜合申報，減輕企業(yè)負擔。

【參考文獻】

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第9篇：村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展方向和前景范文

今年以來，全市上下在市委的領導下，按照“搶抓機遇、乘勢而上、奮力崛起”的總體要求，牢牢抓住發(fā)展這個第一要務，積極推進東向發(fā)展戰(zhàn)略，強力實施“＋”工程，努力破解發(fā)展難題，較好完成了年初預定的各項目標。

總體經濟保持較快增長。預計全市生產總值完成億元，增長左右，與年初預期略有差距，但這是在去年高增長基礎上實現的，是在自然災害頻發(fā)的情況下取得的，二、三產業(yè)共拉動經濟增長個百分點，經濟自主增長的能力進一步增強。受自然災害影響，全年糧棉油總產降幅較大，但農業(yè)結構繼續(xù)優(yōu)化，瓜果蔬菜和畜牧養(yǎng)殖增效顯著；農業(yè)產業(yè)化水平不斷提高，新增省級產業(yè)化龍頭企業(yè)家；全年勞務輸出萬人，比去年凈增萬人。工業(yè)經濟快速增長成為最大亮點，預計規(guī)模以上工業(yè)增加值增長，工業(yè)用電量增長以上，增幅均居全省前列；骨干企業(yè)支撐作用加大，年銷售收入超億元的企業(yè)達到家。財政收入完成億元，按可比口徑增長。金融機構存貸規(guī)模雙增，不良貸款比率下降個百分點。全社會消費品零售總額達到億元，增長，為近年來最好水平。

項目建設取得重大進展。深入實施項目帶動戰(zhàn)略，全面啟動“＋”工程，努力克服項目審批、資金、土地等因素制約，預計全社會固定資產投資完成億元，增長。在建和新開工超千萬元以上項目個，比去年增加個。匯源電廠＃機組、碭山果蔬罐頭、魯皖成品油管道宿州段等一批項目建成。華電宿州電廠一期工程正式開工，界溝煤礦、錦豐食品二期等項目建設加快。交通基礎設施完成投資億元，建設里程公里。宿州電廠二期、豐原糧食化工、泗永和睢明高速公路等一批重大項目前期工作扎實推進。

東向發(fā)展開局良好。把融入徐州經濟圈作為東向發(fā)展的突破口，把實施“跟跑”策略作為提升縣區(qū)發(fā)展水平的重要舉措，與徐州市政府簽署了全面合作框架協(xié)議，初步形成了兩市高層定期互訪、市直部門對流、各縣區(qū)對應“跟跑”的良好局面。嚴格落實招商引資目標責任制，堅持不懈地開展小分隊招商、駐點招商，成功舉辦了溫臺項目推介會、上海對臺招商說明會，預計全年到位內資億元，增長。外資外貿工作同步推進，新批外商投資企業(yè)家，實際利用外資萬美元，增長；進出口總額萬美元，增長。招商平臺建設進一步加快，宿州經濟開發(fā)區(qū)鐵路以西區(qū)域基本實現了“七通一平”，區(qū)內新開工項目個，建成投產個，到位資金億元?？h級開發(fā)區(qū)在規(guī)范中加快發(fā)展，埇橋、碭山開發(fā)區(qū)和工業(yè)區(qū)開始啟動。

城市建設加速推進。城市規(guī)劃得到加強，城市總體規(guī)劃調整、沱河景觀規(guī)劃、“”型新區(qū)控制性詳規(guī)相繼完成?；A設施建設步伐加快，年初確定和年中新增的項重點工程基本完成。外環(huán)路主路面全線貫通，銀河一路、銀河二路、張仙廟路南段、汴河西路、宿懷路、勝利中路和東昌路改造全面竣工，雪楓廣場、運糧河景區(qū)正式開放。政務新區(qū)建設初具雛形，行政中心即將交付使用。城區(qū)小街小巷五年整治計劃進展順利，累計改造街巷條。城市綜合開發(fā)勢頭強勁，續(xù)建和新開工房地產面積萬平方米。經營城市力度加大，市區(qū)實現土地凈收益億元，新增國家開行路網貸款億元，有效緩解了城市建設資金的瓶頸制約。創(chuàng)建省級文明城市工作先進市活動取得階段性成效，城市管理水平進一步提升。

和諧宿州建設扎實開展。堅持以人為本，高度重視民計民生，更加關注社會進步，推動了經濟社會協(xié)調發(fā)展?？萍紕?chuàng)業(yè)服務中心基本建成，技術創(chuàng)新及成果轉化得到加強。全市高考本科上線人數穩(wěn)居全省前列，蕭縣一中、泗縣一中升格為省級示范高中。疾病防控體系和救治體系建設進展順利。一批文藝創(chuàng)作在國家和省舉辦的賽事中獲獎，泗州戲、蕭縣書畫、靈璧鐘馗畫被確定為省級非物質文化遺產。武警支隊新區(qū)項目即將開工。群眾生活進一步改善，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增長，農民人均純收入在遭遇自然災害情況下略有增長。社會保障覆蓋面穩(wěn)步擴大，低保人均月補差提高元，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在以內。社會治安防控體系進一步健全，及安全生產形勢趨于穩(wěn)定，計劃生育、環(huán)境保護等基本國策得到較好落實。

××年是實施“十一五”規(guī)劃的起步之年，加快發(fā)展面臨難得的機遇。國際國內經濟持續(xù)增長，宏觀環(huán)境總體寬松；國家積極促進中部崛起，建設社會主義新農村；省委、省政府實施東向發(fā)展戰(zhàn)略，支持沿邊地區(qū)率先突破；東部地區(qū)產業(yè)結構升級，各類要素正加速轉移，這些都為我們爭取政策、項目、資金，加快基礎設施建設，發(fā)展外向型經濟創(chuàng)造了有利條件。經過近幾年的探索和實踐，我市發(fā)展戰(zhàn)略更加清晰，發(fā)展基礎更加堅實，發(fā)展氛圍更加濃厚，特別是“十五”計劃圓滿完成，全市生產總值五年連跨兩個百億元臺階，標志著整體經濟已邁上持續(xù)較快增長的平臺，進入一個良性發(fā)展的時期。

但是我們也要清醒地看到，明年和今后一個時期發(fā)展的變量因素也相對增多。由于一些行業(yè)產能加速釋放，國內經濟增長將面臨著供給過剩的壓力；國家進一步加強和改善宏觀調控，土地和信貸政策緊縮效應仍將延續(xù)。特別是我們自身工作還存在一些差距，給未來發(fā)展帶來了一定困難。主要表現在：經濟發(fā)展規(guī)避市場風險、抗御自然災害的能力不強，經濟增長的速度偏低，基礎不穩(wěn)；經濟運行質量有待提升，中小企業(yè)虧損面有所擴大，商業(yè)銀行存貸差持續(xù)增加；社會生活中的熱點難點問題較多，農民增收難度加大，弱勢群體的就業(yè)和生活保障問題突出。同時，一些部門和機構還存在著謀劃發(fā)展缺乏遠慮、落實工作不深不細，甚至是監(jiān)管缺位、服務錯位等問題?？傊?，面對明年的環(huán)境和形勢，我們必須保持清醒的頭腦，進一步強化發(fā)展意識、機遇意識和危機意識，充分激發(fā)方方面面干事創(chuàng)業(yè)的積極性，牢牢把握加快發(fā)展的主動權。

基于對形勢的分析和判斷，根據中央經濟工作會議和省委七屆九次全會精神，按照市委二屆四次全會的總體部署，××年全市經濟工作的總體要求是：認真落實科學發(fā)展觀，堅持發(fā)展是硬道理，堅持以農業(yè)為基礎，以大開放為主戰(zhàn)略，以工業(yè)化、城市化為核心，以招商引資為主抓手，大力實施“＋”工程，扎實開展全民創(chuàng)業(yè)，著力提升工業(yè)化、城市化和農業(yè)產業(yè)化水平，努力推進國民經濟快速平穩(wěn)發(fā)展。

主要預期目標是：全市生產總值增長以上，力爭實現兩位數增長；財政收入增長；全社會固定資產投資增長；規(guī)模以上工業(yè)增加值增長；實際利用內外資分別增長和；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入、農民人均純收入分別增長和；城鎮(zhèn)登記失業(yè)率控制在以內；人口出生率控制在‰以內。確定這樣的目標，主要考慮到我市經濟結構矛盾沒有根本性改變，一產增長變數較大，但總體上符合全市“十一五”期間前低后高的發(fā)展態(tài)勢，也符合我市應對區(qū)域發(fā)展競爭、奮力推進宿州崛起的迫切需要，既積極又留有余地。但在實際工作中，我們必須堅持能快則快的原則，力爭在起步之年就把經濟發(fā)展推上一個較高的平臺。

圍繞上述目標，××年要著力抓好六個方面的經濟工作。

一、深化實施東向發(fā)展戰(zhàn)略，大力提高對外開放水平

東向發(fā)展是我市實施大開放主戰(zhàn)略的最現實途徑。當前，我市東向發(fā)展的戰(zhàn)略定位和具體思路已經明確，各級各部門的共識程度和積極性也空前提高，明年關鍵是要在深化推進上下功夫，在爭取實效上求突破。

在更高層次上推進思想解放。各地、各部門要充分認識思想解放的長期性、艱巨性和復雜性，以一以貫之的堅定性、與時俱進的創(chuàng)造性，把解放思想貫穿于經濟發(fā)展的全過程。要認真借鑒發(fā)達地區(qū)的發(fā)展理念，堅決克服小農經濟意識、封閉保守觀念，堅決摒棄無所作為、不富也安的欠發(fā)達心態(tài)，堅決沖破束縛發(fā)展的體制，敢闖敢干，勇爭一流。各級領導干部要把解放思想與解決具體問題結合起來，善于創(chuàng)造性工作，切實增強理解上級政策的能力，提高結合實際貫徹上級政策的水平，既要敢想別人不敢想的事，又能干成別人干不成的事，在全社會形成尊重創(chuàng)業(yè)、鼓勵爭先、包容失誤的正確導向和良好氛圍。

在更寬領域上融入徐州經濟圈。堅持以觀念融入為先導、產業(yè)接軌為核心、企業(yè)合作為主體，全面落實兩市合作框架協(xié)議。加大產業(yè)協(xié)作力度，密切與徐州大企業(yè)的聯系，積極承接徐州結構調整中的產業(yè)轉移。進一步拓展經貿流通的合作領域，積極與徐州聯辦名優(yōu)農產品、工業(yè)品展銷會和項目推介會。加快交通網絡對接，做好睢明高速公路前期準備，推動交界道路改造升級，為順暢融入創(chuàng)造條件。市直相關部門要按照合作協(xié)議要求，進一步細化操作方案，抓緊落實協(xié)議中的合作事項。各縣區(qū)要進一步明確趕超目標，制定切實可行的“跟跑”計劃。

以更大力度推進招商引資。堅持把招商引資作為經濟工作的生命線，強化目標考核，健全利用外資重大項目跟蹤協(xié)調機制，推動招商引資工作日?；?、規(guī)范化。進一步突出招商重點區(qū)域，鞏固溫臺招商成果，抓好項目線索跟蹤，加大協(xié)議項目落實，同時積極開拓蘇南和其他地域，在固定網點招商上求突破。進一步突出優(yōu)勢招商，大力引進煤電能源、加工制造和農副產品加工等關聯度大的產業(yè)鏈項目，在優(yōu)勢資源和產業(yè)招商上求突破。進一步突出主體招商，調動各類企業(yè)對外合資合作積極性，鼓勵外商投資企業(yè)增資擴股，在以商引商上求突破。精心辦好第二屆中國靈璧石文化節(jié)，搭建宣傳宿州、集聚人氣的舞臺。

集中力量建設各類開發(fā)區(qū)。宿州經濟開發(fā)區(qū)要切實抓好建設、管理、服務三個環(huán)節(jié)，強力推進基礎設施建設步伐，全面完成鐵路以西路網及其配套建設，加快新劃入區(qū)域的規(guī)劃和建設整合。加快入區(qū)項目建設，確保新開工家，建成投產家，到位資金億元。各縣開發(fā)區(qū)要堅持建設與招商并重，加快項目進園步伐，提高產業(yè)集聚度。埇橋和碭山開發(fā)區(qū)要盡快建設，力爭明年有突破性進展。

二、著力提升“＋”工程，努力擴大投資規(guī)模

“＋”工程是宿州奮力崛起的重要抓手。各級各部門要堅持把項目建設作為加快發(fā)展的第一要務，切實增強抓項目促發(fā)展的緊迫感和責任感，不遺余力、扎實有效地實施項目支撐戰(zhàn)略，推動經濟跨越式發(fā)展。

加大項目推進力度。把項目進度作為衡量工作成效的重要標準，緊緊抓住關鍵環(huán)節(jié)，加強重大項目調度，全面加快工作節(jié)奏，努力形成爭取一批、開工一批、竣工一批、推進一批的重點項目工作機制。要繼續(xù)抓好華電宿州電廠一期、信誠化工擴建、希望集團萬千飼料、沱河、奎濉河綜合治理等在建項目，確保完成年度投資計劃；千方百計落實項目建設條件，確保豐原糧食化工、博洋紡織、龍王廟煤礦、泗永高速公路等一批重點項目早日啟動，如期開工；繼續(xù)加大工作力度，推動宿淮鐵路、宿州電廠二期、林漿紙一體化、淮水北調、皖北糧食物流中心等一批重點項目前期工作取得實質性進展。通過這些重大項目建設，發(fā)揮投資對經濟增長的拉動作用，持續(xù)增強經濟發(fā)展后勁。

扎實做好項目基礎工作。建立和完善項目儲備機制，積極搶抓中部崛起、新農村建設等重大機遇，準確把握國家宏觀政策走向和投資重點領域，在基礎設施、基礎產業(yè)、傳統(tǒng)制造業(yè)改造升級、生態(tài)建設等領域，規(guī)劃一批重大項目，爭取有更多項目列入省級以上規(guī)劃盤子。嚴格落實重點項目責任制，所有重大項目都要明確牽頭領導、牽頭部門和協(xié)辦單位，逐級明確領導責任，層層抓好督查落實。建立重大項目綠色通道和全程服務制度，各相關部門要切實發(fā)揮職能作用，凡需上報省級以上核準的項目，要積極銜接，爭取支持；凡涉及市里審核、會簽的，要堅持急事急辦、特事特辦；對項目運作過程中存在的突出問題，要加強協(xié)調，搞好服務，努力提高項目立項成功率、開工率和建成投產率。加大對各級干部項目工作的培訓，教育引導干部潛心鉆研項目知識，熟悉項目建設程序，拓寬項目建設思路，提高抓項目、建項目、管項目的水平，建設一支熟悉項目、會抓項目、能抓大項目的干部隊伍。

三、強力實施工業(yè)突破，加速壯大工業(yè)群體

加速工業(yè)增長是實現“十一五”發(fā)展目標的決定性因素。全市上下要牢固確立工業(yè)強市理念，突出工業(yè)經濟主體地位，著力培育工業(yè)發(fā)展的內生機制，不斷改善工業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境，切實增強工業(yè)對經濟社會發(fā)展的帶動力。

全面啟動工業(yè)三年倍增計劃。各級各部門要緊緊圍繞工業(yè)增加值三年翻一番目標，堅持以企業(yè)為主體，以項目推進為支撐，以產品產業(yè)升級為手段，以機制創(chuàng)新為動力，大力提升市直工業(yè)，做大做強重點企業(yè)，增強帶動能力。加快發(fā)展縣區(qū)工業(yè)，圍繞特色經濟，狠抓一批農業(yè)產業(yè)化、勞動密集型和加工配套型項目，增強縣域工業(yè)實力。大力發(fā)展優(yōu)勢產業(yè)，主攻煤電能源、加工制造、農副產品加工三大百億元產業(yè)基地建設，加快形成“產業(yè)連片、規(guī)模經營”的產業(yè)聚集區(qū)，確保工業(yè)快速增長，為三年倍增奠定基礎。市工業(yè)委要盡快制定在全市開展工業(yè)三年倍增計劃的實施意見，配套出臺相關考核辦法。

扶優(yōu)扶強規(guī)模企業(yè)。規(guī)模企業(yè)是實現工業(yè)三年倍增的主力軍。要按照“內生一批、引進一批、嫁接重組一批”的思路，力爭每年都有一批企業(yè)進入規(guī)模行列。要強化骨干企業(yè)支撐作用，鼓勵皖北煤電、中煤三建等駐市大企業(yè)發(fā)揮優(yōu)勢，擴張規(guī)模鼓勵現有產值超億元的企業(yè)通過資產重組、技術創(chuàng)新等方式，加快資本集中。實施中小企業(yè)促進工程，培育壯大一批成長型企業(yè)。大力實施名牌戰(zhàn)略，精心打造企業(yè)品牌和產品品牌，提升企業(yè)市場競爭力。

努力形成支持工業(yè)發(fā)展的強大合力。各級領導干部都要當好工業(yè)三年倍增計劃的推動者，把有利于工業(yè)經濟發(fā)展的政策用活、用足，在全市形成重視工業(yè)、關心工業(yè)、服務工業(yè)的濃厚氛圍。要切實加強工業(yè)運行的綜合協(xié)調，抓好生產要素的供需銜接。高度關注企業(yè)效益下滑問題，對重點企業(yè)和虧損大戶，要因企施策，盡快促進效益回升。加強與各商業(yè)銀行的溝通協(xié)調，發(fā)揮中小企業(yè)擔保中心作用，搭建銀企“雙向選擇”的平臺，努力緩解中小企業(yè)資金緊張的狀況。對市場前景廣闊的工業(yè)項目，要優(yōu)先安排報批用地計劃。高度重視企業(yè)經營管理人才和產業(yè)工人兩支隊伍建設，為工業(yè)三年倍增提供人才支撐。

四、加快中心城市建設，提升輻射和承載能力

堅持中心城市帶動，是我市“十一五”發(fā)展的一項重大戰(zhàn)略。要切實遵循城市化發(fā)展規(guī)律，把握城市化發(fā)展方向，堅持工業(yè)化與城市化相互促進，加快構筑區(qū)域增長極，擴大城市的集聚帶動效應。

突出抓好城市基礎設施建設。完成澮水西路、南坪路、金海大道北段、銀河三路、勝利西路、南外環(huán)連接線、高開路、淮海南路、西昌中路、宿懷南路等項續(xù)建任務，抓緊開工西昌南路、張仙廟北路、紡織中路、西北新區(qū)支路網、三八路北部和西昌北路延伸段以及澮水路和汴河東路改造等項重點工程，完善鐵路以西宿城主干路網，啟動道東主干道路建設。落實城市園林綠化規(guī)劃，實施城市綠化美化工程，分步實施沱河景觀帶建設，加大老城區(qū)拆墻透綠和見縫插綠，完成新建主次干道綠化配套。抓好城市出入口和雪楓公園、市府廣場等關鍵節(jié)點建設改造。繼續(xù)加快小街小巷治理，改善城市居民生活環(huán)境。進一步加快縣城建設，擴大縣城規(guī)模，完善服務功能，增強吸納人口、帶動發(fā)展的能力。

全面提升城市經營和管理水平。優(yōu)化配置城市非經營性國有資產，逐步推進老城區(qū)機關單位整體搬遷，實現老城區(qū)改造與新區(qū)建設雙向互動。充分發(fā)揮市政設施的市場功能，鼓勵社會資本進入公共事業(yè)和基礎設施領域，加快城市公交、供水、污水處理等公用事業(yè)改革。完成宿州垃圾處理廠一期工程，新建一批垃圾中轉站，加快城區(qū)污水管網鋪設，提高垃圾、污水處理率。加強城市規(guī)劃工作，提高城市詳規(guī)覆蓋率，確保城市建設管理健康有序。建立健全兩級政府、三級管理、四級網絡的管理體系，成立城市管理綜合執(zhí)法局，相對集中城管行政處罰權。堅持重點整治和日常管理相結合，繼續(xù)抓好交通秩序、出店經營等專項治理，盡快改變城市臟亂差面貌，提升城市文明創(chuàng)建水平。

五、以農民增收為核心，促進農村經濟社會協(xié)調發(fā)展

明年是建設社會主義新農村的起步之年。各級各部門要緊緊圍繞“生產發(fā)展、生活富裕、鄉(xiāng)風文明、村容整潔、管理民主”的目標，充分尊重農民意愿，有步驟、有重點的推進，務求取得階段性成效。

積極推進農業(yè)產業(yè)化經營。堅持以工業(yè)化致富農民，以產業(yè)化提升農業(yè)，圍繞“”強龍工程，集中整合項目資金，加大幫扶力度，力爭全年新增省級產業(yè)化龍頭企業(yè)家以上，并有～家進入國家級行列，不斷提高龍頭企業(yè)與農戶的利益關聯度。充分發(fā)揮農業(yè)資源優(yōu)勢，吸引省外、境外投資者來我市建立農業(yè)基地和加工企業(yè)，開發(fā)生態(tài)農業(yè)，同時結合全民創(chuàng)業(yè)，大力發(fā)展一批養(yǎng)殖和加工項目，拓展我市農業(yè)的發(fā)展空間。放手發(fā)展各類農村經濟合作組織，壯大農村致富帶頭人、經紀人隊伍，提高農民的組織化程度。繼續(xù)實施農產品進超市工程，擴大農產品流通。把勞務輸出作為增加農民收入的有效途徑，進一步加強技能培訓和服務引導，確保全年外出務工達到萬人。

大力發(fā)展現代農業(yè)。加大農業(yè)結構調整力度，堅持以市場為導向，抓好大宗農產品優(yōu)質化生產，推動名特優(yōu)新農產品區(qū)域化布局、規(guī)?；N植。加強農產品質量安全建設，健全農業(yè)標準體系、檢驗檢測體系、質量認證體系，生產無公害食品、綠色食品和有機食品，培育和創(chuàng)建一批名牌農產品，打安全牌、走生態(tài)路，全面提升我市農產品市場競爭力。加快養(yǎng)殖小區(qū)建設，推進規(guī)模養(yǎng)殖，健全動物防疫體系，嚴控重大動物疫病和人畜共患疾病的發(fā)生，努力擴大畜牧養(yǎng)殖在大農業(yè)中的比重。堅持用先進適用技術改造農業(yè)，突出抓好農業(yè)新技術、新品種的引進，加快農業(yè)物質裝備能力建設，提高農業(yè)信息化、機械化水平。

著力改善農村生產生活條件。各地要抓住國家支持農業(yè)發(fā)展的政策機遇，積極爭取支農項目和資金，同時引導和鼓勵各類經濟主體投資農村教育、文化、衛(wèi)生和基礎設施建設，形成多元化的農村投入機制。要切實抓好農田水利基本建設，加快實施奎濉河治理，爭取啟動湖洼地治理項目。繼續(xù)抓好縣鄉(xiāng)道路通達工程、中低產田改造、農村沼氣、農村人畜飲水安全、數字化氣象雷達等建設，提高農業(yè)抵御自然風險的能力。

加快建設社會主義新農村。繼續(xù)深化農村改革，鞏固農村稅費改革成果，全面推進以鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構、農村義務教育等為主要內容的農村綜合改革，加快建立以服務“三農”為核心的農村工作新機制，進一步釋放農村經濟發(fā)展活力。啟動實施“千村百鎮(zhèn)示范工程”，切實加強鎮(zhèn)村規(guī)劃和設計，大力整治“空心村”，逐步推進農民住宅集中布局，促進農村面貌整體改觀。大力發(fā)展農村各項社會事業(yè)，深入開展農村群眾性精神文明創(chuàng)建活動，繼續(xù)抓好文化、科技、衛(wèi)生“三下鄉(xiāng)”活動，加強對農民的教育和培訓，引導農民轉變觀念，移風易俗，造就更多的新型農民。

六、掀起全民創(chuàng)業(yè)熱潮，激發(fā)內生經濟活力

人民群眾是創(chuàng)業(yè)的主體，蘊藏著巨大的創(chuàng)業(yè)潛力。加速宿州工業(yè)化進程，實現奮力崛起目標，必須在承接外來生產要素的同時，進一步挖掘內生發(fā)展能力，在全社會形成創(chuàng)業(yè)光榮、發(fā)展有功的濃厚氛圍。

全面開展“全民創(chuàng)業(yè)行動”。繼續(xù)深化國有集體企業(yè)改革，積極引進戰(zhàn)略投資者和社會資本，通過嫁接重組等方式，參與國有企業(yè)改組改造，盤活存量，擴大增量。推進已改制企業(yè)二次重組，力爭一批企業(yè)在引入外來生產要素上取得實質性進展。大力發(fā)展非公有制經濟，降低準入門檻，支持民間資本進入所有已向外資開放的行業(yè)和領域。充分發(fā)掘創(chuàng)業(yè)資源，支持機關事業(yè)單位人員領辦各類企業(yè)，鼓勵外出務工農民“鳳還巢”回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)。依托水果、木材等資源優(yōu)勢，打造特色板塊，著力培育民營企業(yè)集群。制定出臺推動全民創(chuàng)業(yè)的意見，進一步落實鼓勵民營經濟發(fā)展的各項政策措施。通過輿論引導、服務推動，形成“百姓創(chuàng)家業(yè)、能人創(chuàng)企業(yè)、干部創(chuàng)事業(yè)”的生動局面。

培育壯大文化產業(yè)和現代服務業(yè)。加快各類服務業(yè)發(fā)展，依托產業(yè)和區(qū)位優(yōu)勢，積極引進國際知名商業(yè)企業(yè)，提升宿城商業(yè)檔次，擴大商圈影響力。加快實施“萬村千鄉(xiāng)”工程，完善農村商品流通體系，繁榮農村市場。抓好皇藏峪等重點景區(qū)的引資開發(fā)，促進楚漢歷史文化、紅色旅游與徐州旅游聯動發(fā)展。充分發(fā)揮我市文化底蘊豐厚的優(yōu)勢，著眼于滿足人民群眾多層次、多方面的文化需求，依托靈璧石、鐘馗畫和蕭縣民間書畫，整理、保護和開發(fā)文化資源，大力發(fā)展民營文化企業(yè)，培育專業(yè)文化市場，建立優(yōu)質、高效的文化服務體系，逐步把文化產業(yè)培育成為我市新的經濟增長點。

營造良好的發(fā)展環(huán)境。不斷賦予“雙項活動”新的內涵，著力創(chuàng)造服務高效的政務環(huán)境、公平公正的法制環(huán)境、誠實守信的信用環(huán)境和鼓勵創(chuàng)業(yè)的輿論環(huán)境。繼續(xù)加強對社會環(huán)境的管理，嚴厲打擊非法阻工、強裝強卸、違章建設等行為，嚴肅查處以公路“三亂”為重點的影響投資環(huán)境的人和事，推動發(fā)展環(huán)境持續(xù)好轉。切實改善金融生態(tài)環(huán)境，構建銀企合作平臺，努力緩解資金瓶頸制約。

發(fā)展是硬道理，和諧是總目標。完成明年經濟發(fā)展任務，必須在加快經濟發(fā)展的同時，大力發(fā)展各項社會事業(yè)，著力構建和諧宿州。繼續(xù)鞏固“兩基”成果，擴大職業(yè)教育規(guī)模。落實好國家關于對農村義務教育免收雜費等政策，繼續(xù)實施中小學危房改造、農村寄宿制學校工程，穩(wěn)步推進新一輪中小學布局調整。大力發(fā)展衛(wèi)生、體育事業(yè)，全面建成國債公共衛(wèi)生項目，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設，加快市立醫(yī)院門診樓建設。努力穩(wěn)定低生育水平，控制出生人口性別比。深入開展文明行業(yè)、文明社區(qū)和文明村鎮(zhèn)創(chuàng)建活動，啟動“五五”普法工作。把解決群眾關心的熱點難點問題放在更加突出位置，積極做好就業(yè)和社會保障工作，努力提高下崗失業(yè)人員、城鄉(xiāng)困難群眾的生活水平。深入推進“平安宿州”創(chuàng)建活動，建立健全社會治安防控體系，嚴厲打擊各種違法犯罪活動，加強和改進工作，積極預防各類發(fā)生。高度重視食品藥品監(jiān)管和安全生產，切實保護人民群眾生命財產安全。