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第1篇：商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：上海中資商業(yè)銀行；主營業(yè)務(wù)競爭力；統(tǒng)計(jì)指標(biāo)；主成分分析；解釋因子

中圖分類號(hào)：F830文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-1428（2006）12-0027-02

一、上海中資商業(yè)銀行主營業(yè)務(wù)競爭力相關(guān)指標(biāo)分析：以2005年為例

(一)2005年上海中資商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展特點(diǎn)

2005年，上海中資商業(yè)銀行本文中的上海中資商業(yè)銀行包括大型商業(yè)銀行和股份制銀行，其中大型商業(yè)銀行指工行、農(nóng)行、中行、建行和交行等5家銀行的上海分行，股份制銀行指除交行之外的其他全國性股份制商業(yè)銀行的上海分行及上海銀行，共10家。下文中對(duì)于各銀行的上海分行簡稱為其總行名稱。業(yè)務(wù)規(guī)模呈持續(xù)穩(wěn)步增長態(tài)勢，資產(chǎn)總量、存貸款總額分別增長15％、14．65％、8．09％，平均資產(chǎn)利潤率(賬面利潤總額／年初與年末的平均資產(chǎn))為1．48％，同比上升0．12個(gè)百分點(diǎn)，不良貸款余額和比例繼續(xù)雙降，不良貸款率為3．49％，比年初下降0．66個(gè)百分點(diǎn)。雖然上海中資商業(yè)銀行不良貸款率低于全國平均水平5個(gè)百分點(diǎn)，但是不同類別商業(yè)銀行間及單家銀行間的不良率水平差異較大。比如2005年末上海大型商業(yè)銀行高于股份制商業(yè)銀行1．22個(gè)百分點(diǎn)，單家商業(yè)銀行最低不良率不到0．3％，最高則超過了10％。與此同時(shí)，也存在大額授信客戶貸款以及房地產(chǎn)貸款集中度偏高的潛在風(fēng)險(xiǎn)。截至2005年末，上海中資商業(yè)銀行億元以上授信或貸款的大客戶貸款余額占其全部貸款余額的39．68％，比年初上升2．17個(gè)百分點(diǎn)。同期房地產(chǎn)類貸款在各項(xiàng)貸款占比為32％。

(二)銀行主營業(yè)務(wù)競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的預(yù)選和篩選

考慮到統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的可獲得性，我們按照商業(yè)銀行提高經(jīng)營績效和抗風(fēng)險(xiǎn)能力兩個(gè)方面的要求，預(yù)選了反映商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模、市場占有能力、盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)狀況等五方面情況的30多個(gè)指標(biāo)，對(duì)于上述指標(biāo)，我們通過兩個(gè)步驟進(jìn)行篩選。第一步，根據(jù)各指標(biāo)值的離散程度進(jìn)行指標(biāo)篩選，對(duì)篩選后剩余指標(biāo)的數(shù)據(jù)再進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)

化處理，消除正向和逆向指標(biāo)的影響。第二步，對(duì)處理后的數(shù)據(jù)試作一次主成分分析，比較指標(biāo)間的相關(guān)系數(shù)，對(duì)在同一主成分中有高相關(guān)度和不同載荷的指標(biāo)，使用載荷最大的指標(biāo)代替其他指標(biāo)，最終得到下列指標(biāo)，構(gòu)成商業(yè)銀行主營業(yè)務(wù)競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系(見表1)。

表1商業(yè)銀行主營業(yè)務(wù)競爭力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

(三)剖析2005年上海中資商業(yè)銀行主營業(yè)務(wù)競爭力的解釋因子

利用主成分分析可以把原來多個(gè)指標(biāo)濃縮為一個(gè)或幾個(gè)綜合指標(biāo)，即關(guān)鍵解釋因子。這些解釋因子能夠反映絕大部分信息。我們利用SPSS程序，對(duì)2005年末上海15家中資商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)進(jìn)行主成分分析，得出銀行主營業(yè)務(wù)競爭力解釋因子，以因子對(duì)綜合評(píng)價(jià)的貢獻(xiàn)率(即方差貢獻(xiàn)率)為權(quán)重，將每家銀行的因子加權(quán)總分作為評(píng)價(jià)結(jié)果。

分析結(jié)果顯示，前面五個(gè)因子F1、F2、F3、F4、F5包含原始數(shù)據(jù)80％的信息總量，這表明運(yùn)用這五個(gè)因子可以較好解釋銀行的主營業(yè)務(wù)競爭力。一般而言，解釋因子的經(jīng)濟(jì)含義由各線性組合中權(quán)數(shù)較大的幾個(gè)指標(biāo)的綜合含義來確定，下面分別來看每一因子的含義：

第一個(gè)因子F1中，由于資產(chǎn)利潤率、成本收入比、貸款市場份額、貸款與儲(chǔ)蓄比、關(guān)注類貸款遷徙率的系數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其他變量的系數(shù)，所以F1主要反映銀行的盈利能力與主營業(yè)務(wù)信貸資金來源和運(yùn)用匹配情況及貸款質(zhì)量的穩(wěn)定情況，因此我們把F1稱為銀行主營業(yè)務(wù)穩(wěn)健獲利因子。

第二個(gè)因子F2是從不良貸款率、大額授信客戶不良貸款率、房地產(chǎn)類貸款占比、存款同比增長率、貸款市場份額等角度來反映銀行的貸款資產(chǎn)安全及市場占有情況，因此我們把F2稱為資產(chǎn)安全因子。

第三個(gè)因子F3則從存款與總資產(chǎn)比、貸款與權(quán)益比、貸款同比增長率、次級(jí)類和關(guān)注類貸款遷徙率等指標(biāo)上，同時(shí)反映銀行資金自給程度與貸款有效增長情況，因此將F3稱為資產(chǎn)負(fù)債管理效率因子。

第四個(gè)因子F4則綜合反映了銀行大額授信客戶不良貸款率、利潤同比增長率、正常類和可疑類貸款遷徙率、貸款損失準(zhǔn)備充足率這幾個(gè)主要指標(biāo)的情況，可以稱為風(fēng)險(xiǎn)覆蓋因子。

第五個(gè)因子F5從存款與總資產(chǎn)比、貸款同比增長率、存款同比增長率、貸款與權(quán)益比、次級(jí)類貸款遷徙率、貸款與儲(chǔ)蓄比等既反映了銀行資金自給程度，又反映了銀行貸款投放情況及不良貸款的控制情況，因此，第五個(gè)因子可以稱為主營業(yè)務(wù)成長因子。

以各因子特征值的貢獻(xiàn)率為權(quán)重，根據(jù)各家銀行五個(gè)因子上的得分進(jìn)行加權(quán)求和，得到各銀行主營業(yè)務(wù)競爭力得分F，見表2。

二、分析結(jié)論

1．股改的國有大型商業(yè)銀行總體競爭力較強(qiáng)。分析表明，上海國有大型商業(yè)銀行總體競爭力處于中上水平，同時(shí)也存在明顯差異。其中，上市的三家銀行(中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行)競爭力處于中上水平，但其主營業(yè)務(wù)成長因子為弱項(xiàng)，中國工商銀行競爭力也較強(qiáng)。但是，中國農(nóng)業(yè)銀行競爭力排名為第十位，處于中下水平。

表22005年上海中資商業(yè)銀行主營業(yè)務(wù)競爭力情況

2．中小商業(yè)銀行經(jīng)營差距拉大。中小商業(yè)銀行主營業(yè)務(wù)競爭力呈兩極化分布，其中得分最高的三家銀行也是全部中資商業(yè)銀行競爭力排名的前三位，其他多數(shù)銀行競爭力處于中下水平。排名最后的兩家銀行，雖然主營業(yè)務(wù)成長和風(fēng)險(xiǎn)覆蓋情況表現(xiàn)不錯(cuò)，但資產(chǎn)安全和資產(chǎn)負(fù)債管理效率方面亟待改進(jìn)。

第2篇：商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)

一、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營模式

我國商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)目前的主要經(jīng)營模式有以下幾種:

(一)理財(cái)專柜

在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置專柜為VIP客戶服務(wù)。這個(gè)專柜除能辦理普通的存取款業(yè)務(wù)外,還能代辦銀證轉(zhuǎn)賬、代收代扣、銀行卡申請的受理等業(yè)務(wù),但不能辦理咨詢與理財(cái)顧問服務(wù),是 一種最初級(jí)的理財(cái)服務(wù)模式。

(二)客戶服務(wù)室

這種模式一般是單獨(dú)開辟辦公場地,為VIP客戶辦理各種零售業(yè)務(wù),同時(shí)進(jìn)行非專職的業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)。這種模式服務(wù)環(huán)境有所改善,但服務(wù)內(nèi)容上并沒有新意。所以隨著人們理財(cái)范圍的擴(kuò)大和理財(cái)要求的提高,這種理財(cái)服務(wù)模式已經(jīng)不能滿足市場和客戶的需求。

(三)理財(cái)中心

這種理財(cái)中心,一般單獨(dú)設(shè)立且空間較大,中心一般有比較齊全的金融設(shè)施,除了能辦理一般的零售業(yè)務(wù)外,還可以辦理所有的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、信息咨詢、專人理財(cái)顧問服務(wù)等投資業(yè)務(wù)。這種模式也是目前我國多數(shù)商業(yè)銀行已實(shí)行或計(jì)劃轉(zhuǎn)型的模式。

(四)投資理財(cái)中心

這種模式在能實(shí)現(xiàn)第三種模式所有服務(wù)的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步提升服務(wù)范圍和水平,主要是大大擴(kuò)充了為客戶投資理財(cái)?shù)墓δ?包括證券、保險(xiǎn)、基金、國債、黃金等投資工具,并配備了理財(cái)專家團(tuán)隊(duì)和配套的理財(cái)工作室,能為客戶提供比較專業(yè)高水準(zhǔn)的理財(cái)咨詢顧問服務(wù)。這種模式也是未來發(fā)展的大趨勢。

二、存在的主要問題

(一)業(yè)務(wù)發(fā)展理念概念化,實(shí)質(zhì)性不強(qiáng)

一方面,我國許多商業(yè)銀行在開拓個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí),雖然都提出了“貼身理財(cái)”、“貴賓理財(cái)”的業(yè)務(wù)發(fā)展理念, 聲稱“個(gè)人理財(cái)中心”可以提供儲(chǔ)蓄、保險(xiǎn)、基金、國債、住房信貸等“一站式”服務(wù),提供量身訂做投資組合方案,但實(shí)際上主要停留在概念的推廣和形象的宣傳,推出的專業(yè)理財(cái)咨詢服務(wù)及投資組合建議也僅僅停留在淺層次,推出的理財(cái)服務(wù)產(chǎn)品較多的還是一種概念包裝,缺乏實(shí)質(zhì)性內(nèi)容。

另一方面,各家銀行對(duì)于理財(cái)業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)也存在一定誤區(qū),帕累托的80/20法則深入人心,大部分人認(rèn)為個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的營銷就是對(duì)20%的客戶營銷。單純從客戶貢獻(xiàn)度來確定戰(zhàn)略重點(diǎn)和分配銀行資源,這無疑有利于銀行集約化經(jīng)營,但銀行要由經(jīng)營產(chǎn)品向經(jīng)營服務(wù)、品牌、文化方面發(fā)展,就不能過于急切地放棄低端客戶,而應(yīng)從銀行客戶結(jié)構(gòu)調(diào)整的規(guī)律以及銀行的聲譽(yù)等因素去考慮取舍。

(二)產(chǎn)品品種同質(zhì)化,創(chuàng)新性不足

目前,各家銀行都紛紛推出個(gè)人理財(cái)品牌,如建行的“樂當(dāng)家”、工行的“理財(cái)金賬戶”、農(nóng)行的“金鑰匙”、交通銀行的“圓夢寶”、招商銀行的“金葵花”等品牌。盡管不同的銀行有不同的品牌,但它們的業(yè)務(wù)范圍更多的是把現(xiàn)有的業(yè)務(wù)進(jìn)行重新整合,其理財(cái)功能主要是業(yè)務(wù)、信息服務(wù)、個(gè)人信貸業(yè)務(wù),缺乏針對(duì)客戶的需要進(jìn)行個(gè)性化設(shè)計(jì)。一家銀行剛剛開發(fā)出新產(chǎn)品,其他商業(yè)銀行就立刻跟進(jìn),盡管名不同,但功能特點(diǎn)類似、投資收益相當(dāng)。

(三)提供的服務(wù)技術(shù)含量低,競爭力不強(qiáng)

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)注重的是個(gè)性化服務(wù),根據(jù)客戶的理財(cái)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及實(shí)際的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃,推薦合適的投資組合,并跟蹤客戶的整個(gè)理財(cái)過程,及時(shí)反饋引導(dǎo)。但目前國內(nèi)商業(yè)銀行的理財(cái)服務(wù)水平還沒有達(dá)到這個(gè)需求,配置的金融理財(cái)師也偏少,缺乏競爭力。

(四)理財(cái)人員缺乏綜合業(yè)務(wù)技能

基層一線柜員普遍缺少理財(cái)專業(yè)知識(shí),在銷售新理財(cái)產(chǎn)品時(shí)又缺乏對(duì)這些人員的專門培訓(xùn),造成一線柜員在宣傳營銷時(shí)只能簡單根據(jù)宣傳材料照本宣科,根本談不上銷售理財(cái)產(chǎn)品所需要的為客戶測算具體的收益水平及分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)等。真正的理財(cái)是一項(xiàng)高智力的中介服務(wù)業(yè)務(wù),涉及到市場、資本、金融、投資、貿(mào)易等各個(gè)領(lǐng)域,理財(cái)師需要具備廣泛而又系統(tǒng)專業(yè)的金融知識(shí),通曉各種金融商品和投資工具,了解國際國內(nèi)金融形勢。而這種高素質(zhì)的復(fù)合人才正是目前各家銀行所缺乏的。

三、主要原因分析

(一)金融分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的體制制約了理財(cái)產(chǎn)品的多樣化

目前我國金融業(yè)采用的是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融體制,在這種體制下,商業(yè)銀行在證券、保險(xiǎn)、信托、基金等業(yè)務(wù)方面為客戶只是提供,收益體現(xiàn)在手續(xù)費(fèi)和傭金方面,不能獲取直接經(jīng)營利益。這種狀況導(dǎo)致投資理財(cái)?shù)闹髁鳟a(chǎn)品市場發(fā)展不盡如人意,很多在國外合法存在的理財(cái)產(chǎn)品,由于我國缺乏相關(guān)政策法規(guī),不容許辦理。只能在儲(chǔ)蓄新產(chǎn)品上進(jìn)行功能擴(kuò)張,把存、貸款新產(chǎn)品組合起來。由于我國的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營,銀行在設(shè)計(jì)理財(cái)產(chǎn)品時(shí),涉及到保險(xiǎn)、證券等業(yè)務(wù)時(shí),只能以保險(xiǎn)公司、證券公司的機(jī)構(gòu)出現(xiàn)。這樣在深度和專業(yè)化上的先天不足,很難為客戶提供多樣化的理財(cái)產(chǎn)品。

(二)客戶市場培育和挖掘不夠深入

國人在財(cái)富方面,傳統(tǒng)上比較低調(diào),不愿意透露個(gè)人財(cái)產(chǎn),這種傳統(tǒng)怕“露富”心理影響理財(cái)行為的深入進(jìn)行。作為理財(cái)師不能充分了解客戶財(cái)務(wù),也就無法提供全面的理財(cái)建議,只能局限在辦理具體產(chǎn)品交易、提供信息、優(yōu)先優(yōu)惠服務(wù)等方面,使理財(cái)工作難以深入。

有的客戶對(duì)理財(cái)服務(wù)的認(rèn)識(shí)還有很多誤區(qū)。部分客戶認(rèn)為銀行個(gè)人理財(cái)服務(wù)就是委托資產(chǎn)管理,關(guān)心回報(bào)率。有些客戶認(rèn)為銀行理財(cái)師只提供建議,配不上大用處,在投資理財(cái)時(shí)完全相信自己。還有的客戶理財(cái)積極性不高,其財(cái)富沒有得到合理安排和充分打理,自己不會(huì)理財(cái),但又擔(dān)心風(fēng)險(xiǎn),不放心交給別人,所以大量資金存放在銀行儲(chǔ)蓄、國債上。因此相當(dāng)一部分理財(cái)需求仍處于潛在狀態(tài)。

(三)商業(yè)銀行經(jīng)營水平不高

金融理財(cái)業(yè)務(wù)要取得成功,很大程度上取決于其對(duì)新的市場機(jī)會(huì)的判斷能力、與其他金融機(jī)構(gòu)爭取客戶的能力以及提高行銷策略效率的能力。作為提供理財(cái)產(chǎn)品與服務(wù)的商業(yè)銀行,恰恰存在市場敏感度較低,對(duì)客戶心理的分析能力、針對(duì)不同目標(biāo)市場產(chǎn)品需求的生產(chǎn)研發(fā)能力不足,對(duì)客戶新需求、市場新特點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)新環(huán)境等缺乏適應(yīng)性調(diào)整的有效機(jī)制與措施,不能很好地滿足優(yōu)質(zhì)客戶的全面需求,整個(gè)經(jīng)營模式不能迅速感知市場并做出有效反應(yīng)。折射出商業(yè)銀行的經(jīng)營水平有待提高。

四、對(duì)策

(一)深化金融改革,營造有利于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的政策環(huán)境

目前,我國的銀行經(jīng)營收入主要還是來源于存貸款利差,中間業(yè)務(wù)收入在總收入中占比還低于30%,而國外銀行占到70%以上。這與我國的金融政策和監(jiān)管有直接關(guān)系。隨著我國金融體制改革的不斷深化,在金融經(jīng)營和監(jiān)管方面的改革應(yīng)進(jìn)一步推向深入,先行試點(diǎn)實(shí)行金融業(yè)務(wù)的混業(yè)經(jīng)營,試點(diǎn)成功后逐步推廣,同時(shí)金融監(jiān)管的配套改革及時(shí)跟進(jìn)。當(dāng)前主要的制約因數(shù)就是金融監(jiān)管滯后,所以提高金融監(jiān)管水平應(yīng)當(dāng)是首當(dāng)其沖的。有了寬松的金融政策環(huán)境,客戶辦理理財(cái)業(yè)務(wù)就可以在一個(gè)理財(cái)中心享受銀行及非銀行金融理財(cái)綜合功能的服務(wù)。金融個(gè)性化產(chǎn)品的多樣性,不僅滿足了客戶的需求,而且提高了銀行的中間業(yè)務(wù)收益。

(二)提高銀行的競爭力

首先提高產(chǎn)品創(chuàng)新能力,通過開發(fā)有針對(duì)性的個(gè)性化的新產(chǎn)品滿足不同需求的客戶群體;其次,提高銀行員工的業(yè)務(wù)水平,把銀行客戶經(jīng)理盡快培養(yǎng)成金融理財(cái)師并充實(shí)到客戶理財(cái)中心;同時(shí)提高銀行柜面人員的業(yè)務(wù)水平,形成銀行的整體競爭力。第三,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶的心理和需求,在營銷方面搞好市場細(xì)分,通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)吸引和鞏固更多的VIP客戶。

(三)挖掘潛在的客戶市場

第3篇：商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)范文

[論文摘要]文章通過研究對(duì)比中外商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平、資源狀況及外資銀行競爭優(yōu)勢，分析中資商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品營銷過程中存在的問題。在此基礎(chǔ)上，建立適用于當(dāng)前國情的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)整合營銷戰(zhàn)略模型及相應(yīng)的戰(zhàn)略實(shí)施措施。

[論文關(guān)鍵詞]資源理論；中間業(yè)務(wù)；整合營銷戰(zhàn)略

受益于強(qiáng)勁的經(jīng)濟(jì)增長勢頭、人民幣增值等利好因素，中資銀行的中間業(yè)務(wù)一直保持較高的增速。1995年到2004年十年問，工、農(nóng)、中、建四大銀行境內(nèi)機(jī)構(gòu)中間業(yè)務(wù)收入由69億元增加到389億元，年均增長25．6％。至2006年，中資銀行中間業(yè)務(wù)占比水平達(dá)到了17．5％。2007年上半年，國內(nèi)各大中資商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)一直保持著高速增幅。然而，相對(duì)于國際先進(jìn)水平，中資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展一直處于相對(duì)落后階段，具體體現(xiàn)在：

一是中資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但占總收入比重仍然偏低…(見表1)。

二是中資銀行金融創(chuàng)新能力普遍偏弱，很多外資銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容至今無法納入中資銀行的運(yùn)營范圍。我國目前只有數(shù)百個(gè)中間業(yè)務(wù)品種，與市場需求相比，品種仍然較少，而且主要還是集中在結(jié)算類、匯兌、類和信用卡、信用證、押匯等低附加值傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)上，這些約占中間業(yè)務(wù)種類的60％左右；盈利性相對(duì)高的咨詢服務(wù)類、投資融資類業(yè)務(wù)發(fā)展極不充分，覆蓋面窄，未能形成規(guī)模效益．融衍生品類幾乎為零。而外資銀行的中間業(yè)務(wù)品種已達(dá)數(shù)千，利用衍生品工具進(jìn)行套期保值、套利為風(fēng)險(xiǎn)作保證處于領(lǐng)先地位。

一、外資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)競爭優(yōu)勢分析

在當(dāng)前銀行利差相差無幾的情況下，國內(nèi)外銀行在中問業(yè)務(wù)發(fā)展上的巨大差距導(dǎo)致的直接后果就是：國外商業(yè)銀行的平均資產(chǎn)利潤率已經(jīng)達(dá)到了中國四大國有商業(yè)銀行平均水平的12．86倍。其中問業(yè)務(wù)競爭優(yōu)勢成因主要基于以下資源配置狀況：

(一)宏觀環(huán)境方面

1．在中國，外資銀行在稅收和業(yè)務(wù)方面享受的優(yōu)惠遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國有背景的中資商業(yè)銀行。例如：在稅收方面，中資銀行的綜合稅費(fèi)負(fù)擔(dān)率高達(dá)70％左右，而外資銀行只有30％。

2．中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的開發(fā)、定價(jià)方面靈活自由。政府監(jiān)管環(huán)境寬松，各商業(yè)銀行主要根據(jù)產(chǎn)品成本、市場競爭、客戶關(guān)系以及客戶所在的行業(yè)、地區(qū)等因素自行確定本行的中間業(yè)務(wù)定價(jià)策略。

(二)微觀環(huán)境方面

1．具有熟悉國際金融規(guī)則的管理人才(專業(yè)水平、職業(yè)操守)和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)。很多外資銀行的客戶經(jīng)理都經(jīng)過國際培訓(xùn)，能在第一時(shí)間內(nèi)提供國際最新信息和一對(duì)一的客戶服務(wù)，通過電話熱線為客戶處理日常賬戶交易和各類咨詢。

2．在管理模式方面，外資銀行是按照國際慣例進(jìn)行經(jīng)營管理?？梢哉f，他們是在成熟的市場經(jīng)濟(jì)體制下建立發(fā)展起來的。而且，許多通行的國際慣例和先進(jìn)的方法是依據(jù)發(fā)達(dá)國家金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)及做法發(fā)展起來的，完全適應(yīng)在全球統(tǒng)一規(guī)則下的管理要求。

3．外資銀行母行大多是歷史悠久的全能銀行，擁有全球性業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)，業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍涵蓋傳統(tǒng)的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，具有在中間業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域長期直接參與國際金融市場的豐富經(jīng)驗(yàn)，形成了成套、成熟的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品線。其綜合競爭優(yōu)勢具體表現(xiàn)在5個(gè)方面：一是可滿足客戶全方位的需求；二是可獲得范圍經(jīng)濟(jì)的好處；三是具有金融產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制優(yōu)勢；四是可獲得信息優(yōu)勢；五是可減小經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

4．外資銀行具有成熟的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)開展經(jīng)驗(yàn)。網(wǎng)上銀行服務(wù)、電話銀行服務(wù)這類新技術(shù)手段對(duì)傳統(tǒng)的銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)具有極大的取代作用。放眼國際，全球網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)量已占銀行業(yè)務(wù)總量的50％左右。

二、中資銀行中間業(yè)務(wù)市場營銷過程中存在問題分析

現(xiàn)引入基本SWOT矩陣對(duì)中資商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)面臨的優(yōu)勢、劣勢、機(jī)會(huì)、威脅進(jìn)行歸納。并列出相應(yīng)的基本整合營銷競爭戰(zhàn)略模型(表2)：

總體而言，中外資銀行中間業(yè)務(wù)營銷差距主要體現(xiàn)在：營銷理念和客戶戰(zhàn)略、中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品豐富度、以并購為代表的金融資本經(jīng)營這幾方面，首先體現(xiàn)出的是一種意向態(tài)度方面的差距，而后才體現(xiàn)為職能活動(dòng)上的差距；因此，銀行的營銷規(guī)劃越來越表現(xiàn)為整合管理和高層運(yùn)作，顯示出與戰(zhàn)略管理趨同的趨勢。

三、基于資源的中資銀行中間業(yè)務(wù)整合市場營銷戰(zhàn)略

目前中資銀行正處于中間業(yè)務(wù)整合營銷系統(tǒng)的初創(chuàng)期階段，其總體特點(diǎn)在于：銀行希望快速形成中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品營銷系統(tǒng)，重點(diǎn)在于對(duì)產(chǎn)品銷售商的選擇，關(guān)注的是營銷系統(tǒng)成員中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品銷售能力。結(jié)合前面對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)進(jìn)行基本SWOT整合營銷戰(zhàn)略分析，提出如下對(duì)策。

轉(zhuǎn)貼于

1．將實(shí)施復(fù)合型人力資源開發(fā)戰(zhàn)略作為核心工作來開展。中間業(yè)務(wù)的競爭歸根到底是人才的競爭，鑒于當(dāng)前我國發(fā)展中間業(yè)務(wù)時(shí)間短、經(jīng)驗(yàn)少，相關(guān)專業(yè)人才的儲(chǔ)備嚴(yán)重不足，全社會(huì)成系統(tǒng)的專業(yè)人才培養(yǎng)體系也沒有建立起來。因此，培養(yǎng)有創(chuàng)新意識(shí)和創(chuàng)新能力的高素質(zhì)復(fù)合型金融人才是中資銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)急需解決的問題。

2．在宏觀資源的開發(fā)利用方面，應(yīng)全力爭取國家的宏觀政策資源支持。首先，推動(dòng)行業(yè)監(jiān)管部門調(diào)整、完善、出臺(tái)有關(guān)中間業(yè)務(wù)的法律、法規(guī)，并適當(dāng)控制外資銀行擴(kuò)張速度；其次，完善行業(yè)協(xié)作機(jī)制，加強(qiáng)同業(yè)合作甚至鼓勵(lì)兼并；再次，要求完善對(duì)中資銀行中間業(yè)務(wù)的審批制度，簡化審批環(huán)節(jié)，提高審批效率，加快創(chuàng)新速度；最后，充分利用與政府部門長期以來建立起的良好關(guān)系，在大型公共項(xiàng)目開發(fā)貸款的發(fā)放、征地賠償款的留存、行政人員各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的存放等涉及公共權(quán)力的各方面占據(jù)有利的地位。

3．加強(qiáng)向外資銀行學(xué)習(xí)、合作，增強(qiáng)自身綜合競爭力。一方面，外資銀行在公司治理結(jié)構(gòu)與機(jī)制、績效與成本管理模式促進(jìn)經(jīng)營方式、盈利增長模式轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系、投資理念、財(cái)富管理工具以及操作經(jīng)驗(yàn)等方面具有明顯的優(yōu)勢，中資銀行可積極開展全方位學(xué)習(xí)；另一方面，中資銀行可利用外資銀行遍布全球的營銷網(wǎng)絡(luò)，拓展其國際業(yè)務(wù)，提高其在全球范圍內(nèi)配置資源的能力。

4．健全組織機(jī)構(gòu)，完善規(guī)章制度，加強(qiáng)對(duì)中間業(yè)務(wù)的管理。中間業(yè)務(wù)的拓展涉及到銀行的各個(gè)部門和各項(xiàng)業(yè)務(wù)，建立一個(gè)責(zé)任分明、管理嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶ｉT中間業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)是很有必要的。該機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)制訂長期目標(biāo)和發(fā)展策略，協(xié)調(diào)各部門、各項(xiàng)業(yè)務(wù)間的關(guān)系，實(shí)施統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、決策、指揮、協(xié)調(diào)。

5．加大投入搶占市場份額，以高成本換取高市場份額。目前國內(nèi)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展正處于成長期，各銀行正面臨市場布局的關(guān)鍵階段，對(duì)市場份額的關(guān)注必須上升到戰(zhàn)略高度，因?yàn)闆]有了市場份額，所有業(yè)務(wù)的開展將成為無源之水、無本之木，企業(yè)將喪失在市場上的話語權(quán)。

6．推行集約化的重點(diǎn)市場區(qū)域選擇策略。在中國，經(jīng)濟(jì)發(fā)展重心主要集中在以京滬深為中心的環(huán)渤海、長三角和珠三角三大經(jīng)濟(jì)區(qū)域，中資銀行應(yīng)充分利用重點(diǎn)市場的快速成長，憑借不同市場區(qū)別對(duì)待的策略在競爭中占據(jù)先機(jī)。

7．實(shí)施市場細(xì)分化策略。首先，針對(duì)公司客戶．集中力量維系規(guī)模較大、年銷售收入較高的公司客戶，力爭在此市場上形成競爭優(yōu)勢，擁有較大的市場份額；其次，通過與公司建立業(yè)務(wù)往來，進(jìn)而在公司里發(fā)展個(gè)人客戶。針對(duì)個(gè)人客戶，先從中間業(yè)務(wù)中的個(gè)人理財(cái)及信用卡等創(chuàng)新業(yè)務(wù)尋求突破，為其提供財(cái)務(wù)顧問、金融衍生業(yè)務(wù)、投資銀行、個(gè)人理財(cái)?shù)雀吒郊又禈I(yè)務(wù)，并逐漸對(duì)下游市場進(jìn)行滲透。

8．中資銀行必須在科學(xué)的市場細(xì)分、市場定位基礎(chǔ)上努力發(fā)展自己的核心類中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品或服務(wù)。核心服務(wù)是指那些可把某銀行與其他競爭對(duì)手相區(qū)分的具有專有性、異質(zhì)性、不易模仿性的服務(wù)性產(chǎn)品和服務(wù)流程，因此，核心服務(wù)類產(chǎn)品市場競爭狀況更有戰(zhàn)略意義，它是各銀行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品市場競爭的基礎(chǔ)，對(duì)于滿足消費(fèi)者需求具有決定性作用。

9．加大科技投入，利用網(wǎng)絡(luò)和電子通信技術(shù)，優(yōu)化對(duì)中間業(yè)務(wù)營銷系統(tǒng)資源的整合能力。這其中主要是大力發(fā)展網(wǎng)上銀行。網(wǎng)上銀行相對(duì)于傳統(tǒng)銀行網(wǎng)點(diǎn)的競爭優(yōu)勢主要體現(xiàn)在成本競爭優(yōu)勢、差異性競爭優(yōu)勢、目標(biāo)集聚型競爭優(yōu)勢、規(guī)模經(jīng)濟(jì)競爭優(yōu)勢等方面。

10．對(duì)跨行業(yè)合作進(jìn)行戰(zhàn)略升級(jí)。中資銀行應(yīng)充分利用十余年來的積累，發(fā)揮自身的網(wǎng)點(diǎn)、品牌優(yōu)勢，與證券、期貨、保險(xiǎn)、基金、信托等其他金融機(jī)構(gòu)就關(guān)聯(lián)性強(qiáng)的金融業(yè)務(wù)開展更為緊密的跨業(yè)合作，跳出單純的模式，合作進(jìn)行產(chǎn)品開發(fā)，體現(xiàn)出捆綁銷售的優(yōu)勢。

第4篇：商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：銀杏葉提取物；馬來酸噻嗎洛爾；慢性高眼壓；視網(wǎng)膜神經(jīng)節(jié)細(xì)胞

青光眼視神經(jīng)損傷機(jī)制目前尚未闡明，隨著基礎(chǔ)研究的深入，人們發(fā)現(xiàn)不管損傷機(jī)制如何，它們最后的共同通路都是RGCs的凋亡[1]。臨床上青光眼患者雖然經(jīng)藥物或手術(shù)降低了眼壓, 但RGCs的凋亡、視神經(jīng)的損傷常常繼續(xù)發(fā)展, 甚至導(dǎo)致視力喪失。因此在控制眼壓的同時(shí), 阻斷或降低RGCs的凋亡, 已成為青光眼治療的研究方向。我們通過建立大鼠慢性高眼壓模型，以EGb聯(lián)合噻嗎洛爾進(jìn)行干預(yù)，觀察EGb聯(lián)合噻嗎洛爾對(duì)大鼠慢性高眼壓視網(wǎng)膜神經(jīng)節(jié)細(xì)胞損傷的影響，以期為青光眼的防治尋找新的方法。

1資料與方法

1.1一般資料健康SD(Sprague-Dawlay)大鼠50只（由懷化醫(yī)學(xué)高等?？茖W(xué)校實(shí)驗(yàn)動(dòng)物學(xué)部提供），雌雄兼用，體重200～240g，8～12w齡，經(jīng)檢查無明顯歪頸，角膜透明，虹膜血管清晰，瞳孔等大等圓，對(duì)光反應(yīng)靈敏。TONO-PEN筆式眼壓計(jì) ，雙目手術(shù)顯微鏡 ，眼科手術(shù)顯微鏡，電子分析天平，透射電鏡 ，銀杏葉提取物，馬來酸噻嗎洛爾眼液，AgNOR染色，TUNEL試劑盒。

1.2方法正式實(shí)驗(yàn)前常規(guī)飼養(yǎng)3d，定期測眼壓, 挑選出平均眼壓在正常眼壓波動(dòng)范圍（9～16mmHg）者45只納入實(shí)驗(yàn)。45只SD大鼠隨機(jī)挑選10只為正常組，其余35只采用烙閉3條新方法使老鼠在鞏膜靜脈慢性高眼壓模型[2]。體積分?jǐn)?shù)為10%水合氯醛麻醉大鼠腹腔內(nèi)注射0.3ml/kg的深度,1%地卡因眼行兩次眼表面麻醉,切開顯微鏡和右顳結(jié)膜鞏膜暴露淺靜脈,鼠眼球鼻側(cè),顳側(cè),顳淺靜脈和顳下各有一個(gè),走線更直,燃燒在時(shí)間方面,時(shí)間和第三條下顳淺靜脈,立即收縮血管，其遠(yuǎn)端血流中斷，結(jié)膜切口不做縫合，結(jié)膜囊內(nèi)涂典必殊眼膏。觀察1w，定期測量眼壓，從中選出眼壓穩(wěn)定在實(shí)驗(yàn)要求（眼壓＞24 mmHg）的大鼠30只隨機(jī)分為生理鹽水組、用藥組及聯(lián)合用藥組，各10只。光鏡下觀察RGCs細(xì)胞核內(nèi)黑色銀染顆粒情況。選擇每個(gè)切片中的4個(gè)不同高倍視野進(jìn)行圖象分析，計(jì)數(shù)銀染顆粒（計(jì)數(shù)RGCs細(xì)胞核內(nèi)銀染顆?？倲?shù)和RGCs個(gè)數(shù)，計(jì)算出單個(gè)節(jié)細(xì)胞內(nèi)銀染顆粒平均個(gè)數(shù)），求4個(gè)視野的平均值。隨機(jī)在每組取18張切片(每標(biāo)本取2張),切片脫蠟用二甲苯浸洗2次，嚴(yán)格按照TUNEL細(xì)胞凋亡原位檢測試劑盒的說明進(jìn)行操作，每個(gè)片在四個(gè)不同的圖像分析角度來看,高功率雙筒顯微鏡(400倍),計(jì)算凋亡陽性細(xì)胞和神經(jīng)節(jié)細(xì)胞的總數(shù),每組陽性細(xì)胞的平均數(shù)量和平均總數(shù)量的細(xì)胞,細(xì)胞凋亡指數(shù)(AI)、人工智能(%)=凋亡細(xì)胞數(shù)/總×100%。

1.3統(tǒng)計(jì)學(xué)處理所有數(shù)據(jù)均以均值±標(biāo)準(zhǔn)差(x±s)表示，采用SPSS17.0軟件包行兩樣本均數(shù)t檢驗(yàn)及單因素方差分析(LSD法)，P

2結(jié)果

2.1電鏡下觀察大鼠視網(wǎng)膜神經(jīng)節(jié)細(xì)胞超微結(jié)構(gòu)的變化正常組:正常視網(wǎng)膜神經(jīng)節(jié)細(xì)胞的結(jié)構(gòu)是明確的。神經(jīng)節(jié)細(xì)胞胞核圓形或卵圓形,中心,染色質(zhì)清晰,顏色均勻分布,胞漿豐富的細(xì)胞器,線粒體及其峰值,核糖體,內(nèi)質(zhì)網(wǎng)正常形式,細(xì)胞膜的完整性。治療組:一些神經(jīng)節(jié)細(xì)胞核染色質(zhì)聚集,胞質(zhì)細(xì)胞器在線粒體數(shù)量略少,糙面內(nèi)質(zhì)網(wǎng)和核糖體,線粒體腫脹的一部分,內(nèi)質(zhì)網(wǎng)空泡變性,部分線粒體嵴消失,細(xì)胞膜的完整性。

2.2 AgNOR染色可見細(xì)胞質(zhì)和細(xì)胞外組織被染成黃色,染細(xì)胞核,邊界清晰,細(xì)胞核的色散可以看到一個(gè)或多個(gè)AgNOR小黑點(diǎn),有時(shí)可見許多微小粒子合并成不規(guī)則的面包屑。正常組和聯(lián)合治療組大鼠眼RGCs核銀染料顆粒分布均勻,可數(shù)量的銀染色粒子在兩組之間沒有顯著性差異(P st13 0.05);生理鹽水組和治療組大鼠眼RGCs銀核染色顆粒顯著降低,與正常組和聯(lián)合治療組相比,有顯著性差異(P0.05),包括藥物RGCs銀染色粒子在原子核鹽水組,也有顯著性差異(P0.05)。

2.3 TUNEL法檢測RGCs凋亡結(jié)果光學(xué)顯微鏡下TUNEL陽性表達(dá)為細(xì)胞核呈棕黃色。正常組大鼠眼視網(wǎng)膜神經(jīng)節(jié)細(xì)胞層偶爾TUNEL陽性細(xì)胞,積極核淺;生理鹽水組大鼠眼視網(wǎng)膜神經(jīng)節(jié)細(xì)胞層TUNEL陽性細(xì)胞的數(shù)量明顯增加,陽性細(xì)胞染色深,人工智能與正常組相比有顯著性差異(P

3討論

青光眼是一組以特征性視神經(jīng)萎縮和視野缺損為共同特征的疾病，長期以來一直認(rèn)為青光眼是由神經(jīng)視神經(jīng)疾病以外的因素造成的。最普遍認(rèn)為高眼壓青光眼的發(fā)病機(jī)制是最危險(xiǎn)的因素,所以在過去的很多研究專注于降低眼壓。然而,許多甚至青光眼患者眼壓降至正常范圍,神經(jīng)損傷持續(xù)[3,4],視力還迷路。這些現(xiàn)象表明,高眼壓不是唯一的因素,青光眼可能還有其他危險(xiǎn)因素。通過基礎(chǔ)和臨床研究的積累和深化,人們青光眼有更深層次的理解,認(rèn)為青光眼視功能損傷是多種因素的結(jié)果,機(jī)制,純粹從降低眼壓青光眼治療的角度可能延緩疾病的發(fā)展和減少視覺受損,但沒有足夠的治療[5]。因此,青光眼的治療應(yīng)該在降低眼壓的基礎(chǔ)上使用特殊方法推遲或阻止視神經(jīng)損傷和保護(hù)視力。為數(shù)眾多的研究已經(jīng)表明,青光眼視神經(jīng)的損害是由于視網(wǎng)膜神經(jīng)節(jié)細(xì)胞凋亡,是不可逆轉(zhuǎn)的視力損害的主要原因,高眼壓或低血流灌注壓力導(dǎo)致缺血、缺氧,等等,光纖神經(jīng)軸漿流中斷,進(jìn)一步導(dǎo)致供應(yīng)中斷目標(biāo)源性神經(jīng)營養(yǎng)因子,同時(shí)產(chǎn)生更多的興奮性毒素,并誘導(dǎo)細(xì)胞凋亡基因激活的同時(shí),作用于細(xì)胞表面受體,如NMDA受體,出現(xiàn)大量的鈣離子內(nèi)流,鈣超載,通過細(xì)胞內(nèi)信號(hào)傳導(dǎo),引起一系列的級(jí)聯(lián)反應(yīng),最終導(dǎo)致DNA,細(xì)胞變性凋亡發(fā)生,導(dǎo)致青光眼視神經(jīng)損害[6]。

我們采用烙閉大鼠3條鞏膜上靜脈的方法建立大鼠慢性高眼壓模型，參照EGb的藥物安全劑量及先前對(duì)EGb的研究[10]，用灌胃的方式(150mg/kg)，1次/d，聯(lián)合馬來酸噻嗎洛爾眼液進(jìn)行視神經(jīng)的保護(hù)性干預(yù)，結(jié)果表明:電子顯微鏡下正常組視網(wǎng)膜神經(jīng)節(jié)細(xì)胞結(jié)構(gòu)清晰,神經(jīng)節(jié)細(xì)胞大量死亡生理鹽水組,細(xì)胞邊界不清楚,核固縮、胞質(zhì)空泡,細(xì)胞器消失,大部分治療組神經(jīng)節(jié)細(xì)胞也嚴(yán)重退化,但沒有看到一群死細(xì)胞和炎癥細(xì)胞,在聯(lián)合治療組和神經(jīng)節(jié)細(xì)胞只有輕微損傷;AgNOR染色正常組和聯(lián)合治療組大鼠眼RGCs顆粒分布均勻,可銀染色細(xì)胞核的兩組之間沒有顯著差異銀染料顆粒數(shù)量(P st13 0.05),與生理鹽水組和治療組大鼠眼RGCs銀染色的核粒子顯著降低,與正常組和聯(lián)合治療組相比,有顯著性差異(P0.05),治療組與生理鹽水組相比RGCs銀核染色顆粒,也有顯著性差異(P0.05)。TUNEL法檢測AI RGCs凋亡的結(jié)果從高到低依次是生理鹽水組、治療組和聯(lián)合組和正常組,比較兩個(gè)顯著(P0.05)。這些有力地證明了，EGb能阻斷慢性高眼壓狀態(tài)下視網(wǎng)膜神經(jīng)節(jié)細(xì)胞凋亡的發(fā)生,對(duì)視網(wǎng)膜神經(jīng)節(jié)細(xì)胞有一定的保護(hù)作用,聯(lián)合馬來酸噻嗎洛爾眼液控制眼壓,這種保護(hù)作用更為突出。

參考文獻(xiàn):

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[3]夏翠然.青光眼視網(wǎng)膜神經(jīng)節(jié)細(xì)胞損傷及保護(hù)[J].國外醫(yī)學(xué)?眼科學(xué)分冊,2001,25(1):36.

第5篇：商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)范文

隨著市場經(jīng)濟(jì)及深化改革措施的進(jìn)一步推進(jìn)，市場競爭日益激烈，但是銀行業(yè)務(wù)的管制正在日趨放松，商業(yè)銀行的發(fā)展過程中逐漸出現(xiàn)了投行業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)相互交融的現(xiàn)象，投行業(yè)務(wù)逐漸成為商業(yè)銀行的一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)。當(dāng)前，盡管投行業(yè)務(wù)已經(jīng)取得了一定的發(fā)展，但是在發(fā)展的過程中還存在許多問題與不足，為此，必將完善投行業(yè)務(wù)準(zhǔn)入制度，完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系，善用商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)控體系，才能使投行業(yè)務(wù)逐步正規(guī)、高速的發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】

商業(yè)銀行;投資銀行業(yè)務(wù);市場經(jīng)濟(jì);深化改革

在我國，商業(yè)銀行主要是以經(jīng)營存貸款業(yè)務(wù)為主，并具有盈利性的企業(yè)。而投資銀行則是可以從事所有資本市場業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。根據(jù)兩者的經(jīng)營業(yè)務(wù)，不難看出，商業(yè)銀行的利潤來源主要是存貸款利差，而投資銀行則是以資本市場業(yè)務(wù)為利潤來源。目前，我國商業(yè)銀行逐步開展了投行業(yè)務(wù)，來拓寬其利潤范圍，應(yīng)對(duì)市場變化及時(shí)代的發(fā)展。

一、我國商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀與回顧

2001年，《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》頒布實(shí)施后，工商銀行率先于2002年設(shè)立投資銀行部，當(dāng)年即收入1.9億元，并保持快速增長的勢頭。此后，眾多商業(yè)銀行紛紛試水投行業(yè)務(wù)，并取得了一定的效益，投行業(yè)務(wù)也逐漸成熟。

（一）投行業(yè)務(wù)法律框架逐步寬松

隨著市場經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步深化，金融市場逐步成熟，商業(yè)銀行的發(fā)展環(huán)境有了較大的變化，資本市場之間的界限逐漸虛化，各項(xiàng)業(yè)務(wù)交叉融合，金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)逐漸復(fù)雜，金融服務(wù)的需求更加多樣化。同時(shí)，監(jiān)管部門也逐漸出臺(tái)相關(guān)的政策法規(guī)，逐漸放松對(duì)商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)的限制，尤其是對(duì)投行業(yè)務(wù)的束縛。

（二）產(chǎn)品經(jīng)營模式多樣化

隨著越來越多經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)掘與發(fā)展，商業(yè)銀行的產(chǎn)品經(jīng)營模式逐漸多樣化，主要模式有準(zhǔn)全能銀行式的綜合經(jīng)營、控股式的間接經(jīng)營模式。全能銀行式的經(jīng)營是商業(yè)銀行通過內(nèi)設(shè)部門直接開展各種非銀行業(yè)務(wù)，各種業(yè)務(wù)融合發(fā)展在同一個(gè)組織體系內(nèi)，如工商銀行下設(shè)投資銀行部，招商銀行成立商人銀行部，浦東發(fā)展銀行設(shè)立投資銀行部等。控股式的間接經(jīng)營主要為銀行母公司與子公司的形式，如中國銀行成立中銀國際，都是此形式的銀行。銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的模式也較傳統(tǒng)呢形式有了較大的發(fā)展。

（三）業(yè)務(wù)范圍日漸廣泛

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行客戶的業(yè)務(wù)需求也日漸豐富，商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)有財(cái)務(wù)顧問、融資業(yè)務(wù)、基金托管等。財(cái)務(wù)顧問的相關(guān)業(yè)務(wù)主要有證券的承銷、企業(yè)的并購以及項(xiàng)目的融資等業(yè)務(wù)的咨詢顧問、政府的財(cái)務(wù)顧問以及集合理財(cái)顧問等。杠桿融資業(yè)務(wù)主要包括上市公司之間及上市公司與非上市公司間收購兼并時(shí)的資金周轉(zhuǎn)融資業(yè)務(wù)，發(fā)展迅速。基金托管業(yè)務(wù)主要是福利基金的托管、各種企業(yè)年金的托管以及社?；鸬耐泄艿?。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍及服務(wù)對(duì)象日趨多樣化、復(fù)雜化、綜合化。

二、我國商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)發(fā)展過程中存在的問題及潛在的威脅

（一）商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題

近年來，在市場經(jīng)濟(jì)的深化及監(jiān)管逐漸放松兩大助力的推動(dòng)下，商業(yè)銀行的投行業(yè)務(wù)取得了長足的發(fā)展，但是仍存在一定的問題與不足。

1.經(jīng)營業(yè)務(wù)的范圍仍受到限制

目前，我國的金融業(yè)的發(fā)展仍是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管，商業(yè)銀行僅能從事一些簡單的、風(fēng)險(xiǎn)較低的投資銀行業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)低的業(yè)務(wù)，收益自然也較低，與資本市場運(yùn)作相關(guān)的高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)項(xiàng)目往往存在較多的限制;同時(shí)，商業(yè)銀行的IPO資格較難取得，商業(yè)銀行直接融資業(yè)務(wù)也不能開展;相關(guān)法律法規(guī)也規(guī)定，商業(yè)銀行不得從事股票業(yè)務(wù)，不得投資企業(yè)等等，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)范圍上還存在許多限制，雖然這些規(guī)定在一定程度上可以防范風(fēng)險(xiǎn)，但是一刀切的限制往往會(huì)阻礙商業(yè)銀行的發(fā)展，限制投行業(yè)務(wù)的進(jìn)步。

2.投行業(yè)務(wù)專業(yè)人才較為缺乏

投資銀行業(yè)務(wù)是一項(xiàng)專業(yè)性較強(qiáng)的金融業(yè)務(wù)，但是目前投行業(yè)務(wù)的發(fā)展仍處在加速上升期，暫時(shí)還沒有形成一支精通業(yè)務(wù)、熟悉法規(guī)的專業(yè)人才隊(duì)伍，存在較大的人力資源瓶頸，在一定程度上限制了投行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與發(fā)展。

3.業(yè)務(wù)監(jiān)管的存在政策盲區(qū)

目前，銀行監(jiān)督管理相關(guān)部門對(duì)商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)實(shí)行的是市場準(zhǔn)入制度，但是針對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)管理細(xì)則仍未出臺(tái)，政策上還存在很大的彈性，再加上，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)要受到一行三會(huì)的多邊監(jiān)督管理，針對(duì)投行業(yè)務(wù)的管理的政策盲區(qū)，也許會(huì)構(gòu)成商業(yè)銀行開展投行業(yè)務(wù)存在政策風(fēng)險(xiǎn)。

（二）商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)面臨的威脅

1.國際上的金融環(huán)境存在許多變數(shù)

受金融危機(jī)影響，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的嚴(yán)峻形勢仍然存在，各種金融機(jī)構(gòu)的盈利能力均面臨著很大挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)擴(kuò)張上，結(jié)構(gòu)趨向保守，可能會(huì)導(dǎo)致投資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展放緩。

2.較多的競爭對(duì)手帶來的市場沖擊

商業(yè)銀行在投資銀行業(yè)務(wù)的方面，不僅要面對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)，而且要遭遇證券公司的競爭;同時(shí)，各種基金公司、資產(chǎn)管理公司都會(huì)成為某些投行業(yè)務(wù)的市場占有者，商業(yè)銀行面臨眾多競爭對(duì)手，市場的搶奪之戰(zhàn)比較激烈，將會(huì)面對(duì)眾多沖擊。

三、對(duì)策建議及投行業(yè)務(wù)發(fā)展展望

（一）商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)的發(fā)展前景

1.近幾年，投行業(yè)務(wù)將會(huì)出現(xiàn)恢復(fù)性發(fā)展

投行業(yè)務(wù)是與宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行情況、金融市場的發(fā)展趨勢、監(jiān)管政策的變化趨勢密切相關(guān)的，近幾年，投行業(yè)務(wù)將會(huì)出現(xiàn)恢復(fù)性的發(fā)展。近期，我國的宏觀經(jīng)濟(jì)已經(jīng)逐漸回暖，債券市場在經(jīng)過調(diào)整的震蕩之后，也將逐漸走強(qiáng);關(guān)于商業(yè)銀行的收費(fèi)清理整頓也已告一段落，這些現(xiàn)象都預(yù)示著投行業(yè)務(wù)將恢復(fù)增長。

2.長期來看，投行業(yè)務(wù)發(fā)展前景看好

隨著金融監(jiān)管市場逐漸放松，利率市場化將逐步推動(dòng)企業(yè)直接融資強(qiáng)度，商業(yè)銀行將利用其信譽(yù)優(yōu)勢、強(qiáng)大的資金來源、遍布城鄉(xiāng)的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢，加速開展其投行業(yè)務(wù)，明確了我國商業(yè)銀行今后一個(gè)時(shí)期的內(nèi)的發(fā)展重點(diǎn)。總體來看，投行業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢，長期看好。大力發(fā)展包括投行業(yè)務(wù)在內(nèi)的中間業(yè)務(wù)、提升非利息收入比重將是我國商業(yè)銀行今后轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要方向之一。

（二）商業(yè)銀行發(fā)展投行業(yè)務(wù)的相關(guān)對(duì)策建議

1.要進(jìn)一步創(chuàng)新經(jīng)營業(yè)務(wù)模式，提高服務(wù)水平和服務(wù)能力

商業(yè)銀行可以進(jìn)一步整合其銀行、非銀行的金融資源，與證券、信托等相關(guān)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)聯(lián)系，建立合作關(guān)系，為客戶提供更加全面、更加豐富的服務(wù)，提高綜合服務(wù)水平。同時(shí)，加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部之間的溝通協(xié)作，完善商業(yè)銀行內(nèi)部整理客戶資源機(jī)制，提高服務(wù)能力，創(chuàng)新服務(wù)模式。

2.要進(jìn)一步發(fā)揮資金優(yōu)勢，著力發(fā)展投行業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行要充分發(fā)揮其充足的資金來源優(yōu)勢，在合乎法律法規(guī)的情況下，要合理利用擔(dān)保資源，進(jìn)一步配合投行業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高銀行的發(fā)展水平及整體收益，同時(shí)要建立完善的、科學(xué)的、有效的考核機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，進(jìn)一步促進(jìn)商業(yè)銀行的快速發(fā)展。

3.建立完善的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理體系，保障投行業(yè)務(wù)健康發(fā)展

完善的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體制，是保障商業(yè)銀行健康發(fā)展的必要條件，更是保障商業(yè)銀行順利開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的基本前提。商業(yè)銀行要建立更為完善、合理的內(nèi)控體系，尤其是投行業(yè)務(wù)的監(jiān)管，要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，做好控制業(yè)務(wù)的選擇，慎重選擇合適的、適當(dāng)?shù)耐顿Y銀行業(yè)務(wù)，合理控制商業(yè)銀行發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)。

4.要進(jìn)一步完善人力資源管理，增強(qiáng)投行業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力

投資銀行業(yè)務(wù)需要較高的專業(yè)性，需要較多的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，需要較廣泛的專業(yè)知識(shí)，但是總的來說就是需要一支高素質(zhì)的人才隊(duì)伍。商業(yè)銀行要加強(qiáng)人力資源管理，著重培養(yǎng)一支專業(yè)化的人才隊(duì)伍，完善投行業(yè)務(wù)的發(fā)展條件，可以適度借鑒國外發(fā)展比較好的先進(jìn)投行的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，適度將收入與業(yè)績掛鉤，發(fā)揮人才在競爭作用，促進(jìn)投行業(yè)務(wù)快速發(fā)展。

四、結(jié)語

長期來看，我國商業(yè)銀行的投行業(yè)務(wù)將出現(xiàn)快速發(fā)展，應(yīng)對(duì)投行業(yè)務(wù)的各種限制性因素及發(fā)展限制條件，商業(yè)銀行英及時(shí)做好準(zhǔn)備，完善其管理體制機(jī)制中存在的問題，解決其在人才隊(duì)伍建設(shè)中的不足，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制，進(jìn)一步做好準(zhǔn)備迎接投行業(yè)務(wù)快速發(fā)展的黃金時(shí)期，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)務(wù)、銀行規(guī)模、銀行綜合實(shí)力的同步提升。

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第6篇：商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞 經(jīng)濟(jì)增加值 上市商業(yè)銀行 經(jīng)營績效

一、引言

長期以來，我國對(duì)于銀行績效方面的研究在很大程度上側(cè)重于運(yùn)用傳統(tǒng)的經(jīng)營績效評(píng)價(jià)體系。實(shí)際上，傳統(tǒng)方法一般很難直觀地給出一個(gè)具體的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，不能客觀地反映銀行的真實(shí)經(jīng)營業(yè)績。隨著商業(yè)銀行改革的不斷推進(jìn)、治理結(jié)構(gòu)的日趨完善，傳統(tǒng)的業(yè)績評(píng)價(jià)體系已經(jīng)很難為銀行的價(jià)值創(chuàng)造提供更好的決策依據(jù)。EVA評(píng)價(jià)方法的產(chǎn)生雖只有短短十幾年，但其已經(jīng)被學(xué)術(shù)界、企業(yè)界普遍接受，如IBM、索尼、西門子、沃爾瑪、新加坡航空公司等多家企業(yè)開始使用EVA管理體系。因此本文借鑒國外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，引入EVA評(píng)價(jià)體系并將該方法應(yīng)用于我國商業(yè)銀行，對(duì)其經(jīng)營業(yè)績情況進(jìn)行評(píng)價(jià)分析，并為商業(yè)銀行的經(jīng)營者以及相關(guān)利益者提供新的業(yè)績評(píng)價(jià)理念。

二、經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）基本原理

（一）EVA的概念

EVA的全稱是經(jīng)濟(jì)增加值（Economic Value Added），它是測量企業(yè)在一定時(shí)段內(nèi)經(jīng)營業(yè)績的指標(biāo)（即企業(yè)在業(yè)績評(píng)價(jià)期內(nèi)增加的價(jià)值），由Stern Stewart在1990年基于經(jīng)濟(jì)利潤和剩余收益概念提出，其本質(zhì)是考慮了資本的機(jī)會(huì)成本的經(jīng)濟(jì)利潤概念，而不是單純的會(huì)計(jì)利潤概念，是一個(gè)評(píng)價(jià)經(jīng)營效率和資本使用效率的綜合型指數(shù)。

（二）EVA相關(guān)理論及計(jì)算方法

EVA在剩余收益概念的基礎(chǔ)上逐漸發(fā)展，是扣除企業(yè)全部資本成本后的剩余收益。當(dāng)EVA大于0時(shí)，意味著企業(yè)為股東創(chuàng)造了財(cái)富；當(dāng)EVA小于0時(shí)，表明企業(yè)不但沒有創(chuàng)造出真正滿足股東所需的利潤，反而損害了股東的利益；當(dāng)EVA等于0時(shí)，企業(yè)僅僅只是創(chuàng)造出了滿足投資者所需的最低風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬，既沒有創(chuàng)造也沒有損害多余的財(cái)富。在一定程度上，EVA與企業(yè)市場價(jià)值和股東價(jià)值呈正相關(guān)，持續(xù)增長的EVA能夠解釋企業(yè)市場價(jià)值和股東價(jià)值不斷提升的現(xiàn)象，同時(shí)，持續(xù)增長的EVA也能基本實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的企業(yè)目標(biāo)。

EVA等于稅后凈營業(yè)利潤中扣除包括股權(quán)和債務(wù)的全部投入資本成本后的所得，即EVA=NOPAT-TC×WACC，其中NOPAT是稅后凈營業(yè)利潤，TC是資本總額，WACC是加權(quán)平均資金成本率。從公式中可以看出，EVA是由三個(gè)變量組成，EVA作為經(jīng)濟(jì)利潤的概念，為了避免對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的扭曲，就要求我們對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，利用調(diào)整后的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)運(yùn)用EVA更好地評(píng)價(jià)企業(yè)的業(yè)績。但與此同時(shí)，運(yùn)用EVA法對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營績效進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)注意到銀行業(yè)自身的特殊性，然后對(duì)EVA的計(jì)算公式應(yīng)該進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，確定計(jì)算公式如下：

EVA=NOPAT-WACC×TC

第一，稅后凈營業(yè)利潤（NOPAT）的計(jì)算。稅后凈營業(yè)利潤（NOPAT）=稅后利潤總額+呆賬貸款準(zhǔn)備的本年變化數(shù)+壞賬準(zhǔn)備的本年變化數(shù)+其他資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的本年變化數(shù)（長期投資減值準(zhǔn)備/投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、在建工程減值準(zhǔn)備等）+營業(yè)外支出-營業(yè)外收入-稅率×營業(yè)外支出+稅率×營業(yè)外收入。

商業(yè)銀行與一般企業(yè)相比^具有一定的特殊性，所以銀行業(yè)在計(jì)算稅后凈營業(yè)利潤時(shí)必須結(jié)合其行業(yè)特殊性進(jìn)行調(diào)整：存款利息支出是作為銀行業(yè)的營業(yè)成本，而不是財(cái)務(wù)費(fèi)用，所以利息支出部分不必加回；相較于一般企業(yè)，銀行對(duì)于一些研發(fā)成本、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用可不作調(diào)整。因?yàn)檫@些費(fèi)用通常由總行承擔(dān)，分行對(duì)于這些費(fèi)用的支出相對(duì)較少，影響不大。

第二，資本總額（TC）的計(jì)算。資本總額（TC）=權(quán)益資本+年末呆賬貸款準(zhǔn)備+年末壞賬準(zhǔn)備+年末其他資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、在建工程減值準(zhǔn)備等/長期投資減值準(zhǔn)備）+累計(jì)營業(yè)外支出-累計(jì)營業(yè)外收入

資本總額由權(quán)益資本和負(fù)債資本組成，由于銀行吸收存款的主要業(yè)務(wù)而形成銀行存在高負(fù)債經(jīng)營的特點(diǎn)，銀行的負(fù)債應(yīng)作為營業(yè)費(fèi)用，因此在計(jì)算銀行的EVA時(shí)主要考慮權(quán)益資本。

第三，WACC的計(jì)算。資本成本率=無風(fēng)險(xiǎn)收益率+β系數(shù)×（市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)）

無風(fēng)險(xiǎn)收益率的定義為無違約風(fēng)險(xiǎn)證券或者證券組合的收益率，從理論上講，無風(fēng)險(xiǎn)利率的最佳估算是β系數(shù)為零的組合，然而這種組合的難度較大，很難在估算無風(fēng)險(xiǎn)收益率的時(shí)候使用。在美國，證券分析師通常都會(huì)采用三到五個(gè)月政府債券的年收益率平均值作為無風(fēng)險(xiǎn)收益率，因?yàn)樗軌虮容^好地表示無風(fēng)險(xiǎn)利率指標(biāo)的特征。在我國，絕大多數(shù)學(xué)者在計(jì)算無風(fēng)險(xiǎn)收益率時(shí)也會(huì)傾向于采用這種方法，將上海證券交易所中最長期的國債年收益率作為無風(fēng)險(xiǎn)收益率。但考慮到我國是一個(gè)高儲(chǔ)蓄率的國家并且我國銀行系統(tǒng)多年累積的不良債務(wù)，我們認(rèn)為采用銀行的三個(gè)月整存整取的年利率作為最低無風(fēng)險(xiǎn)利率值的替代比國債利率更符合CAPM模型中無風(fēng)險(xiǎn)最低回報(bào)的機(jī)會(huì)成本概念。因此，結(jié)合我國銀行的實(shí)際情況，以樣本銀行三個(gè)月整存整取的平均年利率2.82%為無風(fēng)險(xiǎn)收益率。由于我國金融市場的復(fù)雜性，商業(yè)銀行的β系數(shù)從未公開過。鑒于這種情況，本文采用現(xiàn)有的研究成果來簡化計(jì)算。金穎（2014）以近幾年來16家上市商業(yè)銀行交易日的日收益率和滬深300指數(shù)進(jìn)行回歸分析，對(duì)銀行業(yè)β系數(shù)進(jìn)行測算，得出我國銀行業(yè)加權(quán)平均β系數(shù)為0.7955，市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)為6%，由此計(jì)算出資本成本率為7.593%

三、基于EVA的上市商業(yè)銀行經(jīng)營績效評(píng)價(jià)的研究

（一）數(shù)據(jù)來源

截至目前，我國已有16 家在上交所上市的商業(yè)銀行。本文選取了其中8家銀行作為樣本（其中興業(yè)、浦發(fā)、平安、招商等8家銀行相關(guān)數(shù)據(jù)披露不完整，因此未納入樣本銀行中來），這8家樣本銀行分別為5家國有商業(yè)銀行以及3家股份制商業(yè)銀行，并分別對(duì)該8家樣本銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表進(jìn)行嚴(yán)格的會(huì)計(jì)分析并收集所需的有關(guān)數(shù)據(jù)（本文所列示銀行的年報(bào)數(shù)據(jù)均來自巨潮資訊網(wǎng)）。

（二）數(shù)據(jù)計(jì)算及分析

運(yùn)用本文調(diào)整以后得出的計(jì)算公式，計(jì)算出各樣本銀行的EVA，但是因?yàn)榻?jīng)濟(jì)增加值的總量指標(biāo)只是說明了銀行的EVA的絕對(duì)數(shù)量，并沒有排除銀行資產(chǎn)規(guī)模的影響，也就不能反映出其創(chuàng)造財(cái)富的效率。所以根據(jù)公式計(jì)算了銀行的EVA回報(bào)率，來反映單位資本投入所創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)增加值。具體如表1所示：

由表1可以看出8家商業(yè)銀行當(dāng)中，EVA最高即經(jīng)營業(yè)績最高的是4家國有商業(yè)銀行，雖然交通銀行不及其他4家國有商業(yè)銀行，但是這5家國有商業(yè)銀行的EVA數(shù)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其他股份制銀行，可見國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模在我國銀行業(yè)中占主導(dǎo)地位。盡管EVA值衡量的是銀行總體水平上的經(jīng)營績效并沒有排除銀行規(guī)模對(duì)銀行業(yè)績的影響，但是從EVA總量就能看到銀行業(yè)發(fā)展不均的狀況。由于國有銀行一直處于壟斷地位，規(guī)模大于其他商業(yè)銀行，以其龐大的分支機(jī)構(gòu)優(yōu)勢占據(jù)了市場，所以其資源對(duì)需求中間業(yè)務(wù)的客戶的配置較為充分，而股份制銀行在市場中的市場份額較小，且股份制銀行網(wǎng)點(diǎn)較少，這一劣勢促使其中間業(yè)務(wù)的側(cè)重點(diǎn)并不在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上，而多集中于創(chuàng)新業(yè)務(wù)。所以導(dǎo)致了國有商業(yè)銀行EVA總量遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于股份制銀行的結(jié)果。目前，我國銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)仍處于發(fā)展的初級(jí)階段，隨著資本市場的大力發(fā)展，商業(yè)銀行應(yīng)適時(shí)改變經(jīng)營戰(zhàn)略，積極發(fā)展零售等業(yè)務(wù)，充分發(fā)掘潛在的客戶，以此獲得穩(wěn)定的價(jià)值增長和持續(xù)的經(jīng)營能力。此外，EAV總體上隨著年數(shù)的增長呈上升趨勢，但也不排除個(gè)別銀行受業(yè)績的影響波動(dòng)較大。由于國有銀行信譽(yù)良好，背后有國家的大力支持，所以它們的EVA一直呈上升狀態(tài)，但是這也反映出面對(duì)資本市場的競爭，各家銀行更應(yīng)該制定正確的戰(zhàn)略，為自身的發(fā)展做好充分準(zhǔn)備。

為了更加準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)銀行的經(jīng)營績效水平，就必須要明確銀行單位資本所創(chuàng)造價(jià)值的多少，從而排除銀行規(guī)模對(duì)經(jīng)營績效的影響。那么EVA回報(bào)率就顯得極為重要。因?yàn)楦鱾€(gè)銀行的規(guī)模不一，特別是國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的規(guī)模不同，從規(guī)?？磥?，規(guī)模大的銀行EVA總量高也并不奇怪，所以利用EVA回報(bào)率能夠?qū)y行規(guī)模排除在外，以單位資本創(chuàng)造的價(jià)值量來衡量銀行的經(jīng)營績效更能讓人清楚地判斷銀行經(jīng)營的業(yè)績情況。具體如圖1所示：

結(jié)合圖1與8家商業(yè)銀行2013～2015年的EVA總量情況，可以發(fā)現(xiàn)EVA總量值較高的5家國有商業(yè)銀行的EVA回報(bào)率并沒有遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于另外3家股份制銀行，甚至出現(xiàn)個(gè)別國有商業(yè)銀行低于股份制銀行的情況，可見這5家國有商業(yè)銀行的業(yè)績并不是很好，但是也從另外的角度看到了銀行真實(shí)的經(jīng)營情況。

從圖1中我們發(fā)現(xiàn)，各家銀行REVA波動(dòng)很大，國有銀行中，工商銀行以其強(qiáng)大的實(shí)力、過硬的資產(chǎn)規(guī)模連續(xù)3年位居榜首；股份制銀行中，民生銀行3年來穩(wěn)扎穩(wěn)打，在2015年位于榜首，甚至超過了工商銀行，這和2015年上半年股市瘋漲息息相關(guān)。2015年，民生銀行開始加大網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)布局，積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新，豐富支付手段和應(yīng)用前景；聯(lián)合中國銀聯(lián)應(yīng)用HCE技術(shù)推出了手機(jī)銀行“云閃付”，攜手美國蘋果公司上市Apply Pay。此外，還創(chuàng)新推出了“民生付”，涵蓋移動(dòng)端和PC端，支持本行及他行賬戶，為電子商戶提供一次接入標(biāo)準(zhǔn)接口、貨款回籠快、銀行級(jí)安全保障、手續(xù)費(fèi)優(yōu)惠等一系列實(shí)惠服務(wù)。截止2015年末，民生銀行累計(jì)歸集資金約5000億元，基金銷售監(jiān)督業(yè)務(wù)年累計(jì)交易量為業(yè)內(nèi)第一。正是因?yàn)槊裆y行2015年運(yùn)行績效良好，在銀行界內(nèi)樹立了良好的口碑，使得民生銀行在2015年REVA上趕超了各大銀行。

四、上市商業(yè)銀行改善經(jīng)營績效的建議分析

EVA 作為一項(xiàng)重要的績效指標(biāo)，可以應(yīng)用到上市商業(yè)銀行的價(jià)值管理過程中。為了進(jìn)一步提升商業(yè)銀行整體情況下的EVA 水平，那么就要求銀行管理層從公司現(xiàn)狀出發(fā)，找出影響銀行EVA水平的關(guān)鍵因素，對(duì)其進(jìn)行深入剖析，了解各個(gè)因素的可控性。比如，從銀行金融產(chǎn)品研發(fā)的角度出發(fā)，銀行需要結(jié)合市場需求，開發(fā)適合自身以及滿足市場需求的新產(chǎn)品；從經(jīng)營的角度看，銀行管理層要權(quán)衡主要業(yè)務(wù)的利弊、重視銀行推出的金融商品的質(zhì)量等。

（一）商業(yè)銀行以EVA為導(dǎo)向

我國上市商業(yè)銀行正面臨著激烈的市場競爭，各個(gè)銀行規(guī)模不同，在市場所占有的市場份額也不同，那么就要求銀行業(yè)應(yīng)適時(shí)改變經(jīng)營戰(zhàn)略，積極發(fā)展零售業(yè)等業(yè)務(wù)，充分發(fā)掘潛在的客戶，以此獲得穩(wěn)定的價(jià)值增長和持續(xù)的經(jīng)營能力來實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的目標(biāo)。那么銀行業(yè)就可以實(shí)施基于EVA 模式的上市商業(yè)銀行價(jià)值管理，借鑒國內(nèi)外先進(jìn)銀行的管理技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建以EVA 為核心的績效評(píng)價(jià)和激勵(lì)機(jī)制，提升銀行業(yè)的整體競爭。EVA管理體系在日常幫助管理者制定合理經(jīng)營戰(zhàn)略的同時(shí)又能協(xié)調(diào)銀行各種資源的優(yōu)化配置，它能夠涵蓋銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和日常運(yùn)作的各個(gè)方面，從而約束風(fēng)險(xiǎn)，將各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)有機(jī)地統(tǒng)一起來，最終實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值最大化的目標(biāo)。

（二）提高商業(yè)銀行收入水平

由于目前我國商業(yè)銀行收入的主要來源還是存貸款利差收入，因此采取相應(yīng)措施提高利差收入是十分必要的。主要途徑是提高資產(chǎn)質(zhì)量，壓縮不良資產(chǎn)，銀行必須加大控制不良資產(chǎn)的力度。由于EVA的計(jì)算要減去資本成本，而傳統(tǒng)的貸款業(yè)務(wù)在創(chuàng)造每一單位利潤的同時(shí)就要減去一定比例的資本成本，導(dǎo)致創(chuàng)造的EVA也就減少了。中間業(yè)務(wù)則不同，創(chuàng)造每一單位利潤就全部計(jì)楦瞇械EVA，從而逐步改變我國銀行業(yè)務(wù)收費(fèi)低、技術(shù)含量小、產(chǎn)品差異度小、利潤相對(duì)偏低的現(xiàn)狀。

（作者單位為浙江新昌農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）

[作者簡介：蔡海英（1971―），女，浙江紹興人，中級(jí)會(huì)計(jì)師，研究方向：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)。]

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第7篇：商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；個(gè)人金融業(yè)務(wù)

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2013）06-0-01

隨著我國經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，人們的理財(cái)意識(shí)也逐漸加強(qiáng)，為個(gè)人金融業(yè)務(wù)發(fā)展提供了廣闊空間；但同時(shí)大量外資銀行的涌入，也在一定程度上加劇了市場競爭。在這樣的機(jī)遇和挑戰(zhàn)下，我國商業(yè)銀行如何提高自身個(gè)人金融業(yè)務(wù)競爭力，在競爭中立于不敗之地，已成為銀行亟待解決的問題。

一、商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)簡介

商業(yè)銀行的個(gè)人金融業(yè)務(wù)是相對(duì)于公司業(yè)務(wù)而言，以個(gè)人、家庭為主要服務(wù)對(duì)象，指運(yùn)用現(xiàn)代經(jīng)營理念、依托金融技術(shù)同時(shí)在金融創(chuàng)新的基礎(chǔ)上為個(gè)人或者家庭提供金融產(chǎn)品和金融服務(wù)的總稱。商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)最早出現(xiàn)在美國，之后在歐洲以及日本等經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的國家得到推廣。我國商業(yè)銀行的個(gè)人金融業(yè)務(wù)是在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期傳統(tǒng)的居民存款和貸款的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)之上逐步發(fā)展起來的。2001年我國加入世界貿(mào)易組織后，銀行業(yè)對(duì)外開放程度進(jìn)一步加大，這也促進(jìn)了我國商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，各式理財(cái)產(chǎn)品、個(gè)人匯兌、結(jié)算等業(yè)務(wù)逐步發(fā)展。

個(gè)人金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展一方面有利于推動(dòng)銀行經(jīng)濟(jì)功能的轉(zhuǎn)變，另一方面有利于對(duì)銀行客戶結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和銀行經(jīng)營業(yè)績提升，是商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展必不可少的組成部分。我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展、個(gè)人財(cái)富不斷增加以及個(gè)人金融需求層次的不斷提高，為商業(yè)銀行發(fā)展個(gè)人金融業(yè)務(wù)提供了廣闊的市場空間和穩(wěn)定收益。因此我國商業(yè)銀行要積極拓展個(gè)人金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域，提高服務(wù)水平。

二、我國商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)存在的問題

1.金融產(chǎn)品缺乏個(gè)性

目前無論是國有大型商業(yè)銀行還是發(fā)展較好的股份制銀行，所設(shè)計(jì)的服務(wù)產(chǎn)品很難滿足客戶日益增多的需求，難以應(yīng)對(duì)瞬息變化的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。大多銀行都是在普通的個(gè)人存貸款業(yè)務(wù)基礎(chǔ)之上發(fā)展起來的財(cái)富管理和私人銀行業(yè)務(wù)，設(shè)計(jì)個(gè)人金融產(chǎn)品時(shí)往往追逐市場熱點(diǎn)，缺乏個(gè)性化，無法滿足資產(chǎn)組合管理、投資建議服務(wù)、私人投資和借貸、退休金規(guī)劃、教育規(guī)劃等多元化需求。

2.營銷渠道較為片面

商業(yè)銀行的營銷渠道是客戶使用銀行產(chǎn)品和服務(wù)的途徑，包括柜面、ATM、POS等傳統(tǒng)的渠道業(yè)務(wù)，同時(shí)也包括了網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀行等新興的渠道業(yè)務(wù)。我國商業(yè)銀行主要還是依靠基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)來拓展業(yè)務(wù)，只注重物理渠道的發(fā)展，這種較為單一的營銷渠道，不利于實(shí)現(xiàn)銀行與客戶間的充分交流，并且營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)置也有很多盲區(qū)，不利于銀行業(yè)務(wù)開展。

3.銀行品牌意識(shí)薄弱

品牌是企業(yè)的無形資產(chǎn)，優(yōu)秀的品牌代表著銀行的知名度，對(duì)銀行的發(fā)展有著無形的推動(dòng)力。長期以來，國內(nèi)商業(yè)銀行都習(xí)慣以某一種業(yè)務(wù)名稱來代替品牌名稱，對(duì)于銀行品牌意識(shí)相對(duì)薄弱。如我國工商銀行推出“理財(cái)金賬戶”、中國銀行推出“中銀理財(cái)”、中國建設(shè)銀行推出“樂當(dāng)家”等等。都是一種對(duì)產(chǎn)品名稱歸屬解釋，對(duì)于品牌塑造沒有實(shí)質(zhì)上幫助。

4.人才培養(yǎng)機(jī)制欠缺

盡管我國商業(yè)銀行開始逐步重視對(duì)人才培養(yǎng)，如我國工商銀行堅(jiān)持“以人為本”理念，完善員工激勵(lì)機(jī)制，建立“縱向可進(jìn)退、橫向可交流”的職業(yè)發(fā)展新機(jī)制。但是從整體上來看，我國商業(yè)銀行在個(gè)人金融業(yè)務(wù)發(fā)展過程中人才引進(jìn)和培養(yǎng)機(jī)制不完善。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)一線的營銷人員素質(zhì)參差不齊，全能人才缺乏，尤其缺乏和客戶直接面對(duì)面接觸的高素質(zhì)的客戶經(jīng)理。

三、商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)發(fā)展策略

1.加快產(chǎn)品創(chuàng)新開發(fā)

商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品創(chuàng)新時(shí)，應(yīng)該以客戶的需求為基點(diǎn)，提供個(gè)性化服務(wù)，想客戶之所想，這樣才能吸引客戶，贏得信任。對(duì)于不關(guān)注理財(cái)?shù)目蛻簦ㄟ^客戶經(jīng)理對(duì)其宣傳引起他們的興趣；有的客戶有一定的理財(cái)意識(shí)，但理財(cái)?shù)闹R(shí)和途徑不足，銀行可以通過短信群發(fā)普及基礎(chǔ)的理財(cái)知識(shí)，同時(shí)推廣穩(wěn)健收益的產(chǎn)品來贏得口碑；有的客戶理財(cái)知識(shí)豐富，擁有多種投資渠道，銀行可以在豐富電子渠道理財(cái)?shù)幕A(chǔ)上，加強(qiáng)與客戶聯(lián)系，設(shè)計(jì)更靈活的理財(cái)產(chǎn)品。

2.合理規(guī)劃營銷渠道

首要的是提升網(wǎng)點(diǎn)的營銷與競爭力。商業(yè)銀行要優(yōu)化改造網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)流程，提升網(wǎng)點(diǎn)的服務(wù)質(zhì)量，降低客戶等待時(shí)間和流失率；另外我國商業(yè)銀行諸多基層網(wǎng)點(diǎn)目前仍然為功能單一儲(chǔ)蓄所，今后的建設(shè)需要注意向多功能轉(zhuǎn)變，提高營銷能力。第二可以增強(qiáng)自助設(shè)備、電話銀行、網(wǎng)上銀行等多種渠道的應(yīng)用。比如現(xiàn)在購物、轉(zhuǎn)賬、繳費(fèi)等以前需要在銀行柜臺(tái)操作的業(yè)務(wù)已經(jīng)可以通過網(wǎng)絡(luò)的方式來完成，銀行可以根據(jù)各種電子銀行產(chǎn)品特征，確定營銷方式和類型。

3.完善銀行品牌建設(shè)

與產(chǎn)品、營銷渠道、服務(wù)等其他因素相比，銀行樹立的形象更不容易別人模仿，更可能實(shí)現(xiàn)差異化競爭。一個(gè)銀行品牌的定位可以是階層定位、業(yè)務(wù)定位、情感定位等等，但一定要有著清晰的、具有差異化的元素，這樣才能在客戶心中有著獨(dú)特的價(jià)值，才能被人銘記。品牌塑造不能只顧及大而全的形象，忽略了深入表現(xiàn)最重要的品牌特性。比如建設(shè)銀行可以依托長期在客戶心中形成的地位和形象，將主品牌建立在“市民銀行”這一核心概念上。

4.構(gòu)建員工成長體系

人才是我國商業(yè)銀行發(fā)展個(gè)人金融業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。第一要加快對(duì)復(fù)合型金融人才培養(yǎng)。銀行的個(gè)人金融業(yè)務(wù)不僅涉及銀行、證券、保險(xiǎn)等領(lǐng)域，同時(shí)還涉及數(shù)學(xué)、計(jì)算機(jī)、外語、法律等領(lǐng)域，銀行可以通過引進(jìn)國外優(yōu)秀人才、定期組織培訓(xùn)、國外考察等方式來提高員工的業(yè)務(wù)理念和水平。另外還要建立完備人力資源管理和激勵(lì)機(jī)制?？梢詷?gòu)建崗位職級(jí)體系，完善業(yè)務(wù)職務(wù)的晉升、考核、退出機(jī)制，以此來激勵(lì)員工，形成爭先創(chuàng)優(yōu)的良好氛圍。

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第8篇：商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)范文

中間業(yè)務(wù)是現(xiàn)代商業(yè)銀行主要的利潤增長點(diǎn)，是國際銀行業(yè)發(fā)展的潮流和核心競爭力，也是近年來發(fā)展最快的業(yè)務(wù)，目前仍保持著高速的增長能力，然而該業(yè)務(wù)在我國的金融業(yè)卻仍是一片尚未被全面深入開發(fā)的領(lǐng)域。

本文試從中外資商業(yè)銀行的比較出發(fā)，具體討論中國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新與發(fā)展。

一、中資與外資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展概述

商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù),根據(jù)傳統(tǒng),是指銀行不需要使用自有資金提供服務(wù)收費(fèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)。它與商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù),而最根本的區(qū)別在于中間業(yè)務(wù)不直接作為信用活動(dòng),而不是在側(cè)有身份的債權(quán)人或者債務(wù)人,不過扮演著中介服務(wù)的作用。但近年來,隨著商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展與創(chuàng)新,從不冒險(xiǎn)到帶一些風(fēng)險(xiǎn),如各種各樣的保證、承諾、代保管、質(zhì)押業(yè)務(wù)在處理這些業(yè)務(wù),銀行客戶不但出售銀行信用,也為客戶擔(dān)當(dāng)一定的風(fēng)險(xiǎn);從使用自有資金的不斷進(jìn)步,與一定數(shù)量的錢,如融資租賃融資業(yè)務(wù),業(yè)務(wù);永不占有客戶的資金占用客戶款項(xiàng),如銀行匯票結(jié)算,“出口匯款”賬戶的資金和外匯結(jié)算業(yè)務(wù)“應(yīng)解匯款”的資本賬戶是一個(gè)典型的“無息負(fù)債”。但按照通行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是不列入資產(chǎn)負(fù)債表的，從而在很大程度上影響著銀行的當(dāng)期損益和投資預(yù)期，改變銀行資產(chǎn)的報(bào)酬率，因此，從這種意義上來說，商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)共同組成了商業(yè)銀行的“三架馬車”。

二、中外資商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的優(yōu)勢與差距分析

（一）中資銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的優(yōu)勢

1、網(wǎng)點(diǎn)密集優(yōu)勢。中資銀行商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)多，在我國消費(fèi)者中認(rèn)知度高，所以個(gè)人零售業(yè)務(wù)較外資銀行占有絕對(duì)優(yōu)勢。雖然零售業(yè)務(wù)的單筆業(yè)務(wù)量小，但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，個(gè)人收入水平的提高以及綜合性個(gè)人理財(cái)金融服務(wù)的發(fā)展，不僅零售業(yè)務(wù)的總量樂觀，且其增長空間也是巨大的。

2、信息優(yōu)勢。由于我國經(jīng)濟(jì)主體的信息公開機(jī)制不完善，因此在金融市場上存在信息不對(duì)稱的情況。而外資銀行作為舶來者，對(duì)我國各類經(jīng)濟(jì)主體的信息掌握渠道有限，在適應(yīng)和本土化方面不及中資銀行。

（二）中資銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的差距及其原因

1、缺乏有效、完善的宏觀政策法規(guī)的支持，無法實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營

目前，我國金融業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)管理，這使得商業(yè)銀行只能局限在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上。2001年8月，中國人民銀行實(shí)施了《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，但該規(guī)定主要以業(yè)務(wù)為主，對(duì)那些有負(fù)債的業(yè)務(wù)以及關(guān)系重大的中間業(yè)務(wù)如投資基金托管等則限制嚴(yán)格，在實(shí)際運(yùn)作中缺乏一定的可操作性。

2、經(jīng)營業(yè)務(wù)傳統(tǒng)，創(chuàng)新空間較小

從業(yè)務(wù)品種看，近年來，國有商業(yè)銀行技術(shù)含量高的咨詢類、代客戶理財(cái)類等新興的、高附加值的中間業(yè)務(wù)開展較少，特別是期貨、期權(quán)等金融衍生類工具在我國才剛剛起步，有些國外已經(jīng)成熟的金融產(chǎn)品在國內(nèi)甚至還未實(shí)現(xiàn)零突破。

從收益比重看，在西方國家銀行中，中間業(yè)務(wù)收入在總收入中的比重普遍占40%以上，有的銀行甚至達(dá)到了60%，而我國四大銀行中，中間業(yè)務(wù)所占比重平均僅為8%左右，中國銀行最好，但也只占到19%，而且收入主要來源于傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)。

三、加強(qiáng)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新與發(fā)展的對(duì)策

眾所周知，中間業(yè)務(wù)具有高收益、高附加值、低成本及低風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)良特征，對(duì)此，我們要在遵循一定創(chuàng)新原則的基礎(chǔ)上，逐步開發(fā)中間業(yè)務(wù)的新品種或擴(kuò)大原來品種的范圍，并在技術(shù)上、管理上、制度上同步創(chuàng)新。

（一）中間業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理的創(chuàng)新

中間業(yè)務(wù)的發(fā)展和創(chuàng)新涉及的許多部門用的銀行和商業(yè)的交叉點(diǎn)上,所以,必須創(chuàng)新中介業(yè)務(wù)的創(chuàng)新模式,建立一個(gè)統(tǒng)一的中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的管理體系,以中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提供更廣闊的空間。特別地: 　1、應(yīng)該實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)的整合與資產(chǎn)負(fù)債管理整體功能的商業(yè)使用的優(yōu)勢。

2、應(yīng)按各種中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)的內(nèi)在聯(lián)系,將所有的權(quán)限管理功能的中間業(yè)務(wù)的銀行分別對(duì)各種相關(guān)專業(yè)部門承擔(dān)。

（二）提高認(rèn)識(shí)，轉(zhuǎn)變觀念

商業(yè)銀行在大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)時(shí),要堅(jiān)持“獲利能力、流動(dòng)性、安全性”原理的基礎(chǔ)上,追求利潤最大化為經(jīng)營目標(biāo),而且還必須樹立講中間業(yè)務(wù)相當(dāng)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù),經(jīng)營觀念,必須有強(qiáng)烈的競爭和盈利的概念,就會(huì)漸漸沒有推開在商品化的商業(yè)業(yè)務(wù)。這種商業(yè)化中間業(yè)務(wù)的服務(wù)雖然可以樹立企業(yè)形象,但在某種程度上也制約了商業(yè)銀行發(fā)展應(yīng)該是他們自己的事業(yè),這一概念的根本轉(zhuǎn)變?yōu)橹R(shí)中間業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)支柱產(chǎn)業(yè)來抓,樹立中間業(yè)務(wù)新的管理理念。

（三）不斷創(chuàng)新商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)品種

根據(jù)國內(nèi)外金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況，中國的商業(yè)銀行在中間業(yè)務(wù)方面的創(chuàng)新主要集中以下兩方面：

1、代收代付業(yè)務(wù)。代收代付是業(yè)務(wù)的主要?jiǎng)?chuàng)新點(diǎn)，但由于缺少一體化,許多公司缺乏規(guī)模、類型、數(shù)量少、單筆金額,并給出了相應(yīng)的憑證成本、人工成本較高。因此,所有的商業(yè)銀行可以合作進(jìn)行的“檢查”,提高系統(tǒng)收集和付費(fèi)的效率和效益。

2、咨詢業(yè)務(wù)。咨詢業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行提供相關(guān)的國民經(jīng)濟(jì),企業(yè)的市場、國際金融和貨幣信貸、管理機(jī)構(gòu)、法律、法規(guī)的規(guī)定,和信息的觀點(diǎn)站在中間人,為客戶做出建設(shè)性的意見和建議,幫助客戶做出正確的決定建立一種面向服務(wù)的商業(yè)銀行良好的服務(wù)。銀行擴(kuò)大咨詢業(yè)務(wù),可以增加銀行的收入,建立與客戶的良好關(guān)系,擴(kuò)大銀行、設(shè)立銀行形象。

參考文獻(xiàn)：

第9篇：商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)范文

關(guān)鍵詞：預(yù)算管理；績效管理；商業(yè)銀行

一、引言

隨著我國銀行的全面商業(yè)化及商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的深入，預(yù)算管理受到了越來越多銀行的重視。然而，對(duì)于任何商業(yè)銀行來說，預(yù)算都不是最終目的，它只能作為銀行完成年度戰(zhàn)略目標(biāo)的一種手段；真正戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，還需要商業(yè)銀行完善績效管理體系，靠績效調(diào)動(dòng)員工工作的積極性，確保銀行朝著既定目標(biāo)邁進(jìn)。預(yù)算管理與績效管理是現(xiàn)代企業(yè)管理的兩個(gè)重要方面，它們相輔相成，預(yù)算管理是績效管理的先決條件，績效管理師預(yù)算管理的有力保障。商業(yè)銀行通過預(yù)算來實(shí)現(xiàn)對(duì)現(xiàn)有資源的合理配置，使銀行朝著年度計(jì)劃發(fā)展，并將總目標(biāo)分解，給各個(gè)部門制定明確的任務(wù)。為保證商業(yè)銀行預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，銀行又把各個(gè)部門的預(yù)算任務(wù)完成情況納入績效考核當(dāng)中，通過績效管理建立督查激勵(lì)體制，促進(jìn)商業(yè)銀行年度計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。

二、商業(yè)銀行預(yù)算管理與績效管理的含義

1、商業(yè)銀行預(yù)算管理

所謂商業(yè)銀行的預(yù)算管理指商業(yè)銀行以戰(zhàn)略目標(biāo)為指導(dǎo)依據(jù)，為銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)執(zhí)行部門編制明確的既定目標(biāo)，使其作為職行部門的工作標(biāo)準(zhǔn)；并把目標(biāo)的完成情況作為部門業(yè)績考核的標(biāo)準(zhǔn)，從而確保銀行戰(zhàn)略目標(biāo)與日常經(jīng)營業(yè)務(wù)的相互協(xié)調(diào)。通常商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)由存款貸款業(yè)務(wù)、不良貸款管控業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)構(gòu)成；業(yè)務(wù)的執(zhí)行部門一般指商業(yè)銀行分布在全國各地的各個(gè)支行。

預(yù)算管理的主要任務(wù)是實(shí)現(xiàn)對(duì)決策的劃分及對(duì)相關(guān)行為的控制。商業(yè)銀行的總體戰(zhàn)略目標(biāo)通過預(yù)算，轉(zhuǎn)化成了各個(gè)執(zhí)行部門的預(yù)算指標(biāo)；向各個(gè)執(zhí)行部門下達(dá)預(yù)算指標(biāo)的過程便是決策劃分的過程，同時(shí)也是管理部門實(shí)現(xiàn)控制執(zhí)行部門相關(guān)行為的過程。預(yù)算管理為銀行的管理部門和執(zhí)行部門的行為提供了導(dǎo)向。在預(yù)算的執(zhí)行過程中，商業(yè)銀行可以通過預(yù)算控制，來及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并解決問題。預(yù)算一經(jīng)確立，各支行財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)預(yù)算支出財(cái)務(wù)，要不定期的對(duì)本部門管理的專項(xiàng)財(cái)務(wù)進(jìn)行追蹤調(diào)查，以便隨時(shí)了解預(yù)算執(zhí)行的最新動(dòng)態(tài)。在財(cái)務(wù)支出過程中如果有預(yù)算與支出不匹配的情況發(fā)生，要仔細(xì)查找原因。如果有特殊情況發(fā)生，支行要向總行及時(shí)匯報(bào)，申請調(diào)整預(yù)算。

2、商業(yè)銀行績效管理

所謂商業(yè)銀行的績效管理是指商業(yè)銀行的各個(gè)支行根據(jù)總行全面預(yù)算管理下達(dá)到本部門的任務(wù)，在任務(wù)的執(zhí)行過程中，采取考評(píng)、激勵(lì)、獎(jiǎng)懲政策等方法，引導(dǎo)本部門的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)向著預(yù)算的方向進(jìn)展，確保銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

績效管理的核心內(nèi)容是對(duì)執(zhí)行部門的業(yè)績進(jìn)行科學(xué)的評(píng)價(jià)。當(dāng)商業(yè)銀行的管理層通過預(yù)算管理，規(guī)定了執(zhí)行部門的經(jīng)營業(yè)務(wù)目標(biāo)后，在預(yù)算的執(zhí)行過程中，管理層通過把執(zhí)行部門的經(jīng)營情況與預(yù)算情況作對(duì)比，并結(jié)合市場的狀況，給出公平公正的評(píng)價(jià)，而后對(duì)執(zhí)行部門及所屬職工進(jìn)行賞罰。

由于我國市場經(jīng)濟(jì)體制的確立比較晚，目前，我國商業(yè)銀行績效管理方法主要是借鑒西方國家常用的兩種方法――平衡計(jì)分卡法及關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)法。平衡計(jì)分卡是把企業(yè)總體戰(zhàn)略目標(biāo)細(xì)化為一套明確的績效指標(biāo)，給執(zhí)行情況計(jì)分，以此作為戰(zhàn)略執(zhí)行與監(jiān)管的工具。關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)法是把企業(yè)的業(yè)績指標(biāo)與企業(yè)的戰(zhàn)略相結(jié)合，把企業(yè)在特定時(shí)間段需要完成的戰(zhàn)略目標(biāo)作為業(yè)績指標(biāo)的關(guān)鍵點(diǎn)。在我國商業(yè)銀行的績效管理中，綜合運(yùn)用了以上兩種方法。

三、商業(yè)銀行預(yù)算管理與績效管理的關(guān)系

預(yù)算管理與績效管理，是現(xiàn)代企業(yè)管理中兩種重要的手段，對(duì)于提高企業(yè)效益，激勵(lì)企業(yè)員工的積極性有促進(jìn)作用。這兩種方法在商業(yè)銀行中的有效運(yùn)用，提高了商業(yè)銀行適應(yīng)市場的能力，同時(shí)也提高了銀行的市場競爭力。通過前面對(duì)于兩個(gè)概念的介紹可以看出，兩者相輔相成，缺一不可。如果商業(yè)銀行僅僅注重預(yù)算管理，忽視績效管理，那么所作的預(yù)算僅僅是水中月、霧中花，只能停留在一紙空文的水平上，不能貫徹實(shí)施，也起不到預(yù)期的效果。同理，如果僅僅注重績效管理，而缺乏預(yù)算的管理，那么績效管理就成了無源之水無本之末，績效管理失去了方向和目標(biāo)，所以績效也就無法下手。預(yù)算管理與績效管理都是為了實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)服務(wù)的，都是為實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化服務(wù)的，商業(yè)銀行必須同時(shí)采用兩種方法，才能發(fā)揮效益。兩者具有如下關(guān)系：

1、商業(yè)銀行的預(yù)算管理是績效管理的前提和基礎(chǔ)

預(yù)算是聯(lián)系商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)與業(yè)績績效的工具。商業(yè)銀行通過業(yè)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算、及責(zé)任預(yù)算，把年度的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，分解到各個(gè)以支行為代表的執(zhí)行部門，對(duì)每個(gè)支行的任務(wù)進(jìn)行量化和固化，這樣就促進(jìn)了銀行總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。從預(yù)算的任務(wù)可以看出，預(yù)算管理是績效管理的前提和基礎(chǔ)。商業(yè)銀行的任何執(zhí)行部門，只有在明確了自身任務(wù)后，才能制定與任務(wù)相適合的工作進(jìn)度安排及資金運(yùn)作安排，才能為銀行的每個(gè)職工確定具體的工作任務(wù)。同時(shí)預(yù)算也規(guī)定了商業(yè)銀行執(zhí)行部門的計(jì)劃經(jīng)營業(yè)績，如果某支行業(yè)務(wù)水平高，經(jīng)營業(yè)績超出了總行規(guī)定的預(yù)算時(shí)，該支行便會(huì)受到應(yīng)有的獎(jiǎng)勵(lì)，員工也會(huì)得到相應(yīng)獎(jiǎng)金；如果某支行業(yè)務(wù)水平低，沒有完成既定任務(wù)時(shí)，該支行便會(huì)受到總行的處罰，其員工收入也會(huì)受到影響。商業(yè)銀行的預(yù)算管理為其實(shí)施績效管理提供了衡量標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)也使績效管理與銀行的發(fā)展目標(biāo)相一致。

2、商業(yè)銀行的預(yù)算管理與績效管理核心內(nèi)容相互統(tǒng)一

商業(yè)銀行的預(yù)算管理要想發(fā)揮預(yù)期作用，就要覆蓋銀行績效管理所包含的各個(gè)要素，并且把預(yù)算完成情況納入到銀行的績效評(píng)價(jià)體系中去。通常商業(yè)銀行從銀行的財(cái)務(wù)效益狀況、吸納的社會(huì)閑置資金數(shù)量、惡性貸款的防范情況、發(fā)展能力狀況四個(gè)方面來績效。商業(yè)銀行需要對(duì)銀行的存款貸款狀況、惡性貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理、及銀行的未來發(fā)展前景進(jìn)行預(yù)測，分階段進(jìn)行相應(yīng)的業(yè)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算、及責(zé)任預(yù)算，并監(jiān)管經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)?？梢钥闯觯虡I(yè)銀行績效的基本要素與銀行預(yù)算管理的內(nèi)容是統(tǒng)一的，銀行的績效管理與預(yù)算管理只是側(cè)重點(diǎn)不同，預(yù)算主要側(cè)重于規(guī)劃預(yù)測，績效主要側(cè)重于貫徹執(zhí)行。

3、商業(yè)銀行的預(yù)算管理為其績效管理反饋信息

商業(yè)銀行預(yù)算管理的核心內(nèi)容就是對(duì)預(yù)算的執(zhí)行過程進(jìn)行管控，如果預(yù)算執(zhí)行過程得不到管控，那么預(yù)算的編輯也就變得沒有意義。在預(yù)算的執(zhí)行過程中，各個(gè)支行的經(jīng)營情況（包括財(cái)務(wù)收入與貸款額等都要及時(shí)向總行反饋），每個(gè)月和每個(gè)季度都要做相應(yīng)總結(jié)，以便了解預(yù)算的完成情況。預(yù)算執(zhí)行的反饋信息便是績效管理的重要依據(jù)和參考。預(yù)算的執(zhí)行確?？冃Ч芾硐蛑y行的總體戰(zhàn)略目標(biāo)發(fā)展。只有完善商業(yè)銀行預(yù)算執(zhí)行過程中的管理與控制，才能確保銀行績效管理的有序進(jìn)行。首先，商業(yè)銀行應(yīng)充分利用網(wǎng)絡(luò)信息的力量，構(gòu)建起整個(gè)銀行體系的預(yù)算信息網(wǎng)絡(luò)；其次，對(duì)于銀行內(nèi)部的資金流、業(yè)務(wù)流要建立其嚴(yán)格的審批程序，防止預(yù)算執(zhí)行中的違法、違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。這樣才能依據(jù)預(yù)算的執(zhí)行情況去改進(jìn)和完善績效考核體系，有效發(fā)揮績效管理的激勵(lì)作用。

四、商業(yè)銀行預(yù)算管理與績效管理的結(jié)合

從以上分析可以看出，對(duì)于商業(yè)銀行來講，預(yù)算并不是經(jīng)營的最終目標(biāo)，它僅僅是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而使用的一種工具，是實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置的基礎(chǔ)，具有衡量銀行各個(gè)執(zhí)行部門經(jīng)營效益的作用。商業(yè)銀行要想通過預(yù)算來輔助實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)，它不但要做好全面預(yù)算管理工作，而且要把銀行的預(yù)算管理與績效管理有機(jī)結(jié)合起來，從而形成一個(gè)全方位的銀行管理體系，這樣，預(yù)算才能發(fā)揮其戰(zhàn)略監(jiān)控的角色。為了實(shí)現(xiàn)二者的有機(jī)結(jié)合，應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手。

第一，商業(yè)銀行應(yīng)依據(jù)市場的現(xiàn)狀及國家政策法規(guī)的規(guī)定，給自身一個(gè)定位，確定自身的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。包括長久戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)和年度發(fā)展目標(biāo)。

第二，在商業(yè)銀行的年度發(fā)展目標(biāo)基礎(chǔ)上，由商業(yè)銀行總部組織各個(gè)支行定制各自的年度運(yùn)作計(jì)劃，每個(gè)支行對(duì)運(yùn)作計(jì)劃都要進(jìn)行量化。

第三，由商業(yè)銀行的預(yù)算編制委員會(huì)和辦公室將各個(gè)支行提交的年度運(yùn)作計(jì)劃進(jìn)行匯總，綜合平衡各支行的運(yùn)作計(jì)劃，然后進(jìn)行年度預(yù)算編輯的起草。先編制預(yù)算的征求意見稿，將方案下發(fā)到各個(gè)支行的預(yù)算執(zhí)行部門進(jìn)行意見征詢。預(yù)算編制辦公室依據(jù)各執(zhí)行部門的反饋意見，對(duì)年度預(yù)算進(jìn)行進(jìn)一步的修正和補(bǔ)充，最后下發(fā)執(zhí)行。

第四，商業(yè)銀行的績效管理部門依據(jù)預(yù)算方案進(jìn)行各個(gè)執(zhí)行部門的關(guān)鍵績效指標(biāo)的確立。然后嚴(yán)格按照考核制度進(jìn)行業(yè)績考核。商業(yè)銀行的各級(jí)管理層要隨時(shí)監(jiān)控對(duì)預(yù)算的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行在實(shí)際經(jīng)營過程中存在的問題，并依據(jù)市場和政策需要調(diào)整銀行的經(jīng)營策略，及時(shí)解決問題。

第五，商業(yè)銀行的績效管理部門，依據(jù)預(yù)算執(zhí)行的反饋信息進(jìn)行績效管理，并確立與之配套的獎(jiǎng)懲政策，如果銀行的預(yù)算發(fā)生調(diào)整，其績效指標(biāo)也要做出相應(yīng)的調(diào)整，以保持績效管理與預(yù)算管理的協(xié)調(diào)性，從而促進(jìn)銀行整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

五、商業(yè)銀行預(yù)算管理和績效管理的作用

商業(yè)銀行有效實(shí)行預(yù)算管理與績效管理，是使其增加市場競爭力，確保銀行長盛不衰的兩件法寶，兩者必須同時(shí)運(yùn)用才能發(fā)揮法力。全面的預(yù)算管理與績效管理，對(duì)于商業(yè)銀行的發(fā)展能起到如下作用。

1、促進(jìn)了商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)

商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣信貸業(yè)務(wù)的特殊行業(yè)，追求股東價(jià)值的最大化是其的最終目標(biāo)。通過預(yù)算管理和績效管理的實(shí)施，能夠使銀行的一切活動(dòng)都以發(fā)展戰(zhàn)略為導(dǎo)向，促進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。預(yù)算管理將銀行總體目標(biāo)分解，使每一個(gè)執(zhí)行部門都有了明確的目標(biāo)；績效管理督促各個(gè)執(zhí)行部門按目標(biāo)去辦事。這兩個(gè)管理的結(jié)合運(yùn)用，使得銀行的所有職工都向著銀行的總體規(guī)劃去奮斗，及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中的問題，及時(shí)解決問題。

2、保證了商業(yè)銀行經(jīng)營的安全。

商業(yè)銀行通過預(yù)算管理，對(duì)一年當(dāng)中銀行經(jīng)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了預(yù)測和評(píng)估，在實(shí)際運(yùn)營過程中，整個(gè)銀行的經(jīng)營成本和信貸風(fēng)險(xiǎn)都受到預(yù)算管理體系的監(jiān)控，只要有超乎預(yù)算的情況發(fā)生，就會(huì)及時(shí)發(fā)現(xiàn)。預(yù)算系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)異常情況后，績效系統(tǒng)就把銀行的經(jīng)營情況反映到員工的自身收入上，于是員工會(huì)主動(dòng)的查詢問題的原因，以最快的速度解決問題，從而確保商業(yè)銀行經(jīng)營的安全。

3、調(diào)動(dòng)了商業(yè)銀行職工的工作積極性

商業(yè)銀行的預(yù)算管理與績效管理是建立在以人為本的原則之下的。兩個(gè)管理的結(jié)合，使得職工的工作不再是僅僅為了自己謀生，而是與銀行的整體發(fā)展這個(gè)宏偉目標(biāo)結(jié)合在一起。在這種體系下，每一個(gè)員工都是銀行的主人，這種職工角色的轉(zhuǎn)變大大鼓舞了職工工作的積極性。

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