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第1篇：保險(xiǎn)的法律法規(guī)范文

《保險(xiǎn)法》規(guī)定保險(xiǎn)活動(dòng)的基本原則有：自愿原則、試實(shí)信用原則和遵守法律和行政法規(guī)的原則。而“近因原則”這一被國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)普遍運(yùn)用的原則在我國(guó)缺乏運(yùn)用的法律依據(jù)。所謂“近因原則”是指保險(xiǎn)人按照約定的保險(xiǎn)責(zé)任范圍承擔(dān)責(zé)任時(shí)，其所承保危險(xiǎn)的發(fā)生與保險(xiǎn)標(biāo)的的損害之間必須存在因果關(guān)系。在近因原則中造成保險(xiǎn)標(biāo)的損害的主要的，起決定作用的原因，即屬近因。只有近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人才承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。而近因原則的缺失正是導(dǎo)致保險(xiǎn)合同當(dāng)事人，尤其是投保人產(chǎn)生凡是投保的利益遭到損失時(shí)皆可獲得賠償?shù)南敕ǖ母矗瑥亩鴮?dǎo)致一些不必要的糾爭(zhēng)。近因原則作為常用的確定保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的損失是否負(fù)保險(xiǎn)責(zé)任以及負(fù)何種保險(xiǎn)責(zé)任的一條重要原則，在我國(guó)《保險(xiǎn)法》、《海商法》竟未作出明文規(guī)定，不得不說(shuō)是我國(guó)保險(xiǎn)立法的一重大缺憾。

二、不利解釋原則適用上的模糊

投保人和保險(xiǎn)人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系是通過(guò)保險(xiǎn)合同來(lái)確立的，而作為附合合同的保險(xiǎn)合同，不論是投保單、保險(xiǎn)單還是特約條款，大部分都由保險(xiǎn)人制定，在制定時(shí)，必然經(jīng)過(guò)深思熟慮，反復(fù)推敲，多對(duì)自己有利，且已經(jīng)基本實(shí)現(xiàn)了格式化。格式保險(xiǎn)合同由保險(xiǎn)人備制，極少反映投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人的意思，投保人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，一般只能表示接受或者不接受保險(xiǎn)人擬就的條款。再者，保險(xiǎn)合同的格式化也實(shí)現(xiàn)了合同術(shù)語(yǔ)的專(zhuān)業(yè)化，保險(xiǎn)合同所用術(shù)語(yǔ)非普通人所能理解，這在客觀上有利于保險(xiǎn)人的利益。因此，一旦合同成立而雙方發(fā)生糾紛，投保人將處于不利的地位。為了保護(hù)被保險(xiǎn)人或者受益人的利益，各國(guó)在長(zhǎng)期的保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中積累了不利解釋原則，以示對(duì)被保險(xiǎn)人或者受益人給予救濟(jì)。在格式保險(xiǎn)合同的條款發(fā)生文義不清或者有多種解釋時(shí)，應(yīng)當(dāng)作不利于保險(xiǎn)人的解釋?zhuān)瑢?shí)際上是作有利于被保險(xiǎn)人的解釋。我國(guó)合同法第四十一條規(guī)定“對(duì)格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作不利于提供格式條款一方的解釋?！北ｋU(xiǎn)法第三十條也規(guī)定：“對(duì)于保險(xiǎn)合同的條款，保險(xiǎn)人與投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人有爭(zhēng)議時(shí)，人民法院或者仲裁機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)作有利于被保險(xiǎn)人和受益人的解釋?！蔽覈?guó)關(guān)于保險(xiǎn)合同條款解釋的規(guī)定，已經(jīng)實(shí)際上確立了不利解釋原則，與國(guó)際慣例是相一致的。這對(duì)于被保險(xiǎn)人和受益人（上的弱者）的利益維護(hù)具有十分重大的意義。但在司法實(shí)踐中，由于缺乏統(tǒng)一明確的標(biāo)準(zhǔn)，以及不承認(rèn)判例的拘束力，不同種類(lèi)的保險(xiǎn)合同用語(yǔ)經(jīng)不同的法院解釋?zhuān)P(guān)于該用語(yǔ)的正確含義，所表達(dá)的當(dāng)事人意圖，以及由此產(chǎn)生的效果，可能會(huì)存在相互沖突甚至截然相反的結(jié)論。而由于不利解釋原則在適用上缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，究竟何種條款能適用該原則，特別是不利原則能否適用于國(guó)家保險(xiǎn)管理機(jī)關(guān)核定的基本保險(xiǎn)條款，將直接保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人的爭(zhēng)議結(jié)果。而我國(guó)保險(xiǎn)法律法規(guī)中對(duì)此既沒(méi)有相應(yīng)規(guī)定，關(guān)于這方面的案例和也鮮見(jiàn)于眾。

依照我國(guó)保險(xiǎn)法第一百零六條規(guī)定。商業(yè)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種的基本保險(xiǎn)條款，如保險(xiǎn)法第十八條規(guī)定的保險(xiǎn)人、投保人、被保險(xiǎn)人名稱(chēng)和住所；保險(xiǎn)標(biāo)的；保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除；保險(xiǎn)價(jià)值；保險(xiǎn)金額等條款，由監(jiān)督管理部門(mén)制訂?；颈ｋU(xiǎn)條款是運(yùn)用于主要商業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款；商業(yè)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種，由金融監(jiān)督管理部門(mén)核定；凡金融監(jiān)督管理部門(mén)核定為商業(yè)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種的，金融監(jiān)督管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)制訂基本保險(xiǎn)條款。國(guó)家的基本保險(xiǎn)條款，各保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)執(zhí)行。此類(lèi)條款所使用的語(yǔ)言被保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)依法規(guī)定核準(zhǔn)，理應(yīng)不存在歧義，但實(shí)際生活中，保險(xiǎn)人根據(jù)其自己的認(rèn)識(shí)水平和為了謀取最大化的利益，在備制保險(xiǎn)合同時(shí)依自己需要將基本條款插入其中，而投保人對(duì)保險(xiǎn)合同的備制不能做任何事情，而且往往在訂約時(shí)也難以全面知曉保險(xiǎn)合同的性質(zhì)和內(nèi)容，根本就無(wú)從知曉哪些條款屬于基本條款，就更別提理解了，例如對(duì)“現(xiàn)金價(jià)值”一詞，有的保險(xiǎn)合同中將其定義為：“本合同的保證現(xiàn)金價(jià)值、所有繳清增值保險(xiǎn)的現(xiàn)金價(jià)值以及累計(jì)紅利之和?！庇械谋ｋU(xiǎn)公司則干脆對(duì)其未作任何解釋?zhuān)侗Ｈ藢?duì)該詞只有靠自己理解，但實(shí)際上“現(xiàn)金價(jià)值”一詞的定義應(yīng)該是責(zé)任準(zhǔn)備金扣除退保費(fèi)用后的金額，而責(zé)任保證金指的是保險(xiǎn)公司從保戶(hù)累積的保險(xiǎn)費(fèi)中扣除被保險(xiǎn)人的死亡成本以及分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)公司所發(fā)生的費(fèi)用再加上利息后所得金額。所以被保險(xiǎn)人在訂立保險(xiǎn)合同中的弱勢(shì)地位是顯而易見(jiàn)的。一旦當(dāng)事人對(duì)基本條款發(fā)生歧義或者文義不清的爭(zhēng)議時(shí)，法院對(duì)是否應(yīng)當(dāng)適用不利解釋原則就會(huì)因缺乏統(tǒng)一的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)而感到無(wú)所適從，不僅會(huì)影響被保險(xiǎn)人的利益和保險(xiǎn)人的商業(yè)信譽(yù)，也會(huì)給國(guó)家法制的統(tǒng)一和法院裁判的權(quán)威性帶來(lái)不利的影響。

第2篇：保險(xiǎn)的法律法規(guī)范文

投資型保險(xiǎn)中，投保人通過(guò)保費(fèi)的繳納將大量資金交由保險(xiǎn)人進(jìn)行集中管理，以此在保單合同中產(chǎn)生了大量的重要投資事項(xiàng)。保險(xiǎn)人完全掌控了投資信息等重要事項(xiàng)。簽訂保險(xiǎn)合同時(shí)，保險(xiǎn)人以格式條款的約定將投資風(fēng)險(xiǎn)完全轉(zhuǎn)移給投保人，而其履行的說(shuō)明義務(wù)卻沒(méi)有含蓋投資事項(xiàng)的全面信息。當(dāng)發(fā)生糾紛時(shí)，保險(xiǎn)人往往借口已履行格式條款所規(guī)定的義務(wù)，來(lái)規(guī)避自己的責(zé)任。我國(guó)《保險(xiǎn)法》對(duì)這種新的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)分配規(guī)制尚存不足。雖然我國(guó)《保險(xiǎn)法》依然對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的說(shuō)明義務(wù)有了明確規(guī)定，但是其內(nèi)容還是主要針對(duì)傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品而設(shè)定。①十七條的內(nèi)容只是規(guī)定了保險(xiǎn)人說(shuō)明義務(wù)中一般格式條款的責(zé)任免除，卻沒(méi)有規(guī)定保險(xiǎn)人對(duì)投資型保險(xiǎn)中新增加投資事項(xiàng)的說(shuō)明義務(wù)與責(zé)任承擔(dān)等。對(duì)投資型保險(xiǎn)的說(shuō)明義務(wù)重新規(guī)制的目的就是要重新平衡投保人與保險(xiǎn)人在新產(chǎn)品之間的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，維護(hù)交易的公平?！罢f(shuō)明義務(wù)制度的目的在于促使產(chǎn)品信息在保險(xiǎn)人與投保人之間流動(dòng)，平衡投保人與保險(xiǎn)人之間的法律地位，維護(hù)交易公平賴(lài)以實(shí)現(xiàn)的基礎(chǔ)條件?！雹趶男再|(zhì)上講說(shuō)明義務(wù)屬于先合同義務(wù)。美國(guó)保險(xiǎn)法專(zhuān)家RobertE．Keeton對(duì)說(shuō)明義務(wù)提出了三條法理原則，即“一是禁止保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)交易中利用其不合理優(yōu)勢(shì);二是一個(gè)保險(xiǎn)契約里包含有一個(gè)誠(chéng)信和公平交易的默式條款;三是投保人、被保險(xiǎn)人或第三方受益人的合理期待利益應(yīng)當(dāng)?shù)玫奖Ｗo(hù)?！雹廴瓌t的適用目的是為了提高投保人的地位，弱化保險(xiǎn)人的強(qiáng)勢(shì)地位。當(dāng)保險(xiǎn)人對(duì)所解釋的合同條款與投保人所理解的條款不一致時(shí)，法院可以依據(jù)以上三原則直接或間接做出有利于投保人的判決。因此，三原則可以用來(lái)作為投資型保險(xiǎn)保險(xiǎn)人的說(shuō)明義務(wù)擴(kuò)張的法律正當(dāng)性基礎(chǔ)，重新調(diào)整投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)體制。保險(xiǎn)人履行說(shuō)明義務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)取決于其達(dá)到何種說(shuō)明程度。在投資型保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人說(shuō)明義務(wù)的基本內(nèi)容包括投資風(fēng)險(xiǎn)、賬戶(hù)管理、保單收益、除外責(zé)任等等各種關(guān)于產(chǎn)品的全部信息。針對(duì)保單合同中存在的大量投資事項(xiàng)條款，投保人大多數(shù)情況下無(wú)法具有與保險(xiǎn)人相同的專(zhuān)業(yè)知識(shí)以及掌控信息能力。因此，必須將保險(xiǎn)人的說(shuō)明義務(wù)做以延伸擴(kuò)張，體現(xiàn)出投保人的非專(zhuān)業(yè)人士的特殊法律保護(hù)措施。制定說(shuō)明程度規(guī)制的標(biāo)準(zhǔn)，“必須將投保人視為理性的外行人，即具有一般知識(shí)與智力水平的一般保險(xiǎn)外行人”④，這樣才能夠在衡平的基礎(chǔ)上給予雙方當(dāng)事人以適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)。保險(xiǎn)人的說(shuō)明程度影響了投保人對(duì)保單合同重要事項(xiàng)的認(rèn)識(shí)程度，也影響了其購(gòu)買(mǎi)與選擇何種產(chǎn)品。說(shuō)明事項(xiàng)的設(shè)計(jì)對(duì)投保人十分重要，要視其是否會(huì)對(duì)投保人造成損害而確定。投保人訂立保險(xiǎn)合同的決定取決于對(duì)說(shuō)明事項(xiàng)的真實(shí)含義的理解程度，也是判定保險(xiǎn)人承擔(dān)投保人利益損失標(biāo)準(zhǔn)。由于重要事項(xiàng)的不實(shí)說(shuō)明導(dǎo)致投保人利益損失的，保險(xiǎn)人必然承擔(dān)賠償責(zé)任?！叭绻侗Ｈ酥懒苏f(shuō)明事項(xiàng)的真實(shí)含義而仍然會(huì)訂立保險(xiǎn)合同或者雖不知情但未受損害的”⑤并不必然追究保險(xiǎn)人的賠償責(zé)任。保險(xiǎn)人必須對(duì)保單合同中所有的投資“重要事項(xiàng)”進(jìn)行說(shuō)明，并對(duì)說(shuō)明不實(shí)產(chǎn)生的法律后果承擔(dān)責(zé)任。因此，在有關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)上，保險(xiǎn)人的說(shuō)明義務(wù)應(yīng)在法律或司法解釋上被允許進(jìn)行擴(kuò)張，保險(xiǎn)人必須對(duì)投保人進(jìn)行主動(dòng)的特別提示說(shuō)明，保險(xiǎn)人的說(shuō)明義務(wù)才能是完全履行了。關(guān)于投資型保險(xiǎn)的保險(xiǎn)人說(shuō)明義務(wù)，日本金融監(jiān)管局規(guī)定:“一是必須強(qiáng)調(diào)投資連結(jié)保險(xiǎn)是一種具有風(fēng)險(xiǎn)性的保險(xiǎn)金融商品，并且需要詳細(xì)說(shuō)明該產(chǎn)品的特殊性;二是應(yīng)當(dāng)向投保人提供保險(xiǎn)公司整體資金運(yùn)作情況以及投資類(lèi)保險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)資金運(yùn)用的情況;三是必須在產(chǎn)品計(jì)劃書(shū)里向保單持有人同時(shí)提供三套不同利率方案?！雹揠m然保單合同并沒(méi)有記載要求保險(xiǎn)人提供關(guān)于自身整體資金運(yùn)作情況，但是為了保護(hù)投保人利益，將其作為重要事項(xiàng)加以說(shuō)明。此規(guī)定體現(xiàn)了保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同中履行說(shuō)明義務(wù)的擴(kuò)張。保險(xiǎn)人采用何種說(shuō)明方式，對(duì)履行說(shuō)明義務(wù)的法律效果會(huì)產(chǎn)生不同的影響。說(shuō)明方式主要包括書(shū)面形式與口頭形式。我國(guó)《保險(xiǎn)法》第十七條并未強(qiáng)制規(guī)定保險(xiǎn)人采取什么樣的說(shuō)明方式。我國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的書(shū)面認(rèn)可并沒(méi)有具體規(guī)定到投保人如何認(rèn)可的程度，這就使得投保人很可能在短時(shí)間內(nèi)并沒(méi)有真正清楚理解自己所購(gòu)買(mǎi)的保險(xiǎn)產(chǎn)品是否符合自身?xiàng)l件和其意愿。①在保險(xiǎn)人的宣傳催促下，投保人往往還沒(méi)有清晰確認(rèn)就糊里糊涂地做出書(shū)面認(rèn)可。英國(guó)關(guān)于保險(xiǎn)人說(shuō)明義務(wù)的設(shè)計(jì)具體是保險(xiǎn)人必須以書(shū)面的形式向投保人解釋說(shuō)明保單合同各條款。投保人在閱讀合同條款和解釋說(shuō)明時(shí)提出疑義，保險(xiǎn)人通常應(yīng)當(dāng)以口頭形式做以答復(fù)。保險(xiǎn)人在確定投保人完全理解保單合同條款和說(shuō)明解釋內(nèi)容的時(shí)候，需要以書(shū)面形式在保單上記載自己的有效說(shuō)明行為。“保險(xiǎn)公司可以對(duì)投保文件作技術(shù)處理，為提醒投保人監(jiān)督保險(xiǎn)人履行說(shuō)明義務(wù)或提醒義務(wù)，可以在保險(xiǎn)單的每個(gè)留存聯(lián)的醒目處進(jìn)行提示，并且要求投保人簽名?！雹诙诟袷綏l款與書(shū)寫(xiě)條款發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)當(dāng)以書(shū)寫(xiě)條款的效力優(yōu)先。因?yàn)闀?shū)寫(xiě)條款是雙方自由協(xié)商的結(jié)果，是雙方當(dāng)事人經(jīng)過(guò)慎重考慮后擬定的?！胺ㄔ簩?duì)明顯不適合用于具體保險(xiǎn)合同中的標(biāo)準(zhǔn)印刷條款不予考慮?！雹蹖?shí)際中，英國(guó)的保單合同通常會(huì)出現(xiàn)背書(shū)條款，這些背書(shū)條款往往比那些主體格式條款效力更高，背書(shū)條款是雙方當(dāng)事人對(duì)主合同條款的修改。如果背書(shū)條款沒(méi)有進(jìn)行明確的討論和協(xié)商，其只能作為記錄主合同格式條款整體協(xié)商和討論的結(jié)果，以主合同格式條款效力為主。此種說(shuō)明方式體現(xiàn)了合同相對(duì)性的要求，雙方協(xié)商的效力強(qiáng)于格式條款的效力。借鑒英國(guó)的做法，在投資型保險(xiǎn)合同中關(guān)于投資事項(xiàng)的說(shuō)明，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)遵循口頭和書(shū)面二者結(jié)合的方式。在簽訂保險(xiǎn)合同之前，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)以口頭和書(shū)面的形式向投保人履行說(shuō)明義務(wù)，投保人在完全理解知曉重要事項(xiàng)的基礎(chǔ)上做以書(shū)面認(rèn)可，并雙方留存。當(dāng)發(fā)生合同糾紛時(shí)，保險(xiǎn)人以此證明完全履行了說(shuō)明義務(wù)。

二、信息披露:投資型保險(xiǎn)說(shuō)明義務(wù)的延伸

雖然保險(xiǎn)人的說(shuō)明義務(wù)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的全面信息進(jìn)行了解釋說(shuō)明，但是僅憑這一點(diǎn)還不能有效地維護(hù)投保人的利益。保單合同中記載的投資事項(xiàng)只是單純反映投資型保險(xiǎn)的基本內(nèi)容。涉及投資事項(xiàng)以外的信息，在保單合同中極少表述。因此，有必要對(duì)保險(xiǎn)人的說(shuō)明義務(wù)加以延伸，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)將自己的投資經(jīng)營(yíng)方式、賬戶(hù)財(cái)務(wù)狀況、資金流動(dòng)方向等涉及投資的其他事項(xiàng)向投保人及時(shí)披露。國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)要求保險(xiǎn)人的信息披露原則具有及時(shí)有效性和全面性。④保險(xiǎn)市場(chǎng)上的信息在數(shù)量上和質(zhì)量上有著很大的差異性，信息不對(duì)稱(chēng)是保險(xiǎn)人與投保人之間最大的不平等?！巴侗Ｈ藷o(wú)法準(zhǔn)確掌握保險(xiǎn)合同的全部信息，致使他們?cè)诒ｋU(xiǎn)交易過(guò)程中一定成為弱勢(shì)群體?！雹菪畔⒉粚?duì)稱(chēng)突出表現(xiàn)在保險(xiǎn)人掌控著更多的關(guān)于投資經(jīng)營(yíng)和產(chǎn)品保單的全部信息。作為非一般意義上投資者的投保人對(duì)產(chǎn)品的需求，較為看中投資利益，忽視投資風(fēng)險(xiǎn)和保險(xiǎn)人的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)人必須將產(chǎn)品重要事項(xiàng)中的保險(xiǎn)公司投資回報(bào)率、產(chǎn)品獨(dú)立帳戶(hù)的運(yùn)行情況等信息全面地向投保人進(jìn)行披露。因此，在保單條款的設(shè)計(jì)上應(yīng)該將保險(xiǎn)人說(shuō)明義務(wù)做以延伸，設(shè)計(jì)信息披露事項(xiàng)，使得投保人全面了解相關(guān)產(chǎn)品信息，保護(hù)投保人利益免于損失。從信息披露內(nèi)容上看，我國(guó)投資型保險(xiǎn)主要側(cè)重于披露投資收益，披露形式單一，屬于靜態(tài)披露。而涉及投資重要事項(xiàng)的投資方式、運(yùn)營(yíng)管理和資金流動(dòng)等動(dòng)態(tài)披露鮮有法律約束。信息披露的不及時(shí)影響著投保人對(duì)產(chǎn)品的認(rèn)知與調(diào)整。從維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)安全穩(wěn)定和保護(hù)投保人利益角度來(lái)看，保險(xiǎn)人的信息披露義務(wù)有著重要作用。合理的信息披露有助于投保人獲知可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。在設(shè)計(jì)投資型保險(xiǎn)的信息披露規(guī)則內(nèi)容時(shí)，應(yīng)該要求保險(xiǎn)人遵循以下原則:第一，真實(shí)可靠性。保險(xiǎn)人的信息披露不僅應(yīng)該如實(shí)地反映涉及投資事項(xiàng)的基本內(nèi)容，而且也要反映整個(gè)投資交易的過(guò)程?！八袑?shí)質(zhì)性信息都應(yīng)當(dāng)是可核實(shí)的、中性的(不至于產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性錯(cuò)誤或偏差)和充分的?！雹偻侗Ｈ藦谋ｋU(xiǎn)人那里應(yīng)該可以獲得真實(shí)完整的信息披露。真實(shí)可靠性要求信息對(duì)投保人必須準(zhǔn)確，理解程度以在民法上具備完全民事責(zé)任能力的人所接受清楚為標(biāo)準(zhǔn)。第二，及時(shí)有效性。保險(xiǎn)人應(yīng)該根據(jù)市場(chǎng)的變化及時(shí)信息，使投保人清楚地了解到自己投資產(chǎn)品處于何種營(yíng)運(yùn)狀態(tài)。保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)以可行的方式定期或不定期報(bào)告有關(guān)重要信息。這使得投保人能夠在知曉信息的前提下采取有效措施避免損失。新加坡《關(guān)于投資連結(jié)壽險(xiǎn)保單的通知》中規(guī)定:“保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在變化發(fā)生一個(gè)月前，通知現(xiàn)有保單持有人關(guān)于產(chǎn)品將要發(fā)生的任何重大變化，包括投資連結(jié)壽險(xiǎn)子基金管理人、投資目標(biāo)或基金關(guān)閉等方面的變化?！雹诖艘?guī)定是把產(chǎn)品將要發(fā)生的變化進(jìn)行披露，而我國(guó)的信息披露只是事后披露。從風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)平衡角度來(lái)說(shuō)，應(yīng)增設(shè)對(duì)未來(lái)投資變化的披露，使投保人以最小的成本根據(jù)保險(xiǎn)人及時(shí)披露的內(nèi)容，對(duì)市場(chǎng)的現(xiàn)狀做以理性的判斷，實(shí)施有效措施。保險(xiǎn)人的信息披露要保證質(zhì)量，國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)規(guī)定了七項(xiàng)信息披露質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。③這七項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用某種程度上有助于保險(xiǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)，減輕市場(chǎng)的波動(dòng)強(qiáng)度。第三，全面實(shí)質(zhì)性。保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)披露投資事項(xiàng)的所有信息。信息披露不得誤導(dǎo)和隱瞞投保人。保險(xiǎn)人向投保人宣傳介紹保險(xiǎn)產(chǎn)品的過(guò)程中，不能隨意夸大產(chǎn)品投資功能，也不能刻意隱瞞產(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)。涉及到對(duì)投保人合法權(quán)益有重大影響的產(chǎn)品信息更不得有任何隱瞞和遺漏。保險(xiǎn)人的信息披露必須充分有效，盡量避免將沒(méi)有實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容的信息浪費(fèi)在有效地披露時(shí)間內(nèi)。投保人通過(guò)全面實(shí)質(zhì)的信息披露對(duì)所購(gòu)產(chǎn)品信息以及相關(guān)其他事項(xiàng)有一個(gè)總體認(rèn)識(shí)，并做出合理的選擇和調(diào)整。

三、投資型保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的法律承擔(dān)

第3篇：保險(xiǎn)的法律法規(guī)范文

作者：遼寧六合律師事務(wù)所 劉洋飛

我國(guó)加入世界貿(mào)易組織之后，保險(xiǎn)業(yè)飛速發(fā)展。目前，我國(guó)已經(jīng)允許國(guó)外保險(xiǎn)公司進(jìn)入。一時(shí)之間，“拉保險(xiǎn)”的人增多，他們以某某保險(xiǎn)公司的名義出現(xiàn)，有的稱(chēng)是保險(xiǎn)公司的員工；有的保險(xiǎn)公司也公開(kāi)招聘業(yè)務(wù)員，待遇優(yōu)厚。那么，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員是不是保險(xiǎn)公司的工作人員，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員出了問(wèn)題由誰(shuí)負(fù)責(zé)任等一系列問(wèn)題都產(chǎn)生了，而這些問(wèn)題的解決基礎(chǔ)，是弄清楚保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員的性質(zhì)。

什么是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員呢？

要弄清這個(gè)問(wèn)題，首先要從保險(xiǎn)談起?！侗ｋU(xiǎn)法》第2條規(guī)定“保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。”這里出現(xiàn)了兩個(gè)名詞，即“投保人”和“保險(xiǎn)人”。 投保人是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。保險(xiǎn)人是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。那么，“投保人”和“保險(xiǎn)人”之間是怎么撮合在一起的呢？一般是靠“拉保險(xiǎn)”的人撮合的。這個(gè)“拉保險(xiǎn)”的人，就是人們常說(shuō)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員。

保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員，又稱(chēng)保險(xiǎn)展業(yè)人員，是保險(xiǎn)行業(yè)個(gè)人人的通稱(chēng)。依據(jù)《保險(xiǎn)法》第25條和《保險(xiǎn)人管理規(guī)定（試行）》第2條的規(guī)定，保險(xiǎn)人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或者個(gè)人。

個(gè)人人就是人們常說(shuō)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員、保險(xiǎn)展業(yè)人員。個(gè)人人在經(jīng)營(yíng)中，自己沒(méi)有獨(dú)立經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，完全在保險(xiǎn)公司提供的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，它與保險(xiǎn)公司之間是平等主體之間的民事法律關(guān)系，他們繳納營(yíng)業(yè)稅和個(gè)人所得稅，保險(xiǎn)公司依據(jù)《保險(xiǎn)法》第136條的規(guī)定對(duì)他們進(jìn)行管理。

要成為保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員，首先要經(jīng)保監(jiān)會(huì)考試，取得人資格即取得《保險(xiǎn)人從業(yè)人員基本資格證書(shū)》，之后與保險(xiǎn)公司簽訂《保險(xiǎn)合同》，保險(xiǎn)公司頒發(fā)給《保險(xiǎn)人從業(yè)人員展業(yè)證書(shū)》，他們才能開(kāi)始保險(xiǎn)工作。

保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)人是彼此相依的，保險(xiǎn)人的業(yè)績(jī)就是保險(xiǎn)公司的業(yè)績(jī)。所以，為了激勵(lì)保險(xiǎn)人展業(yè)，保險(xiǎn)公司給予他們很多待遇，諸如崗位津貼、獎(jiǎng)勵(lì)、商業(yè)保險(xiǎn)中的養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)等等。雖然保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員享受這些優(yōu)厚的待遇，但是，保險(xiǎn)公司不是基于《勞動(dòng)法》給予的待遇，而是基于《保險(xiǎn)法》對(duì)保險(xiǎn)人進(jìn)行的管理和激勵(lì)，所以，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員仍不是保險(xiǎn)公司的雇員，雙方?jīng)]有形成勞動(dòng)法律關(guān)系。

保險(xiǎn)公司向社會(huì)招聘保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員，保險(xiǎn)公司與保戶(hù)之間開(kāi)展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，雙方簽訂應(yīng)當(dāng)簽定《保險(xiǎn)合同書(shū)》。雙方形成了保險(xiǎn)法律關(guān)系。

有的保險(xiǎn)公司為了留住保險(xiǎn)人才，還把他們的檔案調(diào)來(lái)保存，這不影響雙方保險(xiǎn)關(guān)系的成立。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員在工作中，從保險(xiǎn)公司領(lǐng)取的是傭金，而不是工資。依據(jù)我國(guó)稅法的有關(guān)規(guī)定，傭金要交納營(yíng)業(yè)稅，而工資是不需要交納營(yíng)業(yè)稅的。

產(chǎn)生以上矛盾的原因，主要是行業(yè)管理規(guī)定與立法規(guī)定中使用的名詞、概念不一致。

規(guī)范保險(xiǎn)業(yè)的法律依據(jù)是《保險(xiǎn)法》，該法是1995年制定、2002年修改的?！侗ｋU(xiǎn)法》中使用的概念是“保險(xiǎn)人”，而沒(méi)有使用“保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員”或者“保險(xiǎn)展業(yè)人員”的名詞。與此相對(duì)應(yīng)，保監(jiān)會(huì)于1997年制定了《保險(xiǎn)人管理規(guī)定（試行）》。但是，保險(xiǎn)公司一直使用“保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員”或者“保險(xiǎn)展業(yè)人員”等名詞，尤其在制定管理規(guī)范時(shí)，例如“展業(yè)人員《基本法》”中，全部文件均使用“保險(xiǎn)展業(yè)人員”的名詞。

在相關(guān)的稅收政策法規(guī)中，還使用過(guò)“保險(xiǎn)企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)員（非雇員）”的名詞，來(lái)表述保險(xiǎn)人。例如《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于個(gè)人提供非有形商品推銷(xiāo)等服務(wù)活動(dòng)取得收入征收營(yíng)業(yè)稅和個(gè)人所得稅有關(guān)問(wèn)題的通知》（財(cái)稅字[1997]103號(hào)），《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于保險(xiǎn)企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)員（非雇員）取得收入計(jì)征個(gè)人所得稅問(wèn)題的通知》（國(guó)稅發(fā)[1998]13號(hào)）。

為什么保險(xiǎn)公司不使用與國(guó)家法律相一致的名詞呢？原因之一，是因?yàn)闃I(yè)務(wù)員和展業(yè)員是行業(yè)通用術(shù)語(yǔ)。但是，即使沿用行業(yè)通用術(shù)語(yǔ)，那么，在制定所謂的《基本法》時(shí)也應(yīng)當(dāng)釋明：本法中的“保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員”或者“保險(xiǎn)展業(yè)人員”是指《保險(xiǎn)法》中的保險(xiǎn)人。這樣一句話，就可以免除了紛爭(zhēng)。原因之二，也許因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司不想從文字上讓保險(xiǎn)人感覺(jué)出有兩家人的味道。

為什么稅務(wù)機(jī)關(guān)不使用與國(guó)家法律相一致的名詞呢？恐怕是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)行業(yè)使用的名詞太混亂了吧！

筆者已經(jīng)辦理了幾起保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員起訴保險(xiǎn)公司要求工傷或者要求辦理社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)爭(zhēng)議案件。之所以產(chǎn)生爭(zhēng)議，就是保險(xiǎn)公司自己把自己搞亂了。

這是一個(gè)全國(guó)性的普遍問(wèn)題。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員在我國(guó)有幾百萬(wàn)人，他們都獨(dú)立繳納營(yíng)業(yè)稅由保險(xiǎn)公司代扣代繳。如果保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員與保險(xiǎn)公司是勞動(dòng)關(guān)系，那么就不需要繳納營(yíng)業(yè)稅，國(guó)家就要退稅。所以，這是一個(gè)牽一發(fā)動(dòng)全身的原則問(wèn)題，必須引起充分重視。

（作者：遼寧六合律師事務(wù)所 劉洋飛）

第4篇：保險(xiǎn)的法律法規(guī)范文

關(guān)鍵詞： 保護(hù)地蔬菜 根結(jié)線蟲(chóng) 土壤分布及發(fā)生規(guī)律

前言

近年來(lái)，隨著保護(hù)地蔬菜的不斷發(fā)展，土壤中的一些土傳病害逐漸呈上升趨勢(shì)，根結(jié)線蟲(chóng)病日趨加重，嚴(yán)重影響著蔬菜的生產(chǎn)和發(fā)展。世界各地許多蔬菜種植區(qū)因受根結(jié)線蟲(chóng)病危害，產(chǎn)量大幅度下降，其中黃瓜、番茄受害較重。據(jù)河南、山東、云南等地區(qū)報(bào)道［1］［2］［3］，因該病危害，溫室大棚一般減產(chǎn)20%―30%，重者可達(dá)60%―70%，甚至毀棚，特別以老菜區(qū)發(fā)生為重。根據(jù)對(duì)新鄉(xiāng)市牧野鄉(xiāng)的調(diào)查，全鄉(xiāng)蔬菜種植面積占總面積的50%以上，其中保護(hù)地占菜地總面積的70%以上，復(fù)種指數(shù)增加，使得病情迅速加重。根據(jù)對(duì)保護(hù)地黃瓜和番茄的調(diào)查，連作1―2年的病情指數(shù)為0―2.5，3年的病情指數(shù)為5―10，4―5年的病情指數(shù)為30―50，6年以上病情指數(shù)可達(dá)60―70，甚至更高［1］。據(jù)報(bào)道，北方菜區(qū)的根結(jié)線蟲(chóng)以南方根結(jié)線蟲(chóng)（Meloidogyne incognita）為主［1］，同時(shí)常加重一些土傳真菌、細(xì)菌等病害的發(fā)生。如根結(jié)線蟲(chóng)能加重番茄青枯病的發(fā)生［5］，根結(jié)線蟲(chóng)也是黃瓜枯萎病發(fā)生嚴(yán)重的原因［6］。在生產(chǎn)中尚缺對(duì)根結(jié)線蟲(chóng)有效的綜合治理措施，因而全面了解根結(jié)線蟲(chóng)在土壤中的分布及發(fā)生規(guī)律對(duì)科學(xué)指導(dǎo)該病的防治具有重要意義。

1.材料與方法

1.1試驗(yàn)概況

試驗(yàn)地設(shè)在新鄉(xiāng)市牧野鄉(xiāng)朱屯村蔬菜基地，該基地主要以保護(hù)地蔬菜為主，種植時(shí)間長(zhǎng)，復(fù)種指數(shù)高，土傳病害發(fā)生嚴(yán)重，線蟲(chóng)棚發(fā)生率達(dá)100%。種植結(jié)構(gòu)單一，幾乎全為黃瓜―番茄一種輪作方式。供試蔬菜品種為番茄和黃瓜，番茄品種為京棚，定植時(shí)間為2004年1月26日，前茬為黃瓜；黃瓜品種為律優(yōu)2號(hào)，定植時(shí)間為2004年2月1日，前茬為番茄。栽培方式均為塑料大棚，管理同大田，土質(zhì)均為砂壤土。

1.2根結(jié)線蟲(chóng)在土壤中的分布

1.2.1番茄根結(jié)線蟲(chóng)在土壤中的分布

1.2.1.1垂直分布

從番茄結(jié)果初期（4月21日）到結(jié)果盛期（6月2日），每七天取一次土樣，垂直方向設(shè)0―5cm、5―10cm、10―15cm、15―20cm四個(gè)層次作處理，用取樣器隨機(jī)五點(diǎn)取樣，把相同層次的土樣充分混勻，分別裝入塑料袋中帶回實(shí)驗(yàn)室用Baerman漏斗法分離土樣中的線蟲(chóng)。將定量60cm3的土樣用三層紗布包好放入盛有清水的漏斗中，加水后放置24小時(shí)。打開(kāi)彈簧夾移取底部約5ml的水樣至離心管中。在1500r/min的離心機(jī)中離心2―3min，然后棄上清液定容至1ml（每毫升20滴），重復(fù)三次。將定容好的線蟲(chóng)溶液搖勻后取兩滴分別放在載玻片上，用17毫米×17毫米蓋玻片輕輕蓋好，放在10×物鏡下隨機(jī)觀察線蟲(chóng)的數(shù)量，每個(gè)玻片觀察10個(gè)視野，根據(jù)視野半徑，蓋玻片面積，平均視野內(nèi)的線蟲(chóng)條數(shù)，以及土壤溶積，折算出每立方厘米土壤內(nèi)的線蟲(chóng)數(shù)量。

1.2.1.2水平分布

從番茄結(jié)果初期（4月21日）到結(jié)果盛期（6月2日），每七天取一次土樣，水平方向（以植株為中心）設(shè)0―10cm、10―20cm、20―30cm三個(gè)水平作處理。分離方法及數(shù)據(jù)記錄同1.2.1.1。

1.2.2黃瓜根結(jié)線蟲(chóng)在土壤中的分布

1.2.2.1垂直分布

從黃瓜結(jié)果初期（4月14日）到結(jié)果末期（6月2日），每七天取一次土樣，垂直方向設(shè)0―5cm、5―10cm、10―15cm、15―20cm四個(gè)層次作處理。分離方法及數(shù)據(jù)記錄同1.2.1.1。

1.2.2.2水平分布

從黃瓜結(jié)果初期（4月14日）到結(jié)果末期（6月2日），每七天取一次土樣，水平方向（以植株為中心）設(shè)0―10cm、10―20cm、20―30cm三個(gè)水平作處理。分離方法及數(shù)據(jù)記錄同1.2.1.1。

1.3發(fā)生規(guī)律

1.3.1番茄根結(jié)線蟲(chóng)的發(fā)生規(guī)律

從番茄結(jié)果初期（4月21日）到結(jié)果盛期（6月2日），每七天取一次土樣，以采土日期為橫坐標(biāo)，以垂直方向0―5cm、5―10cm、10―15cm、15―20cm四個(gè)處理線蟲(chóng)數(shù)量為縱坐標(biāo)，繪出四個(gè)垂直處理的曲線圖。

1.3.2黃瓜根結(jié)線蟲(chóng)的發(fā)生規(guī)律

從黃瓜結(jié)果初期（4月14日）到結(jié)果末期（6月2日），每七天取一次土樣，以采土日期為橫坐標(biāo)，以垂直方向0―5cm、5―10cm、10―15cm、15―20cm四個(gè)處理線蟲(chóng)數(shù)量為縱坐標(biāo)，繪出四個(gè)垂直處理的曲線圖。

2.結(jié)果分析

2.1番茄根結(jié)線蟲(chóng)在土壤中的分布

2.1.1垂直分布

開(kāi)花盛期（4月21日）、結(jié)果期（5月5日）、結(jié)果盛期（5月26日）三個(gè)時(shí)期不同層次的土壤線蟲(chóng)數(shù)量分別見(jiàn)表1、表2、表3。從表1可以看出0―5cm土層線蟲(chóng)數(shù)量最多，達(dá)92.23條/cm，其次依次為5―10cm44.16條/cm、10―15cm30.59條/cm、15―20cm22.08條/cm，表現(xiàn)出隨著土層的加深線蟲(chóng)數(shù)量明顯減少的趨勢(shì)。0―5cm土層與10―15cm、15―20cm兩土層線蟲(chóng)數(shù)量在5%水平上有顯著性差異，其它土層之間線蟲(chóng)數(shù)量在5%水平上無(wú)顯著性差異。四個(gè)土層線蟲(chóng)數(shù)量在1%水平上均無(wú)顯著性差異。從表2可以看出線蟲(chóng)數(shù)量最多的土層依然是0―5cm土層，數(shù)量為66.10條/cm，最低的也仍是15―20cm土層，數(shù)量為40.98條/cm，也表現(xiàn)出隨著土層的加深線蟲(chóng)數(shù)量明顯減少的趨勢(shì)。但它在5%與1%兩個(gè)水平上各土層線蟲(chóng)數(shù)量均無(wú)顯著性差異。表3也表現(xiàn)出隨著土層的加深線蟲(chóng)數(shù)量明顯減少的趨勢(shì)，0―5cm土層與10―15cm、15―20cm兩土層及5―10cm土層與10―15cm、15―20cm兩土層的線蟲(chóng)數(shù)量在5%水平上有顯著性差異，0―5cm土層與10―15cm土層線蟲(chóng)數(shù)量的在1%水平上有顯著性差異。

表1 開(kāi)花盛期（4月21日）番茄垂直分布顯著性檢驗(yàn)

表2 結(jié)果期（5月5日）番茄垂直分布顯著性檢驗(yàn)

表3 結(jié)果盛期（5月26日）番茄垂直分布顯著性檢驗(yàn)

2.1.2水平分布

開(kāi)花盛期（4月21日）、結(jié)果期（5月5日）、結(jié)果盛期（5月26日）三個(gè)時(shí)期不同水平分布的土壤線蟲(chóng)數(shù)量分別見(jiàn)表4、表5、表6。從表4、表5、表6可以看出三個(gè)處理之間各個(gè)時(shí)期線蟲(chóng)數(shù)量相當(dāng)，變化不大。各層次線蟲(chóng)數(shù)量在5%與1%兩水平上均無(wú)顯著性差異。

表4 開(kāi)花盛期（4月21日）番茄水平分布顯著性檢驗(yàn)

表5 結(jié)果期（5月5日）水平分布顯著性檢驗(yàn)

表6 結(jié)果盛期（5月26日）番茄水平分布顯著性檢驗(yàn)

2.2黃瓜根結(jié)線蟲(chóng)在土壤中的分布分析

2.2.1垂直分布

結(jié)果初期（4月14日）、結(jié)果盛期（5月5日）、結(jié)果末期（5月26日）三個(gè)時(shí)期不同層次的土壤線蟲(chóng)數(shù)量分別見(jiàn)表7、表8、表9。從表7可以看出0―5cm土層線蟲(chóng)數(shù)量最多，為23.03條/cm，也表現(xiàn)出隨著土層的加深線蟲(chóng)數(shù)量減少的趨勢(shì)，0―5cm土層、5―10cm土層的線蟲(chóng)數(shù)量分別與10―15cm土層、15―20cm土層的線蟲(chóng)數(shù)量在5%水平上有顯著性差異。可以看出除15―20cm土層稍多一點(diǎn)外，其它各層也都表現(xiàn)出逐漸減少的趨勢(shì)。從表9可以看出線蟲(chóng)最多的土層是0―5cm，為19.32條/cm，最少的兩個(gè)土層為10―15cm、15―20cm，分別為10.35條/cm和12.42條/cm。各土層線蟲(chóng)數(shù)量也基本表現(xiàn)出隨著土層的加深線蟲(chóng)數(shù)量減少的趨勢(shì)。但三個(gè)表在5%與1%兩水平上各土層線蟲(chóng)數(shù)量均無(wú)顯著性差異。

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2.2.2水平分布

結(jié)果初期（4月14日）、結(jié)果盛期（5月5日）、結(jié)果末期（5月26日）三個(gè)時(shí)期不同水平分布的土壤線蟲(chóng)數(shù)量分別見(jiàn)表10、表11、表12。從表10、表11、表12可以看出三個(gè)處理之間各個(gè)時(shí)期線蟲(chóng)數(shù)量相當(dāng)，變化不大。各層次線蟲(chóng)數(shù)量在5%與1%兩水平上均無(wú)顯著性差異。

2.3發(fā)生規(guī)律

2.3.1番茄根結(jié)線蟲(chóng)的發(fā)生規(guī)律

從番茄結(jié)果初期（4月21日）到結(jié)果盛期（6月2日），每七天取一次土樣，以采土日期為橫坐標(biāo)，以垂直方向四個(gè)處理線蟲(chóng)數(shù)量為縱坐標(biāo)，繪出曲線圖見(jiàn)圖1。從圖1可以看出在四個(gè)垂直處理中，以0―5cm土層內(nèi)線蟲(chóng)數(shù)量最多，變化最大，其次為10―15cm土層。而15―20cm、20―30cm兩個(gè)土層線蟲(chóng)數(shù)量少且變化不大?？梢?jiàn)線蟲(chóng)數(shù)量隨著土層的加深線蟲(chóng)數(shù)量逐漸減少。4月21日和5月26日是線蟲(chóng)顯著性差異大的兩個(gè)高峰。5月5日出現(xiàn)一個(gè)四個(gè)土層之間顯著性差異不大的高峰，原因是4月低5月初溫度驟降造成線蟲(chóng)卵不能按期發(fā)育所致。兩個(gè)顯著性差異大的高峰之間的天數(shù)是線蟲(chóng)發(fā)育一代所需的天數(shù)。

2.3.2黃瓜根結(jié)線蟲(chóng)的發(fā)生規(guī)律

從黃瓜結(jié)果初期（4月14日）到結(jié)果末期（6月2日），每七天取一次土樣，以采土日期為橫坐標(biāo)，以垂直方向四個(gè)處理線蟲(chóng)數(shù)量為縱坐標(biāo)，繪出曲線圖見(jiàn)圖2。從圖2可以看出在黃瓜線蟲(chóng)出現(xiàn)的第一個(gè)高峰時(shí)（結(jié)果初期4月14日）仍以0―5cm土層線蟲(chóng)數(shù)量最多，也是隨著土層深度的加深而逐漸減少。隨后線蟲(chóng)數(shù)量隨著黃瓜生育期逐漸減少至四個(gè)土層之間在數(shù)量上沒(méi)有明顯差異。

3.小結(jié)與討論

3.1保護(hù)地蔬菜的根結(jié)線蟲(chóng)以南方根結(jié)線蟲(chóng)為害為主，在土壤中的垂直分布均表現(xiàn)出以表層0―5cm中的線蟲(chóng)數(shù)量最多，然后隨著土層的加深而逐漸遞減。

3.2保護(hù)地蔬菜根結(jié)線蟲(chóng)數(shù)量同時(shí)期內(nèi)在土壤的中水平分布沒(méi)有明顯差異，這是因?yàn)榫€蟲(chóng)的傳播主要靠農(nóng)事操作或其它媒介傳播，它在土壤中的移動(dòng)非常微小，每天僅2mm。據(jù)報(bào)道，線蟲(chóng)在一年內(nèi)的最大移動(dòng)距離為100cm。

3.3每種蔬菜在不同的蔬菜的生育期內(nèi)的生育高峰不一樣，出現(xiàn)高峰的次數(shù)也不一樣。番茄根結(jié)線蟲(chóng)有兩個(gè)高峰：開(kāi)花盛期（4月21日）和結(jié)果盛期（5月26日）。而黃瓜根結(jié)線蟲(chóng)只有一個(gè)，即在黃瓜結(jié)果初期（4月14日）。生育高峰過(guò)后，根結(jié)線蟲(chóng)開(kāi)始轉(zhuǎn)移到蔬菜根部，不僅自身為害，而且傳播土傳病害。因而可以為合理科學(xué)防治根結(jié)線蟲(chóng)提供關(guān)鍵的防治時(shí)期。

3.4本試驗(yàn)為保護(hù)地蔬菜綜合治理提供了理論依據(jù)，可以指導(dǎo)農(nóng)業(yè)防治。在用藥劑防治根結(jié)線蟲(chóng)時(shí)，應(yīng)盡可能把藥劑用在0―10cm的土層中，還可以根據(jù)不同蔬菜根結(jié)線蟲(chóng)的生育高峰期種植速生菜誘集線蟲(chóng)，以避開(kāi)生育高峰期線蟲(chóng)侵染蔬菜。

3.5常年單一栽培方式，復(fù)種指數(shù)高，經(jīng)常重茬連作的地塊，特別是老菜區(qū)發(fā)生根結(jié)線蟲(chóng)比較嚴(yán)重。因此應(yīng)經(jīng)常輪換種植習(xí)性不同的蔬菜，如此可有效控制根結(jié)線蟲(chóng)的發(fā)生。

3.6此次試驗(yàn)主要局限于在新鄉(xiāng)一個(gè)地區(qū)，具體其它地區(qū)、其它土質(zhì)中的根結(jié)線蟲(chóng)分布發(fā)生情況還有待進(jìn)一步的研究。

參考文獻(xiàn)：

［1］劉鳴韜.北方蔬菜根結(jié)線蟲(chóng)病加重的原因及控制對(duì)策.河南農(nóng)業(yè)科學(xué)，2001，（01）：23.

［2］劉君.溫室大棚蔬菜根結(jié)線蟲(chóng)［病的發(fā)生與防治，河北農(nóng)業(yè)科技，2001，（01）：26.

［3］劉鳴韜.豫北地區(qū)黃瓜根結(jié)線蟲(chóng)病個(gè)體擴(kuò)展動(dòng)態(tài)與病原鑒定.北方園藝，1999，（01）：47-48.

［4］廖月華，黃文生.蔬菜根結(jié)線蟲(chóng)對(duì)番茄青枯病發(fā)生的影響.江西植保，1995.6，第18卷，（2）：25.

第5篇：保險(xiǎn)的法律法規(guī)范文

（1）建設(shè)工程監(jiān)理法律法規(guī)不健全、立法范圍狹窄盡管目前的法律法規(guī)確立了我國(guó)建設(shè)工程監(jiān)理制度的法律地位，但這些法律法規(guī)仍然存在立法質(zhì)量不高、范圍狹窄以及與國(guó)際慣例有一定差距等問(wèn)題。一方面，與建設(shè)工程監(jiān)理制度相關(guān)的法律法規(guī)，僅僅對(duì)建設(shè)工程監(jiān)理制度的宏觀原則進(jìn)行了規(guī)定，并沒(méi)有深入建設(shè)工程監(jiān)理實(shí)踐的各個(gè)環(huán)節(jié)。另一方面，我國(guó)現(xiàn)行的法律法規(guī)絕大部分限于工程施工階段監(jiān)理對(duì)質(zhì)量問(wèn)題的的負(fù)責(zé)問(wèn)題的界定和規(guī)范，而缺乏工程建設(shè)設(shè)計(jì)階段的監(jiān)理規(guī)范，造成工程設(shè)計(jì)階段的監(jiān)理工作無(wú)章可循、流于形式，不利于監(jiān)理服務(wù)范圍的擴(kuò)展。

（2）各類(lèi)建設(shè)工程合同的合同文本和條款不完備目前，國(guó)內(nèi)各類(lèi)建設(shè)工程合同文本和條款與國(guó)際上通用的國(guó)際咨詢(xún)工程師聯(lián)合會(huì)（FIDIC）編制的工程合同條款相比，差距仍然較大。許多權(quán)利和義務(wù)的規(guī)定，還沒(méi)有形成定量化和定時(shí)化的標(biāo)準(zhǔn)，使得建設(shè)監(jiān)理工程師監(jiān)理工程師在開(kāi)展具體的監(jiān)理工作時(shí)，無(wú)法嚴(yán)格履行合同。各類(lèi)建設(shè)工程合同的文本編制水平較低、條款不健全等問(wèn)題，將直接影響到監(jiān)理工作的執(zhí)行。

（3）監(jiān)理安全責(zé)任方面的法律、法規(guī)及規(guī)范性文件不協(xié)調(diào)2004年2月1日起施行《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》后，建設(shè)工程監(jiān)理單位作為工程建設(shè)安全管理的一個(gè)責(zé)任方，應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)的安全責(zé)任[5]。盡管《建筑法》、《安全生產(chǎn)法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》、《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》以及《建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范》等在建設(shè)工程監(jiān)理安全責(zé)任方面都有所規(guī)定，但由于各部法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的制定時(shí)間和調(diào)整范圍不同，導(dǎo)致現(xiàn)行法規(guī)制度的協(xié)調(diào)性存在一定問(wèn)題，對(duì)建設(shè)監(jiān)理單位應(yīng)承擔(dān)安全責(zé)任的深度沒(méi)有具體、清晰的界定。

（4）防范風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)理職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)制度不完善在工程項(xiàng)目的建設(shè)過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，工程建設(shè)的質(zhì)量、安全、工期、投資失控的現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生；而建設(shè)監(jiān)理單位作為工程建設(shè)領(lǐng)域中的“三元主體”之一，其注冊(cè)資金不高，固定資產(chǎn)又少，獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任能力不強(qiáng)，面臨各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)也是必然的。建設(shè)工程監(jiān)理企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)大體有自然風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)理企業(yè)自身原因產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)、建設(shè)單位引發(fā)的監(jiān)理風(fēng)險(xiǎn)、承包商帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。工程保險(xiǎn)和擔(dān)保是建設(shè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，但目前在我國(guó)的一些利用外資或合資的工程建設(shè)項(xiàng)目以及部分重點(diǎn)工程才進(jìn)行工程保險(xiǎn)，尚缺少能夠防范風(fēng)險(xiǎn)的建設(shè)工程監(jiān)理職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)制度。

二、我國(guó)建設(shè)工程監(jiān)理法律制度的完善建議

我國(guó)建設(shè)工程監(jiān)理的法律法規(guī)體系既是政府調(diào)控建設(shè)工程監(jiān)理服務(wù)的有效手段，也是對(duì)外開(kāi)放建設(shè)工程監(jiān)理市場(chǎng)應(yīng)當(dāng)遵循的法律依據(jù)。因此，在分析了我國(guó)現(xiàn)有建設(shè)工程監(jiān)理法律制度存在的問(wèn)題后，借鑒國(guó)外的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，按照社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)我國(guó)建設(shè)工程監(jiān)理法律制度的要求，本文提出了一些完善我國(guó)建設(shè)工程監(jiān)理法律法規(guī)體系的建議。

（1）提高建設(shè)工程監(jiān)理法律法規(guī)的立法層次、深度和范圍國(guó)際上工程監(jiān)理的法律法規(guī)體系一般包括以下幾部分：任何建設(shè)工程監(jiān)理活動(dòng)都必須遵守的國(guó)家法律、用于規(guī)范監(jiān)理者與被監(jiān)理者的行為的行業(yè)行政法規(guī)、建設(shè)工程監(jiān)理過(guò)程中進(jìn)行監(jiān)督和檢查的技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)、作為建設(shè)工程監(jiān)理工作直接和主要依據(jù)的合同文件。因此，我國(guó)應(yīng)加強(qiáng)建設(shè)工程監(jiān)理立法工作，提高工程監(jiān)理法律、法規(guī)的立法層次，盡快出臺(tái)全國(guó)性的建設(shè)工程監(jiān)理法律，主要調(diào)整在建設(shè)工程監(jiān)理過(guò)程中產(chǎn)生的法律關(guān)系，明確各方主體的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任等問(wèn)題，彌補(bǔ)《建筑法》對(duì)建設(shè)工程監(jiān)理制度規(guī)定過(guò)于簡(jiǎn)單的問(wèn)題。同時(shí)，擴(kuò)大立法深度和范圍，在工程監(jiān)理領(lǐng)域頒布專(zhuān)項(xiàng)法規(guī)，用以調(diào)整監(jiān)理工作所涉及領(lǐng)域的法律關(guān)系，并拓展和完善工程監(jiān)理在建設(shè)工程立項(xiàng)、規(guī)劃、設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、設(shè)備采購(gòu)、竣工驗(yàn)收、保修等各個(gè)階段，尤其是設(shè)計(jì)階段的法律制度。

（2）參照國(guó)際慣例和行業(yè)協(xié)會(huì)的合同文件，完善建設(shè)工程監(jiān)理合同的范本合同文件在大多數(shù)國(guó)家和地區(qū)都有各自的標(biāo)準(zhǔn)格式，國(guó)際建筑市場(chǎng)普遍采用FIDIC合同條件。為了國(guó)際工程領(lǐng)域的合作和開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，我國(guó)的建設(shè)工程監(jiān)理合同文本也應(yīng)參考國(guó)際上通行的合同條件和相關(guān)行業(yè)規(guī)范，以便與國(guó)際建設(shè)工程監(jiān)理市場(chǎng)相接軌。首先，要與我國(guó)現(xiàn)行的法律法規(guī)相一致，將《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》規(guī)定的建設(shè)工程監(jiān)理企業(yè)的質(zhì)量責(zé)任和權(quán)利義務(wù)等內(nèi)容寫(xiě)進(jìn)合同，還應(yīng)將《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》規(guī)定的安全責(zé)任和權(quán)利義務(wù)等內(nèi)容添進(jìn)合同；其次，要適應(yīng)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，增加建設(shè)工程保險(xiǎn)、工程擔(dān)保等相關(guān)內(nèi)容；最后，建設(shè)工程監(jiān)理合同應(yīng)當(dāng)參照新版FIDIC合同條件，進(jìn)一步細(xì)化合同條款的內(nèi)容（包括監(jiān)理的范圍、監(jiān)理服務(wù)的內(nèi)容和期限、監(jiān)理的權(quán)利義務(wù)和責(zé)任、監(jiān)理報(bào)酬等），使合同具有更強(qiáng)的可操作性。

（3）協(xié)調(diào)和完善監(jiān)理安全責(zé)任方面的法律、法規(guī)及規(guī)范性文件為了更有效地貫徹國(guó)家安全管理方面的方針政策，保障人民群眾生命財(cái)產(chǎn)的安全，同時(shí)也使監(jiān)理單位更好地履行自己的職責(zé)，促進(jìn)建設(shè)工程監(jiān)理行業(yè)的繁榮發(fā)展，國(guó)家應(yīng)該對(duì)現(xiàn)行的相關(guān)法律法規(guī)的相關(guān)條款作出修訂，保證法律法規(guī)及規(guī)范性文件的協(xié)調(diào)性和一致性，完善監(jiān)理安全責(zé)任的法理依據(jù)。同時(shí)，出臺(tái)全國(guó)性的安全監(jiān)理方面的實(shí)施細(xì)則，對(duì)安全監(jiān)理的范圍、內(nèi)容、深度、工作標(biāo)準(zhǔn)等作出具體的規(guī)定。力爭(zhēng)以監(jiān)理工作事實(shí)為依據(jù)，以《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》為準(zhǔn)繩，客觀公正的處理監(jiān)理責(zé)任問(wèn)題，防止把監(jiān)理責(zé)任無(wú)限擴(kuò)大。

（4）建立與推行建設(shè)工程監(jiān)理職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)制度所謂監(jiān)理職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)制度，是指承包監(jiān)理人（即監(jiān)理企業(yè)）對(duì)因自身工作的過(guò)失或疏忽，而給委托方（即業(yè)主）或其他第三方造成的損失，承擔(dān)相應(yīng)的民事賠償部分進(jìn)行投保的一種職業(yè)保險(xiǎn)制度。我國(guó)的建設(shè)工程監(jiān)理職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)制度可以FIDIC白皮書(shū)為指導(dǎo)，結(jié)合我國(guó)建設(shè)工程監(jiān)理的具體情況，將職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)的思想滲透在監(jiān)理工作中?；谖覈?guó)現(xiàn)有的監(jiān)理環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，我國(guó)應(yīng)采取國(guó)家強(qiáng)制性監(jiān)理職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)模式，通過(guò)在《保險(xiǎn)法》和《建筑法》等法律、法規(guī)中增加要求監(jiān)理工程師投保職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)的條款，大力推行監(jiān)理職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)制度。

三、結(jié)語(yǔ)

第6篇：保險(xiǎn)的法律法規(guī)范文

設(shè)計(jì)，其含義是以上游水系為基礎(chǔ)，進(jìn)行的概率分布斷面的洪水風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)，其權(quán)值大于設(shè)計(jì)值。X:上游水庫(kù)控制周期t內(nèi)的實(shí)際庫(kù)Wt，間隔λ。Y:在t時(shí)間(實(shí)際控制時(shí)間)內(nèi)的最大洪水Wt。Z:設(shè)計(jì)控制期內(nèi)的價(jià)值。的防洪標(biāo)準(zhǔn)為例外。X部分為水庫(kù)上游施工中，對(duì)頻率(P=1%)及洪水過(guò)程的洪水風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)分析?？梢罁?jù)對(duì)歷史數(shù)據(jù)做出的實(shí)際分析與具體計(jì)算得出每個(gè)部分間隔的統(tǒng)計(jì)參數(shù)。

2示例

洪水風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)斷面洪水開(kāi)展實(shí)測(cè)包括以下年份:1963年、1964年、1967年、1964年和1981年，1964年7月份的洪水體現(xiàn)出的特點(diǎn)是峰型較細(xì);1963、1967兩年，1981年9月份出現(xiàn)了峰型肥胖的洪水峰值。分析設(shè)計(jì)中實(shí)際Z值，某些區(qū)域上游水庫(kù)的15天最大值，15天間隔對(duì)應(yīng)于實(shí)際的構(gòu)成。Z中可知，上游水庫(kù)構(gòu)成其部分主因，洪水間隔則只構(gòu)成其小部分。水年?duì)顩r分析，不包括1981年，其余年份的每項(xiàng)流入都較大。1963年、1964年尤甚，屬超頻洪水。故經(jīng)對(duì)各類(lèi)因素分析之后，確定1964年為洪水典型年，15d為其實(shí)際控制面積注水期。JC法模型的極限狀態(tài)方程是:Wc－P－Ⅲ，式中，Wλ－P－Ⅲ型分布;Wc－P－Ⅲ型分布。設(shè)計(jì)的最大時(shí)間平均流量是4450m3/s，這當(dāng)中的最大區(qū)間所對(duì)應(yīng)的時(shí)間平均流量是200m3/s。放大系數(shù)對(duì)1964年出現(xiàn)的典型洪水進(jìn)行放大，同時(shí)把放大后的人庫(kù)流量依據(jù)調(diào)洪規(guī)則進(jìn)行推算，在推算至設(shè)計(jì)斷面同區(qū)間洪水相同時(shí)段時(shí)進(jìn)行疊加，以推算出設(shè)計(jì)頻率的洪水過(guò)程線。結(jié)果是設(shè)計(jì)斷面最大時(shí)段與區(qū)間相應(yīng)最大時(shí)段的平均流量分別是4450m3/s和200m3/s?？紤]到上游水庫(kù)的最大下泄通常在4250m3/s以?xún)?nèi)，故僅把區(qū)間乘以1．32(換算系數(shù))，即可推算出瞬時(shí)最大流量，設(shè)計(jì)斷面的最大流量是4520m3/s。上游水庫(kù)下降至4520m3/s，受其影響而下降1150m3/s。洪水為百年一遇，上游水庫(kù)將降低2170m3/s左右，與一般性規(guī)律相符。下游部分設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是0．3318%，顯示出設(shè)計(jì)具有安全性。

3洪水保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)

3．1“國(guó)家洪水保險(xiǎn)計(jì)劃”

作為一種特殊險(xiǎn)種，洪水保險(xiǎn)存在高風(fēng)險(xiǎn)性，在發(fā)生較大洪災(zāi)時(shí)，洪水經(jīng)過(guò)地區(qū)的民眾迫切需要大規(guī)模投資進(jìn)行災(zāi)后的恢復(fù)建設(shè)，但是，災(zāi)區(qū)所積累的洪水保險(xiǎn)基金數(shù)額通常無(wú)法滿(mǎn)足恢復(fù)性建設(shè)的需求。我國(guó)的地理特點(diǎn)是地域遼闊，而七大流域所發(fā)生的洪水體現(xiàn)出顯著的地域特點(diǎn)，幾大流域在同一時(shí)間出現(xiàn)洪災(zāi)的機(jī)率微乎其微，即便是一至兩個(gè)流域出現(xiàn)洪災(zāi)，就全國(guó)地域來(lái)說(shuō)，也屬于局部性洪災(zāi)。所以，編制“國(guó)家洪水保險(xiǎn)計(jì)劃”可有效分散較大洪水在時(shí)間方面及地域方面存在的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還可加強(qiáng)對(duì)洪災(zāi)地區(qū)的援助，有效節(jié)約財(cái)政開(kāi)支。

3．2組建洪水保險(xiǎn)的組織機(jī)構(gòu)

作為一種特殊的保險(xiǎn)品種，洪水保險(xiǎn)的特點(diǎn)是，若出現(xiàn)較大洪災(zāi)，洪水保險(xiǎn)賠付對(duì)象占全部投保客戶(hù)的比例較高。故此，在某一區(qū)域開(kāi)展的洪水保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，或規(guī)模較小的保險(xiǎn)公司通常無(wú)法承擔(dān)起大量的理賠費(fèi)用，所以，在國(guó)內(nèi)推廣洪水保險(xiǎn)，應(yīng)組建國(guó)家級(jí)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，由政府負(fù)責(zé)管理，組成人員以水利專(zhuān)家和保險(xiǎn)行業(yè)專(zhuān)業(yè)人士組成。洪水保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)至少設(shè)立國(guó)家和省(直轄市、自治區(qū))兩級(jí)組織，對(duì)全國(guó)及本區(qū)域內(nèi)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)管理。

3．3建立健全洪水保險(xiǎn)法律法規(guī)體系

國(guó)內(nèi)的洪水保險(xiǎn)事業(yè)起步較晚，至今仍未建立起完整的法律法規(guī)體系。我國(guó)的《關(guān)于蓄滯洪區(qū)安全與實(shí)施指導(dǎo)綱要》中規(guī)定，在蓄滯洪區(qū)將逐漸開(kāi)展洪水保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，《防洪法》也規(guī)定，對(duì)洪水保險(xiǎn)采取“國(guó)家鼓勵(lì)和扶持“的政策，但在洪水保險(xiǎn)的具體實(shí)施方面還缺乏明確的法律法規(guī)，使得洪水保險(xiǎn)在實(shí)際當(dāng)中難以推行。美國(guó)有《聯(lián)邦洪水保險(xiǎn)法》、《全國(guó)洪水保險(xiǎn)法》和《洪水災(zāi)害防御法》等完整法律法規(guī)體系支撐起洪水保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的有效開(kāi)展。我國(guó)要有效推行洪水保險(xiǎn)，就必須完善立法工作，在法律層面對(duì)洪水保險(xiǎn)提供支持。完善相關(guān)的法律法規(guī)，對(duì)洪泛區(qū)的各類(lèi)組織和居民參與洪水保險(xiǎn)做出明確規(guī)定，同時(shí)，在出現(xiàn)洪災(zāi)時(shí)各類(lèi)組織和居民可依照法律法規(guī)得到洪災(zāi)損失理賠金，為災(zāi)后恢復(fù)性建設(shè)提供資金支持。

4結(jié)語(yǔ)

第7篇：保險(xiǎn)的法律法規(guī)范文

公司的規(guī)模和速度發(fā)展得越快，越容易忽視和掩蓋業(yè)務(wù)和發(fā)展中存在的思想偏頗和運(yùn)營(yíng)過(guò)程中存在的管理松懈問(wèn)題。隨著人保公司的迅速發(fā)展，基層網(wǎng)點(diǎn)的不斷增多，營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)的擴(kuò)張?jiān)鰡T，營(yíng)銷(xiāo)方式的不斷創(chuàng)新，公司內(nèi)控合規(guī)工作中存在的一些問(wèn)題日益凸顯。

（一）思想認(rèn)識(shí)不足。對(duì)內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不足，崗位設(shè)置缺乏牽制性。人是企業(yè)最重要的資源，也是重要的內(nèi)部控制因素。公司人員素質(zhì)、職業(yè)道德水平參差不齊，對(duì)內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不足在所難免。有的干部、員工認(rèn)為，員工在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中拓展市場(chǎng)，我們坐在家里找人家的事，搞不好會(huì)影響業(yè)務(wù)發(fā)展的大局，招致領(lǐng)導(dǎo)的怪罪，得不償失，多一事不如少一事；有的干部、員工缺乏系統(tǒng)的教育培訓(xùn)，在營(yíng)銷(xiāo)方式的轉(zhuǎn)型過(guò)程中，缺乏辨別是非的能力，甚至認(rèn)為合理不合法的變通和腐敗能促進(jìn)了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（二）合規(guī)理念不足，跟不上新產(chǎn)品條款和法律法規(guī)變化的發(fā)展。隨著保險(xiǎn)新產(chǎn)品的廣泛研發(fā)，各產(chǎn)品線不斷有新產(chǎn)品投入運(yùn)營(yíng)，因此合規(guī)人員除了要加強(qiáng)法律法規(guī)與內(nèi)控合規(guī)制度的學(xué)習(xí)外，還必須要加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，特別是要熟練掌握各產(chǎn)品線保險(xiǎn)產(chǎn)品的條款，包括保險(xiǎn)對(duì)象、保險(xiǎn)范圍、保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)率、保險(xiǎn)責(zé)任、保險(xiǎn)除外責(zé)任、保險(xiǎn)義務(wù)、手續(xù)費(fèi)支付標(biāo)準(zhǔn)等法律法規(guī)及保監(jiān)會(huì)制定的各項(xiàng)制度等，因此必須做好合規(guī)員的即時(shí)培訓(xùn)工作。所謂即時(shí)，就是頒發(fā)了新的法律、法規(guī)，出臺(tái)新的制度規(guī)定，產(chǎn)品線投入運(yùn)營(yíng)新的保險(xiǎn)產(chǎn)品等，合規(guī)員要在最快最短的時(shí)間內(nèi)學(xué)習(xí)掌握。

（三）培訓(xùn)教育不足，合規(guī)隊(duì)伍素質(zhì)偏低，組織架構(gòu)不完善。內(nèi)控合規(guī)以道德規(guī)范、行為自律、遵章守紀(jì)、風(fēng)險(xiǎn)控制為基礎(chǔ)的管理性工作。合規(guī)員首先應(yīng)德才兼?zhèn)洌哂辛己玫墓ぷ髯黠L(fēng)和思想道德，工作一絲不茍，遵守國(guó)家、企業(yè)、行業(yè)的各項(xiàng)法律法規(guī)及規(guī)章制度；其次，應(yīng)該具備比較高的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，能夠科學(xué)合理、嚴(yán)謹(jǐn)有序地制定和完善內(nèi)控制度，保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)科學(xué)高效；再次，要具備較好的協(xié)調(diào)能力，設(shè)計(jì)和協(xié)調(diào)好各部門(mén)、各環(huán)節(jié)的關(guān)系，確保內(nèi)控制度得以有效實(shí)施。最重要的是合規(guī)員能夠通過(guò)制定和執(zhí)行合規(guī)政策，開(kāi)展合規(guī)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)管控，有效地預(yù)防、識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，全面推進(jìn)企業(yè)管理和效益水平。

第8篇：保險(xiǎn)的法律法規(guī)范文

為全面了解我縣勞務(wù)派遣單位情況，按照相關(guān)要求，我縣對(duì)3家勞務(wù)派遣單位進(jìn)行了走訪調(diào)研，現(xiàn)將相關(guān)情況報(bào)告如下：

一、我縣勞務(wù)派遣單位情況

我縣現(xiàn)有勞務(wù)派遣企業(yè)3家，2018年共派遣勞動(dòng)者307人，兩家派遣單位近兩年派遣業(yè)務(wù)量增加，接受派遣的用人單位18家，在受調(diào)查的用工單位中，60%的用工單位與2017年同期相比勞務(wù)派遣用工需求增加，被派遣勞動(dòng)者主要從事機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作，涉及派遣人數(shù)158人，占被調(diào)查被派遣勞動(dòng)者的51.4%。其次是其他企業(yè)中的物業(yè)服務(wù)，涉及派遣人數(shù)108人，占被調(diào)查被派遣勞動(dòng)者的35.1%。

二、勞務(wù)派遣相關(guān)法律法規(guī)落實(shí)情況

根據(jù)調(diào)研的3家勞務(wù)派遣單位的情況，所有被派遣勞動(dòng)者都與派遣單位簽訂了比較‎規(guī)范的勞動(dòng)合同，用工‎單位與派遣單位也簽訂了‎派遣協(xié)議，對(duì)被派遣勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬按時(shí)足額‎支付、勞保用品的發(fā)放‎等都有詳細(xì)的規(guī)定，從被派遣勞動(dòng)者的工資支付方‎式和渠道來(lái)看，一般由‎派遣單位直接以現(xiàn)金或‎銀行卡的方式向勞動(dòng)者‎支付，截至目前，未發(fā)現(xiàn)拖欠被派遣勞動(dòng)者工資的現(xiàn)象。

三、監(jiān)管措施

一是加強(qiáng)日常巡查。按照懲防結(jié)合、標(biāo)本兼治的原則，加強(qiáng)日常巡查，加大監(jiān)察執(zhí)法力度，督促勞務(wù)派遣單位完善各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范用工行為，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)指出并限期整改，對(duì)拒不整改的企業(yè)，將依法進(jìn)行處理；二是開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查。成立專(zhuān)項(xiàng)檢查組，深入勞務(wù)派遣單位開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查，重點(diǎn)檢查勞務(wù)派遣單位是否存在不簽訂勞動(dòng)合同、違法解除終止勞動(dòng)合同、不參加社會(huì)保險(xiǎn)、克扣勞動(dòng)報(bào)酬、向被派遣勞動(dòng)者收取押金、未與用工單位簽訂勞務(wù)派遣協(xié)議等不符合《勞動(dòng)合同法》、《勞務(wù)派遣暫行規(guī)定》規(guī)定的行為，督促企業(yè)進(jìn)一步規(guī)范勞動(dòng)用工；三是加強(qiáng)勞動(dòng)保障法律法規(guī)宣傳，增強(qiáng)企業(yè)和勞動(dòng)者的法律意識(shí)和自保意識(shí)。不定期到勞務(wù)派遣單位開(kāi)展法制宣傳，發(fā)放《勞動(dòng)合同法》、《社會(huì)保險(xiǎn)法》、《工傷保險(xiǎn)條例》等宣傳資料，切實(shí)增強(qiáng)用人單位和勞動(dòng)者的法律意識(shí)，增強(qiáng)廣大人民群眾的法制觀念和維權(quán)意識(shí)。

第9篇：保險(xiǎn)的法律法規(guī)范文

關(guān)鍵詞:分業(yè)經(jīng)營(yíng);人壽保險(xiǎn)信托;發(fā)展途徑

1993年我國(guó)正式確立了“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理”的金融體制，1995年以后陸續(xù)頒布的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》《中華人民共和國(guó)信托法》等法律法規(guī)，提供了分業(yè)經(jīng)營(yíng)的法律依據(jù)，之后銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)分設(shè)，最終構(gòu)建了中國(guó)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的格局。分業(yè)經(jīng)營(yíng)是指金融機(jī)構(gòu)與非金融機(jī)構(gòu)相分離、金融機(jī)構(gòu)中各子行業(yè)(銀行、證券、保險(xiǎn)、信托)相分離、各子行業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)相分離的一種分業(yè)管制機(jī)制。與之相對(duì)的就是混業(yè)經(jīng)營(yíng)，以美國(guó)《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》為主要標(biāo)志，以金融自由化和金融全球化趨勢(shì)不斷加強(qiáng)為推動(dòng)力，已經(jīng)成為勢(shì)不可擋的國(guó)際趨勢(shì)。眾多學(xué)者都在研究中國(guó)是否應(yīng)跟隨國(guó)際趨勢(shì)從分業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)渡到混業(yè)經(jīng)營(yíng)，但鑒于我國(guó)金融發(fā)展的實(shí)際情況，暫時(shí)且將來(lái)很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)都將繼續(xù)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)。在堅(jiān)持分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的基礎(chǔ)上，各行業(yè)之間為了拓展業(yè)務(wù)、擴(kuò)大利潤(rùn)來(lái)源，積極尋求多元合作，如出現(xiàn)了銀保合作、銀信合作等多種組合經(jīng)營(yíng)形式。2014年5月4日，中信信托與信誠(chéng)人壽強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，聯(lián)合推出高凈值客戶(hù)①專(zhuān)屬品牌“傳家”，在國(guó)內(nèi)首次實(shí)現(xiàn)信托與保險(xiǎn)結(jié)合，回歸信托本源業(yè)務(wù)，保障家庭財(cái)富的世代相傳［1］。在分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下，信托公司與保險(xiǎn)公司組合的這種全新的金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)如何發(fā)展壯大，對(duì)信托與保險(xiǎn)開(kāi)辟新的合作方向具有重要的意義。

1人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的遞進(jìn)性

風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，無(wú)時(shí)不有，保險(xiǎn)是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、為自己及家人提供未來(lái)生活保障的重要手段。但經(jīng)濟(jì)社會(huì)的迅速發(fā)展，伴隨著無(wú)法預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)也變得復(fù)雜化，高額保險(xiǎn)金并不能完全消除投保人的顧慮，特別是受益人為未成年人等情況時(shí)，受益人能否按照投保人的設(shè)想享有保險(xiǎn)金利益，已經(jīng)成為新的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。融合人壽保險(xiǎn)和信托的人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品是降低這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的極佳工具。人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品是一種信托產(chǎn)品，但這種信托產(chǎn)品是圍繞人壽保險(xiǎn)合同展開(kāi)的，根據(jù)該產(chǎn)品與人壽保險(xiǎn)合同的遞進(jìn)性關(guān)系，可以將其劃分為人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品、有財(cái)源人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品和人壽保險(xiǎn)權(quán)益信托產(chǎn)品。

1．1人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品

以人壽保險(xiǎn)金為信托財(cái)產(chǎn)，由人壽保險(xiǎn)的投保人和信托機(jī)構(gòu)簽訂信托合同，當(dāng)被保險(xiǎn)人身故發(fā)生理賠或期滿(mǎn)保險(xiǎn)金給付發(fā)生時(shí)，由保險(xiǎn)公司直接將保險(xiǎn)金交付信托機(jī)構(gòu)，并由信托機(jī)構(gòu)依照信托合同的約定，對(duì)保險(xiǎn)金進(jìn)行管理和運(yùn)用，將信托財(cái)產(chǎn)及收益分配給受益人［2］。在這種信托產(chǎn)品中，信托公司不負(fù)責(zé)代交保險(xiǎn)費(fèi)，只需要憑借專(zhuān)業(yè)知識(shí)對(duì)人壽保險(xiǎn)金進(jìn)行管理運(yùn)用，以此擁有獲得相應(yīng)報(bào)酬的權(quán)利。

1．2有財(cái)源人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品

與有財(cái)源人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品相對(duì)，人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品也常被稱(chēng)作無(wú)財(cái)源人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品。財(cái)源是指除了人壽保險(xiǎn)金之外，委托人(人壽保險(xiǎn)的投保人)所合法擁有的其他財(cái)產(chǎn)。有財(cái)源人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品是指將委托人的財(cái)產(chǎn)與人壽保險(xiǎn)金一并交給信托機(jī)構(gòu)，由其進(jìn)行管理運(yùn)用，使受益人的財(cái)產(chǎn)得到統(tǒng)籌規(guī)劃、通盤(pán)管理，獲得最大收益。

1．3人壽保險(xiǎn)權(quán)益信托產(chǎn)品

這是人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品中的高級(jí)形式，屬于金錢(qián)債權(quán)信托，在美國(guó)被稱(chēng)作不可撤銷(xiāo)人壽保險(xiǎn)信托。信托財(cái)產(chǎn)是與人壽保險(xiǎn)合同相關(guān)的一切權(quán)益，如代繳保費(fèi)、保存和管理人壽保險(xiǎn)單、申請(qǐng)人壽保險(xiǎn)金的理賠、依據(jù)投保人的意愿對(duì)人壽保險(xiǎn)金進(jìn)行管理處理、分配利益給受益人等。在3種人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品中，它的受托人責(zé)任最大，但權(quán)利也最大，如果沒(méi)有任何過(guò)錯(cuò)，所獲得的報(bào)酬也是最大的。上述3種人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品存在遞進(jìn)關(guān)系，層層疊進(jìn)，在發(fā)展中人壽保險(xiǎn)金信托作為最基本的組合形式最先出現(xiàn)，隨著保險(xiǎn)和信托關(guān)系的深入發(fā)展，進(jìn)一步產(chǎn)生了后兩種信托產(chǎn)品。結(jié)合我國(guó)金融業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，現(xiàn)階段我國(guó)的人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品主要是人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品。因此，在后文中如不加說(shuō)明的話，提到的人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品均指人壽保險(xiǎn)金信托產(chǎn)品。

2人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的共贏模式

在一般的信托產(chǎn)品中涉及到三方當(dāng)事人:委托人、受托人和受益人;而在人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品中則涉及到四方當(dāng)事人:委托人、受托人、受益人、保險(xiǎn)人，且由于保險(xiǎn)人的介入，使得各方當(dāng)事人的主體有了更深層次的涵義，通過(guò)它們之間的組合互動(dòng)，實(shí)現(xiàn)了共贏。

2．1真正解除委托人的后顧之憂(yōu)

購(gòu)買(mǎi)人壽保險(xiǎn)的目的就是在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)為受益人提供一定的生活保障，解除后顧之憂(yōu)，但在復(fù)雜的現(xiàn)實(shí)生活中，卻存在著受益人由于年齡較小或是心智有障礙不能有效使用保險(xiǎn)金的情況，還可能存在法定監(jiān)護(hù)人侵吞、挪用保險(xiǎn)金的情況，這些問(wèn)題的存在非但不能使保險(xiǎn)發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)保障的職能，反而會(huì)引來(lái)歹徒的覬覦［3］。然而，將信托與保險(xiǎn)結(jié)合形成的人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品則保證了人壽保險(xiǎn)金的安全性，信托公司完全按照委托人的意愿來(lái)管理運(yùn)用人壽保險(xiǎn)金，真正起到了免除委托人后顧之憂(yōu)的作用。

2．2保障受益人利益，合理避稅

受益人既是人壽保險(xiǎn)合同中投保人指定的受益人，也是信托合同中的受益人。簽訂人壽保險(xiǎn)合同和信托合同的最終目的就是讓受益人能夠按照委托人(即投保人)的意愿享用人壽保險(xiǎn)金。在下列情況下，投保人會(huì)選擇簽訂人壽保險(xiǎn)信托合同:一是受益人為無(wú)民事行為能力的人或限制民事行為能力的人，如未成年人、精神病患者等;二是受益人為禁治產(chǎn)人或準(zhǔn)禁治產(chǎn)人，如受益人揮霍無(wú)度致自己或家人有陷于貧困之虞者、受益人因酗酒或吸毒等惡習(xí)不能處理自己事務(wù)等［4］;三是人壽保險(xiǎn)金的額度比較大，受益人管理起來(lái)比較吃力;四是受益人的多個(gè)合法監(jiān)護(hù)人之間有爭(zhēng)議的;五是委托人想按照自己的意愿來(lái)規(guī)劃受益人對(duì)人壽保險(xiǎn)金的使用，如結(jié)婚時(shí)給付多少，創(chuàng)業(yè)時(shí)給付多少等。無(wú)論哪一種情況，各方當(dāng)事人都是為了保障受益人的利益，使其能夠真正地享用到人壽保險(xiǎn)金。另外，對(duì)于受益人來(lái)說(shuō)，人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品還可以合理避稅。許多國(guó)家都規(guī)定有高額的贈(zèng)與稅、繼承稅，而將人壽保險(xiǎn)金的收益分期分批次給付受益人，就使得每筆金額達(dá)不到納稅規(guī)模，合理合法地減少了納稅額。目前在我國(guó)贈(zèng)與稅等稅種還在籌劃中，避稅的效果不明顯，但至少可以少繳納一筆所得稅。

2．3提高服務(wù)水平，實(shí)現(xiàn)資源共享

人壽保險(xiǎn)公司和信托公司都是金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，提供的產(chǎn)品是金融服務(wù)，能否長(zhǎng)久地發(fā)展下去取決于提供的服務(wù)是否完備且高質(zhì)量。鑒于受益人的特殊情況，將人壽保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)保障服務(wù)和信托機(jī)構(gòu)的受托投資理財(cái)服務(wù)結(jié)合起來(lái)，發(fā)揮各自的優(yōu)勢(shì)，既能提高各自的服務(wù)水平，又能擴(kuò)展業(yè)務(wù)和增加利潤(rùn)。另外，將人壽保險(xiǎn)和信托組合在一起，還可以整合、創(chuàng)新二者的經(jīng)營(yíng)方式、營(yíng)銷(xiāo)渠道，信托公司可以利用人壽保險(xiǎn)公司豐富的客戶(hù)群體資源，保險(xiǎn)公司也可以利用信托公司為客戶(hù)提供更加多元化、個(gè)性化的服務(wù)。

3人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品發(fā)展中存在的問(wèn)題

3．1人壽保險(xiǎn)信托方面的法律法規(guī)空白

我國(guó)信托業(yè)起步較晚，歷經(jīng)整頓，初見(jiàn)曙光，現(xiàn)已形成了以“一法三規(guī)①”為主體的法律體系?！耙环ㄈ?guī)”的運(yùn)行在一定程度上彌補(bǔ)了中國(guó)信托業(yè)發(fā)展的法律空白，對(duì)信托業(yè)的長(zhǎng)久發(fā)展具有重要的指導(dǎo)意義。但與發(fā)達(dá)國(guó)家甚至是一些發(fā)展中國(guó)家相比，我們的法律法規(guī)還不夠完善，將成為信托業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的桎梏。在我國(guó)信托業(yè)法律法規(guī)不完善的大背景下，至今仍沒(méi)有專(zhuān)門(mén)針對(duì)人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品方面的法律法規(guī)，甚至在現(xiàn)有的法律法規(guī)中也沒(méi)有明確提到人壽保險(xiǎn)信托，完全是一片空白。如果沒(méi)有法律的明文規(guī)定，在發(fā)展人壽保險(xiǎn)信托的過(guò)程中就會(huì)導(dǎo)致定位不明確，進(jìn)而重新陷入中國(guó)信托業(yè)的長(zhǎng)期整頓中。

3．2信托機(jī)構(gòu)頻現(xiàn)兌付危機(jī)

近年來(lái)，信托業(yè)兌付頻頻拉響警報(bào)，這也暴露了信托業(yè)潛在的巨大風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)成都金融投資報(bào)報(bào)道，中國(guó)信托業(yè)經(jīng)歷了2009年以來(lái)的“野蠻生長(zhǎng)”后，2014年兌付洪峰到來(lái)，新一輪兌付開(kāi)始在信托市場(chǎng)上爆發(fā)。2014年以來(lái)，包括中誠(chéng)信托、新華信托、山東信托、長(zhǎng)安信托、中建信托、華潤(rùn)信托等在內(nèi)的19家信托公司均暴露出或陷入兌付危機(jī)，涉及的信托產(chǎn)品多達(dá)22款。雖然有的信托產(chǎn)品已化險(xiǎn)為夷完成了兌付，但也有部分到期的信托產(chǎn)品一直沒(méi)有拿出可行的解決方案。人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品雖然是人壽保險(xiǎn)公司和信托機(jī)構(gòu)組合的一種產(chǎn)品，但歸根到底是一種信托產(chǎn)品，人壽保險(xiǎn)金的管理運(yùn)用是由信托公司來(lái)運(yùn)行的，如果信托機(jī)構(gòu)本身存在問(wèn)題，內(nèi)控水平較低，那么人壽保險(xiǎn)信托乃至信托業(yè)都不能得到長(zhǎng)久穩(wěn)定的發(fā)展。

3．3人壽保險(xiǎn)信托的教育短板問(wèn)題突出

從發(fā)達(dá)國(guó)家信托業(yè)的發(fā)展來(lái)看，隨著理財(cái)需求的增加，人們對(duì)信托產(chǎn)品的需求也日益增加，人壽保險(xiǎn)信托既能解決人們的后顧之憂(yōu)，又能滿(mǎn)足投資理財(cái)需求，迎合了大眾的心理，從而促進(jìn)了信托業(yè)的快速崛起。我國(guó)信托業(yè)起步較晚，歷經(jīng)多次整頓，由于廣大群眾收入有限而且投資理財(cái)意識(shí)不強(qiáng)，特別是信托機(jī)構(gòu)兌付風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)導(dǎo)致信托聲譽(yù)降低，使人們對(duì)信托業(yè)存在誤讀，不相信和不了解信托已經(jīng)成為人壽保險(xiǎn)信托發(fā)展的桎梏，與銀行、保險(xiǎn)等其他金融支柱比較，信托業(yè)的社會(huì)認(rèn)知度還較低，投資者的教育短板較明顯［5］，而投資者對(duì)于人壽保險(xiǎn)信托就更為陌生了。

3．4監(jiān)管部門(mén)的分立不利于監(jiān)管

在混業(yè)經(jīng)營(yíng)國(guó)家，人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的當(dāng)事人可以由信托機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司中的一個(gè)主體來(lái)承擔(dān)，投保人直接和這個(gè)主體溝通達(dá)成合同即可，不會(huì)存在保險(xiǎn)公司和信托機(jī)構(gòu)之間的溝通，這樣就減少了在運(yùn)作過(guò)程中的協(xié)調(diào)溝通帶來(lái)的麻煩，也減少了相應(yīng)的費(fèi)用支出。而在中國(guó)，保險(xiǎn)公司和信托機(jī)構(gòu)分立，各司其職，在人壽保險(xiǎn)信托運(yùn)作中需要信托機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司之間進(jìn)行必要的協(xié)商，投保人也要分別與信托機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司進(jìn)行協(xié)商，使得人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品當(dāng)事人的協(xié)調(diào)溝通繁瑣化。銀行、保險(xiǎn)、證券、信托作為金融體系的四大支柱有其自身的風(fēng)險(xiǎn)，而人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品集合了保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)和信托業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，卻又不是風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單疊加，這就凸顯了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的重要性。作為人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的當(dāng)事人，保險(xiǎn)公司和信托機(jī)構(gòu)分別由保監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)中的信托監(jiān)管部來(lái)實(shí)施監(jiān)管，在監(jiān)管過(guò)程中，容易出現(xiàn)監(jiān)管空白或重復(fù)監(jiān)管，使得人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品只能在夾縫中生存，缺乏操作規(guī)范及具體目標(biāo)，一定程度上阻礙了人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的發(fā)展。

4分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的發(fā)展途徑

4．1制定并完善人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的法律法規(guī)

伴隨著信托業(yè)的不斷發(fā)展和改革，我國(guó)應(yīng)不斷完善相關(guān)的法律法規(guī)。日本、韓國(guó)、中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)都已頒布了《信托業(yè)法》，而且正是在臺(tái)灣地區(qū)頒布了《信托業(yè)法》之后，臺(tái)灣的人壽保險(xiǎn)信托才如火如荼地發(fā)展起來(lái)。在制定法律法規(guī)和修訂現(xiàn)有法律法規(guī)的過(guò)程中，要適當(dāng)加入關(guān)于人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的內(nèi)容，彌補(bǔ)人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品法律法規(guī)的空白，并進(jìn)一步使之完善。在信托、保險(xiǎn)方面的法律法規(guī)不斷完善的基礎(chǔ)上，可以選擇適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)推出人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的專(zhuān)用法律法規(guī)，以引導(dǎo)并促進(jìn)該產(chǎn)品的發(fā)展。同時(shí)，在業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中可以進(jìn)一步完善人壽保險(xiǎn)信托合同的內(nèi)容，使之對(duì)于各方當(dāng)事人來(lái)說(shuō)更加具有適用性。在制定、完善相關(guān)的法律法規(guī)時(shí)，必須把眼光放開(kāi)，在堅(jiān)持統(tǒng)一立法的前提下兼容并蓄，并借鑒其他國(guó)家經(jīng)驗(yàn)，從我國(guó)“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理”的實(shí)際情況出發(fā)，實(shí)現(xiàn)法律法規(guī)的與時(shí)俱進(jìn)［6］。

4．2提高信托機(jī)構(gòu)的內(nèi)控水平

首先，信托公司應(yīng)該不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理、控制機(jī)制，運(yùn)用具備豐富投資經(jīng)驗(yàn)的信托從業(yè)人員，建立專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，保證人員年齡、學(xué)歷、知識(shí)結(jié)構(gòu)配備合理，從保險(xiǎn)金運(yùn)用的多個(gè)層次開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理，始終如一地從受益人角度出發(fā)，多層次、多維度對(duì)保險(xiǎn)金管理運(yùn)用過(guò)程中可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)和后果進(jìn)行調(diào)查、審核、總結(jié)，盡可能地降低風(fēng)險(xiǎn)，為受益人獲得利益的最大化。其次，要控制風(fēng)險(xiǎn)的源頭，即加強(qiáng)對(duì)信托公司從業(yè)人員基本素質(zhì)的提高。信托公司應(yīng)對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督檢查、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)競(jìng)賽，完善職工獎(jiǎng)懲制度、客戶(hù)監(jiān)督投訴制度、同行評(píng)分評(píng)價(jià)制度，提高他們的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，增強(qiáng)對(duì)客戶(hù)的責(zé)任心，使他們能夠恪盡職守、審慎有效地管理運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)。最后，信托公司應(yīng)進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)退出機(jī)制。一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，信托公司應(yīng)馬上啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)退出機(jī)制，千方百計(jì)保護(hù)委托人的財(cái)產(chǎn)安全，甚至是以犧牲公司利益為代價(jià)。在制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)退出機(jī)制的過(guò)程中，應(yīng)結(jié)合官、產(chǎn)、民、學(xué)多方意見(jiàn)和建議，經(jīng)過(guò)公司董事會(huì)、股東大會(huì)充分討論后予以確定，在實(shí)施過(guò)程中還要注重隨機(jī)應(yīng)變、與時(shí)俱進(jìn)。

4．3宣揚(yáng)信托理念，解決信托教育短板問(wèn)題

保險(xiǎn)公司和信托公司有義務(wù)教育、引導(dǎo)和幫助投資者，應(yīng)當(dāng)利用自身業(yè)務(wù)的宣傳渠道、各種媒體、各種適當(dāng)?shù)氖侄纹占昂托麄魅藟郾ｋU(xiǎn)信托知識(shí)，使廣大群眾能夠基于自身的需求了解人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能與作用，使更多的投保人樹(shù)立人壽保險(xiǎn)信托的意識(shí)，能夠?yàn)樽约核?gòu)買(mǎi)的人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品辦理相應(yīng)的信托計(jì)劃，從而真正地解決后顧之憂(yōu)。另外，應(yīng)該意識(shí)到廣大群眾不了解人壽保險(xiǎn)信托的真正原因并非是人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品本身，而是中國(guó)現(xiàn)階段人民群眾對(duì)信托的認(rèn)識(shí)程度不夠。因此，可以通過(guò)各種方式吸引學(xué)者、專(zhuān)家來(lái)研究信托，以此來(lái)增加信托的社會(huì)關(guān)注度，同時(shí)也可以為人壽保險(xiǎn)信托的發(fā)展提供一定的理論基礎(chǔ)。例如:學(xué)習(xí)日本為信托研究提供一定的研究基金和獎(jiǎng)勵(lì);在各種基金會(huì)課題申報(bào)過(guò)程中，可以有指向性地批準(zhǔn)申報(bào)信托研究課題;在高校教育中，可以為各個(gè)專(zhuān)業(yè)增加信托知識(shí)講堂，為將來(lái)的潛在客戶(hù)提供一定的信托教育機(jī)會(huì)，宣揚(yáng)信托理念。

4．4協(xié)調(diào)分業(yè)之間的關(guān)系，有效調(diào)整監(jiān)管體系

在分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下，要使得人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品簡(jiǎn)單化并有效運(yùn)行，應(yīng)該由保監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)信托監(jiān)督管理部門(mén)以及相應(yīng)的協(xié)會(huì)(如中國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)、中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)、中國(guó)金融協(xié)會(huì)等等)出面，積極協(xié)調(diào)人壽保險(xiǎn)公司和信托公司之間的關(guān)系，使它們能夠共同為了投保人或受益人的利益而更好地結(jié)合在一起。此外，我國(guó)應(yīng)進(jìn)一步分步驟有效地調(diào)整金融監(jiān)管體系。首先，將信托公司的監(jiān)管部門(mén)從銀監(jiān)會(huì)中妥善地分離出來(lái)，成立信托公司的專(zhuān)屬監(jiān)管機(jī)構(gòu)，配備專(zhuān)業(yè)信托人員，以此促進(jìn)信托機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展，這樣也為人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品提供了有利的成長(zhǎng)環(huán)境及運(yùn)作環(huán)境。其次，隨著人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的發(fā)展，可以適當(dāng)考慮成立人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的專(zhuān)業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，針對(duì)這種組合產(chǎn)品制定專(zhuān)門(mén)的規(guī)范，并且可以進(jìn)一步開(kāi)發(fā)出更多的將保險(xiǎn)和信托組合的新產(chǎn)品。同時(shí)，盡量調(diào)動(dòng)投保人和受益人的積極性，協(xié)同信托業(yè)協(xié)會(huì)和保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)這些自律性組織，實(shí)現(xiàn)多方監(jiān)管、多方共贏，推動(dòng)人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的發(fā)展。

5結(jié)論

在“分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理”的大環(huán)境下，人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品作為保險(xiǎn)和信托聯(lián)姻的新產(chǎn)品嶄露頭角，但與混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下的人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品相比，業(yè)務(wù)發(fā)展更加復(fù)雜化，面臨很多問(wèn)題。在分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下，應(yīng)該抓住一切機(jī)遇加快發(fā)展人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品，并針對(duì)其發(fā)展中存在的問(wèn)題，努力進(jìn)行協(xié)商溝通，進(jìn)而促進(jìn)人壽保險(xiǎn)信托產(chǎn)品的發(fā)展壯大，更好地為人民群眾服務(wù)，真正地解決人民群眾的后顧之憂(yōu)。人壽保險(xiǎn)信托存在的基礎(chǔ)是“受人之托”，是以投保人或受益人對(duì)信托機(jī)構(gòu)的信任為存在前提的。2014年5月，國(guó)家層面的社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃出臺(tái)，2017年將建成集合金融、工商登記、稅收繳納、社保繳費(fèi)、交通違章等信用信息的統(tǒng)一平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)資源共享，屆時(shí)，公民及組織機(jī)構(gòu)將擁有社會(huì)信用代碼。我國(guó)信用體系的建立及不斷完善，將進(jìn)一步推動(dòng)人壽保險(xiǎn)信托的發(fā)展。

作者:管延芳 單位:吉林師范大學(xué)

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