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第1篇：自由貿(mào)易試驗區(qū)條例范文

【關(guān)鍵詞】 自由貿(mào)易試驗區(qū) 港口 航運 長江沿岸

1990年6月，中國第一個保稅區(qū)──上海外高橋保稅區(qū)獲批成立，其發(fā)展的目標就是要成為具有中國特色的自由貿(mào)易區(qū)。2013年8月22日，國務院正式批準設立中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)（以下簡稱“上海自貿(mào)區(qū)”），上海自貿(mào)區(qū)范圍涵蓋上海市外高橋保稅區(qū)、外高橋保稅物流園區(qū)、洋山保稅港區(qū)和上海浦東機場綜合保稅區(qū)4個海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，總面積為28.78平方公里。9月27日，國務院印發(fā)《中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案》（國發(fā)〔2013〕38號）。9月29日，中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)掛牌儀式在上海外高橋保稅區(qū)舉行。經(jīng)過20余年的探索發(fā)展，保稅區(qū)向自由貿(mào)易區(qū)的轉(zhuǎn)變邁出了歷史性的一步。

根據(jù)《京都公約》，即《關(guān)于簡化和協(xié)調(diào)海關(guān)業(yè)務制度的國際公約》（International Convention on the Simplification and Harmonization of Customs Procedures），自自由貿(mào)易區(qū)是指在一國的部分領土內(nèi)，運入的任何貨物就進口關(guān)稅及其他各稅而言，被認為在關(guān)境以外，并免于實施慣常的海關(guān)監(jiān)管制度。自由貿(mào)易區(qū)是許多國家推動對外貿(mào)易發(fā)展和加快經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的重要途徑之一?，F(xiàn)在世界四大自由貿(mào)易區(qū)包括阿聯(lián)酋迪拜港自由港區(qū)、德國漢堡港自由港區(qū)、美國紐約港自由貿(mào)易區(qū)與荷蘭的阿姆斯特丹港自由貿(mào)易區(qū)。

一、上海自貿(mào)區(qū)獲批的背景

2008年全球金融危機后，世界貿(mào)易和投資格局發(fā)生了巨大變化。以美國為首的發(fā)達國家，以TPP（跨太平洋戰(zhàn)略經(jīng)濟伙伴協(xié)定）和TTIP（跨大西洋貿(mào)易與投資伙伴協(xié)定）為主要平臺，加速推動建立高標準的全球投資規(guī)則體系，力圖掌握制定全球多邊投資規(guī)則的主導權(quán)。中國只有對投資管理方式進行重大改革，才能適應將要形成的高標準的全球投資規(guī)則體系。通過擴大開放來促進改革是中國面對經(jīng)濟全球化進程的主動應變對策，而融入全球的最終目的是推動國內(nèi)經(jīng)濟轉(zhuǎn)型發(fā)展，打造中國經(jīng)濟的“升級版”。上海自貿(mào)區(qū)的設立是打造中國經(jīng)濟“升級版”的一個重要舉措，被視為中國第二次改革開放大潮，意義堪比深圳特區(qū)。

建設上海自貿(mào)區(qū)，是順應全球經(jīng)貿(mào)發(fā)展新趨勢，更加積極主動對外開放的重大舉措。上海自貿(mào)區(qū)將堅持先行先試，積極探索政府經(jīng)貿(mào)和投資管理模式創(chuàng)新，擴大服務業(yè)開放，推動建設具有國際水準的投資貿(mào)易便利、監(jiān)管高效便捷、法制環(huán)境規(guī)范的自由貿(mào)易試驗區(qū)，使之成為推進改革和提高開放型經(jīng)濟水平的“試驗田”，并能夠拓展經(jīng)濟增長的新空間，打造中國經(jīng)濟“升級版”。上海自貿(mào)區(qū)以開放促改革，這里將成為撬動中國新一輪改革開放的支點。

二、上海自貿(mào)區(qū)兩港區(qū)基本情況

1、外高橋港區(qū)

1990年6月，上海外高橋保稅區(qū)應運而生，它是全國第一個，也是目前全國所有海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域中經(jīng)濟總量最大、經(jīng)濟效益最好的保稅區(qū)。2012年，外高橋完成固定資產(chǎn)投資額25.36億元，累計完成固定資產(chǎn)投資額438億元。外高橋港區(qū)是上海港在浦東新區(qū)建設的綜合性碼頭，其主要功能是為浦東開發(fā)開放和長江三角洲經(jīng)濟發(fā)展服務。外高橋港區(qū)連接長江深水岸線與外高橋保稅區(qū)，其作為上海國際航運中心的組成部分，已成為外高橋保稅區(qū)國際貿(mào)易、保稅倉儲、物流分撥的重要樞紐。

2、洋山保稅港區(qū)

2005年12月10日，全國第一個保稅港區(qū)――洋山保稅港區(qū)正式啟用。洋山保稅港區(qū)擁有一流的深水港口設施、完善的配套條件，具有改革創(chuàng)新和探索突破、建設國際航運發(fā)展綜合試驗區(qū)的重要責任。洋山港良好的靠泊條件和裝卸能力，吸引了馬士基的四艘“3E”級超大集裝箱船先后靠泊。2012年8月1日，啟運港退稅政策在洋山港試行，這有利于擴大洋山港的輻射能力，鞏固其國際中轉(zhuǎn)樞紐港的地位。目前，水水中轉(zhuǎn)箱量已經(jīng)占洋山港集裝箱吞吐量的半壁江山。2013年1―10月洋山港水水中轉(zhuǎn)情況如表1所示。

3、兩港區(qū)吞吐量情況

2009年5月6日，上海市政府舉行新聞會宣布國務院批準撤銷南匯區(qū)，將南匯區(qū)行政區(qū)域并入浦東新區(qū)?！按笃謻|”契合的正是上海正在全力建設的“雙中心”戰(zhàn)略，原先分屬浦東和南匯的上海兩港――外高橋港、洋山港，終成一家。

金融危機后，國際航運市場低迷，航運企業(yè)成本高企、市場運力過剩，全球主要航運指數(shù)持續(xù)低位徘徊。在這種大形式下，上海航運卻依然保持著穩(wěn)定的增長。2012年，上海港貨物吞吐量7.36億噸，同比增長1.1%；集裝箱吞吐量3252.9萬標準箱，同比增長2.5%，兩者均繼續(xù)保持了世界第一的位置。其中集裝箱吞吐方面，1536萬箱在外高橋港區(qū)完成，1415萬箱在洋山港完成。同期，釜山港吞吐量為1700萬個標準箱。2013年1―10月外高橋港區(qū)、洋山港和上海港集裝箱量情況如表2所示。

4、積極完善基礎設施建設

作為上海港口發(fā)展前沿的外高橋港區(qū)和洋山港積極完善基礎設施建設并提高港口服務能力。2011年10月14日上海港外高橋六期港區(qū)通過國家驗收，其是一個具備汽車滾裝、集裝箱運輸、港口物流三大主題功能的綜合性港區(qū)。洋山港區(qū)四期工程擬建設7個5―7萬噸級集裝箱泊位，占用岸線長2800米，設計年吞吐量400萬標準箱，規(guī)劃2015年底基本完成并投產(chǎn)。2013年下半年制約港口發(fā)展和吞吐量提升的洋山港主航道單向通航模式升級為雙向航道。上海自貿(mào)區(qū)的建設將進一步提升兩港區(qū)的服務能力。

三、上海自貿(mào)區(qū)給港航業(yè)帶來的新機遇

在國務院公布的《中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案》（以下簡稱“方案”）中，提出了金融、航運、商貿(mào)、專業(yè)、文化和社會共計6大服務領域的開放政策，涉及18項措施。航運方面，《方案》提到，積極發(fā)揮外高橋港、洋山深水港、浦東空港國際樞紐港的聯(lián)動作用，探索形成具有國際競爭力的航運發(fā)展制度和運作模式，積極發(fā)展航運金融、國際船舶運輸、國際船舶管理、國際航運經(jīng)紀等產(chǎn)業(yè)。其中，著重強調(diào)“允許中資公司擁有或控股擁有的非五星旗船，先行先試外貿(mào)進出口集裝箱在國內(nèi)沿海港口和上海港之間的沿海捎帶業(yè)務”。

外國籍船舶在我國沿海港口之間從事外貿(mào)集裝箱重箱的國內(nèi)段運輸，性質(zhì)屬于國內(nèi)沿海運輸。依據(jù)我國相關(guān)法律條例，之前我國禁止“外輪捎帶”政策，即中資擁有或者控股的方便旗船不能享受國內(nèi)的優(yōu)惠政策，待遇基本等同于外國船只。外輪捎帶政策允許外籍船舶捎帶國內(nèi)兩個港口之間的貨物，若實行將使上海港分流原本因為外輪不得經(jīng)營國內(nèi)港口之間業(yè)務，而選擇在周邊國家/地區(qū)進行中轉(zhuǎn)的箱量。以后相關(guān)船舶貨物的中轉(zhuǎn)不必再到韓國釜山港等港口中轉(zhuǎn)，降低了中轉(zhuǎn)成本，而成本的降低也會帶來價格上的優(yōu)勢。

總理在上港集團考察時，上港集團董事長陳戌源曾向總理表示，如果允許外輪捎帶，上海港作為全國最重要的樞紐港，將大大提高公司的貨物聚集能力。據(jù)估算，捎帶業(yè)務放開后，上海港一年可新增90萬標準集裝箱的中轉(zhuǎn)箱量，相當于新增主營業(yè)務量的7%左右。

港口航運業(yè)是國際貿(mào)易的主要載體，是國際經(jīng)濟的“晴雨表”。《方案》提出推動貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級，積極培育貿(mào)易新型業(yè)態(tài)和功能，加快提升我國在全球貿(mào)易價值鏈中的地位；深化國際貿(mào)易結(jié)算中心試點；探索在試驗區(qū)內(nèi)設立國際大宗商品交易和資源配置平臺，開展能源產(chǎn)品、基本工業(yè)原料和大宗農(nóng)產(chǎn)品的國際貿(mào)易等。國際貿(mào)易地位的提升將有力地促進港口的發(fā)展。

四、上海自貿(mào)區(qū)的建立將帶動長江沿岸港口發(fā)展

2013年3月，總理在長三角調(diào)研時曾在上海表示，中國最大的能夠運用內(nèi)河航運的就是長江，上海地處長江口，希望上海港將自己的管理經(jīng)驗、投資力量，向沿江順江而上，帶動沿江地區(qū)的開發(fā)。

上海港和長江流域各港口具有相互依存的緊密關(guān)系。1997年，為加強上海國際航運中心建設，國務院下達了《國務院關(guān)于同意上海組合港組建方案的批復（國函（1997）87號）》，同意上海組合港的組建方案。同年9月29日上海組合港正式成立，它以上海為中心，浙江和江蘇為兩翼，在不改變原有地域和行政隸屬關(guān)系的前提下，對相應港口的集裝箱碼頭泊位進行組合。2005年，上海港集裝箱股份有限公司和南京港口集團公司、南京港股份有限公司等共同組建南京港龍?zhí)都b箱有限公司；2006年，上海國際港務（集團）股份有限公司和江陰港港口集團合資組建江陰蘇南國際集裝箱碼頭有限公司。

據(jù)統(tǒng)計，上海港95%的集裝箱量來自于長江流域。優(yōu)質(zhì)的服務、經(jīng)濟的中轉(zhuǎn)成本不斷吸引船舶和貨物通過上海港中轉(zhuǎn)，促進中轉(zhuǎn)箱比重逐年上升。2013年上半年，上海港集裝箱水水中轉(zhuǎn)比率為46.6%，比去年同期增長3.8%，提前達到“十二五”規(guī)劃中上海港水水中轉(zhuǎn)比例45%的目標；集裝箱國際中轉(zhuǎn)量118.8萬TEU，增速達32.7%。

目前，泰州港、龍?zhí)陡?、江陰港等沿江港口和企業(yè)已經(jīng)積極采取行動與上海自貿(mào)區(qū)進行對接。上海自貿(mào)區(qū)的建設為上海港以及長江沿岸港口創(chuàng)造了發(fā)展和合作良機，提供了新的發(fā)展思路和空間。

（注：本文是2012年度教育部人文社會科學研究青年基金“構(gòu)建上海國際航運中心文獻信息支撐體系研究”（項目批準號：12yjc870017）、上海市圖書館學會2013年度科研項目“海事行業(yè)競爭情報服務的體系構(gòu)建與服務機制研究”（項目批準號：2013CSTX03）、2012年上海海事大學校基金“上海國際航運中心信息智庫構(gòu)建研究”（項目批準號：20120126）階段性研究成果。）

【參考文獻】

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[3] 張建平：以上海自由貿(mào)易區(qū)撬動新一輪改革[J].中國外匯，2013（9）.

[4] 阮延華：中國第一個保稅區(qū)――上海外高橋保稅區(qū)五年的開發(fā)實踐[J].浦東開發(fā)，1995（5）.

第2篇：自由貿(mào)易試驗區(qū)條例范文

關(guān)鍵詞：上海自貿(mào)區(qū)；負面清單；法治化；國際化；制度創(chuàng)新

中圖分類號：F74 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）23-0300-03

一、問題的提出

當今世界，一系列雙邊、多邊國際投資貿(mào)易協(xié)議談判正在進行。而參與新一輪投資貿(mào)易協(xié)議的談判，就應當調(diào)整我國現(xiàn)有的投資管理制度，與之對接。尤其是TPP，即跨太平洋伙伴關(guān)系（Trans -Pacific Partnership Agreement），一項由亞太經(jīng)濟合作會議成員國發(fā)起，從2002年開始醞釀的一組多邊關(guān)系的自由貿(mào)易協(xié)定。協(xié)議規(guī)定：“本組織支持亞太經(jīng)濟合作會議，促進自由化進程，達成自由開放貿(mào)易之目的。”①因此，作為對接國際的重要一步，今年9月29日中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)正式掛牌。

在《中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案》中，投資便利化是總體要求之一；法制環(huán)境規(guī)范是總體目標之一；把擴大開放與體制改革相結(jié)合，把培育功能與政策創(chuàng)新相結(jié)合，形成與國際投資相銜接的基本制度框架，是總?cè)蝿罩?；探索建立負面清單管理模式，則是實現(xiàn)上述“三總”的一項具體措施。而“完善法制領域的制度保障”主要措施又對負面清單管理模式的制度保障問題提出要求，如要求上海市通過地方立法建立與試點要求相適應的試驗區(qū)管理制度，再結(jié)合方案第三部分“營造相應的監(jiān)管和稅收制度環(huán)境”對投資對接國際的要求，可以得出自貿(mào)試驗區(qū)要實施“負面清單”（Negative List）管理，法治化是其應有之義。

要實現(xiàn)負面清單管理模式法治化，就是要借鑒國際通行規(guī)則，通過制度創(chuàng)新保障良好的市場經(jīng)濟環(huán)境；因此，如何實現(xiàn)“上海自貿(mào)區(qū)”負面清單管理模式法治化的問題，就是如何進行符合我國國情的創(chuàng)新制度設計的問題。

二、負面清單管理模式及其相關(guān)聯(lián)制度初探

（一）負面清單管理模式的定義及內(nèi)涵

負面清單，另稱中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)外商投資準入特別管理措施，是指列明中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)（以下簡稱“自貿(mào)區(qū)”）內(nèi)對外商投資項目和設立外商投資企業(yè)采取的與國民待遇等不符的準入措施。制訂負面清單的主要依據(jù)是《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》（以下簡稱“目錄”），編制方法是按照國民經(jīng)濟行業(yè)分類分為20類共1 069個產(chǎn)業(yè)小類，設有190項特別管理措施，占比為17.8%。其中，使用禁止字樣的有38條、限制字樣的為74條。

根據(jù)負面清單管理模式的要求，自貿(mào)試驗區(qū)內(nèi)將率先改革投資項目管理、外商投資企業(yè)設立及變更管理、工商登記等審批環(huán)節(jié)。同時，按照內(nèi)外資一致的原則，對于試驗區(qū)內(nèi)涉及固定資產(chǎn)投資的內(nèi)資和外資項目進行備案管理；在3年內(nèi)，對負面清單之外的外商投資，暫時停止與“負面清單”實施有沖突的外資企業(yè)法、中外合資經(jīng)營企業(yè)法、中外合作經(jīng)營企業(yè)法3部法律的有關(guān)規(guī)定，暫時停止實施文物保護法的有關(guān)規(guī)定。

“每個人，只要他不違背正義的法律，就應允許他去按照他的方式去追求他的利益?！边@是亞當?斯密在他的《國富論》中提出的一個著名論斷，也正是在以市場經(jīng)濟為追求的經(jīng)濟體制中應當奉行的“法無禁止即可為”原則。自貿(mào)區(qū)的負面清單制度的核心，即在于建立“法律禁止規(guī)定以外即可為”的政府管理理念，并將其推廣到政府對其他領域的管理中。

（二）負面清單與相關(guān)聯(lián)概念的辨析

1.正面清單與混合清單

與負面清單相對應的，是正面清單。正、負之間，雖只一字之差，卻體現(xiàn)了截然不同的投資管理理念。為了清晰地體現(xiàn)負面清單與正面清單的區(qū)別，筆者制表說明。

2.準入前國民待遇

作為“負面清單”首要風險防范的對象，準入前國民待遇是將國民待遇延伸至投資發(fā)生和建立前階段，其核心是將對內(nèi)外資的平等待遇擴大到準入權(quán)，并在監(jiān)管和稅收待遇上一視同仁。目前國際上至少有77個國家采用“準入前國民待遇和負面清單”管理模式。我國開始采用這種模式是適應國際發(fā)展趨勢，目的是為所有制企業(yè)創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境，促進經(jīng)濟發(fā)展。也是此次“上海自貿(mào)區(qū)”負面清單管理模式法治化進程的前提。

三、負面清單管理模式面臨的法治難題

“負面清單”的管理模式是中國投資體制改革和行政審批體制改革的重要實踐，其能否發(fā)揮實質(zhì)性的作用面臨著諸多障礙，其中有四大難題最為突出。

1.負面清單難以擺脫“形式主義”

對于企業(yè)，“負面清單”內(nèi)容是否有突破非常關(guān)鍵。經(jīng)過筆者比對分析發(fā)現(xiàn)，負面清單相比全國實行的《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》，兩者的吻合度接近100%。雖然其中有的分類不能完全對應，也有的目錄沒有全部涵蓋所有對外資的準入限制，但目錄所有的禁止、限制投資產(chǎn)業(yè)都體現(xiàn)在了清單里，清單里的禁止、限制投資產(chǎn)業(yè)以及管制措施甚至更多。清單過長，無實質(zhì)突破。

2.負面清單難以達到轉(zhuǎn)變行政管理方式的目的

負面清單規(guī)定，對其之外的領域，將外商投資項目由核準制改為備案制；將外商投資企業(yè)合同章程審批改為備案管理。這是行政管理方式的轉(zhuǎn)變。審批制重事前監(jiān)督，準入時設置門檻；備案制重事中、事后監(jiān)管和企業(yè)自律，這也帶來了準入風險和監(jiān)測及執(zhí)法風險。

行政管理方式的轉(zhuǎn)變，也意味著從以政府管理為主到以政府服務為主的職能轉(zhuǎn)變。負面清單政策是行政管理的主要實體性依據(jù)，行政管理制度是落實外資準入政策的程序性工具。如今負面清單已出，按照其內(nèi)容完成政府職能轉(zhuǎn)變，是科學引導、利用外資的關(guān)鍵。在我國長期以來的多元普遍審批制度下，商務部門的大量精力被牽扯在逐個項目審批等程序性事務方面。①因此，如何合理配置行政資源以轉(zhuǎn)變政府職能，是一大難題。

3.負面清單難以保障內(nèi)資企業(yè)的利益

《中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)管理辦法》中規(guī)定，清單以外對區(qū)內(nèi)涉及固定資產(chǎn)內(nèi)、外資項目進行備案管理。但沒有明確規(guī)定內(nèi)資開放模式，即區(qū)內(nèi)內(nèi)資企業(yè)如何審批不明確。且自貿(mào)區(qū)暫停了三資企業(yè)法（以下簡稱“三資法”），而未涉及《公司法》。并且由清單制定時無法完全預見新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，外企可能因競爭力強使得內(nèi)企進入這些行業(yè)面臨困難。換言之，根據(jù)中國企業(yè)現(xiàn)有的競爭力，清單制定者很難窮盡限制領域以保障內(nèi)資企業(yè)利益。

4.負面清單難以規(guī)范修改程序

根據(jù)“負面清單說明”，清單以“目錄”為主要依據(jù)，將根據(jù)外商投資法律法規(guī)和自貿(mào)試驗區(qū)發(fā)展需要，適時調(diào)整。即負面清單是一種將隨改革進度而調(diào)整的動態(tài)管理模式，這在法的層面上增加了不確定性。而且“目錄”本身自1995年經(jīng)首次頒布至今共進行了5次修訂。每次修訂均有其特殊背景，如2004年的修訂系為兌現(xiàn)中國入世承諾，2007年的修訂是為防止經(jīng)濟過熱與通貨膨脹。此種非制度化、非定期的修訂導致《外商投資產(chǎn)業(yè)指導目錄》未能及時反映并適應高速發(fā)展變動的中國經(jīng)濟。作為“目錄”修訂主體的商務部和發(fā)改委兩者之間亦缺乏制度化的協(xié)調(diào)機制。本次上海自貿(mào)區(qū)的負面清單是由上海市方面制定的，國家商務部、發(fā)改委負責“指導、支持”。由此不難推斷，清單修訂也可能出現(xiàn)“目錄”修改時程序不規(guī)范的問題。

四、負面清單管理模式法治化建設的建議

1.“漸進式”修改負面清單

我國是首次制訂負面清單，國內(nèi)無先例可循，但可參考美國與日本兩個重要發(fā)達國家的做法。美國對外資所遵循的原則是“完全放開”，但也通過《?？松?弗羅里奧修正案》、《2007年外國投資與國家安全法案》等法案針對外資準入涉及的國家安全行業(yè)進行限制。此外，對于國計民生的行業(yè)及其一些特殊行業(yè)，美國也嚴格限制甚至禁入。日本采取 “循序漸進，逐步放開”策略。1950年，在《外匯管理法》的基礎上頒布了《外資法》。從1967年7月到1973年5月，政府用6年、5階段推進資本自由化，向外資開放大部分行業(yè)，并允許外資百分之百控股。1992年《外匯管理法》對外資準入進行了重大修改，原則上對外國的直接投資給予自由化。自此，廢除了對外資準入全面審查制，只審查個別行業(yè)的準入。美日兩國的外資準入制度改革與兩者社會發(fā)展階段相適應，反映了國家對外資的管轄權(quán)與對外資的保護兩者之間實現(xiàn)平衡與協(xié)調(diào)的需求。我國作為發(fā)展中國家，處在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型時期，既需要外國投資適量進入，同時基于國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的狀況又應當對外資施加合理限制。因此，我國借鑒日本經(jīng)驗采取“漸進式”步驟改革相對合適。

2.“清單”內(nèi)外控審批

根據(jù)行政職權(quán)法定原則，要確保政府完成管理模式轉(zhuǎn)變，首先應當完善相關(guān)法治建設。筆者認為，關(guān)鍵在于審批制的運用。清單外，只備案不審批；清單內(nèi)，改革現(xiàn)行審批制。當前可考慮區(qū)分不同行業(yè)，分層次逐步簡化外資準入的審批流程，如簡化審批層級，限定審批的具體內(nèi)容；修訂“三資法”及其實施條例、《關(guān)于外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》等程序性規(guī)范中關(guān)于準入審批的內(nèi)容，同時完善各部法律中如審批時限等的不協(xié)調(diào)之處。另外，上海市一方面應當根據(jù)《國家發(fā)展改革委關(guān)于實行企業(yè)投資項目備案制指導意見的通知》等法律法規(guī)建立健全有關(guān)備案或者其他登記的規(guī)定，最大限度地避免清單帶來的風險；另一方面，應配合國務院有關(guān)部門，構(gòu)建風險防御體系，完善配套措施。

在審批問題上，美國允許外資按照其各州公司法規(guī)定設立公司，無須審批，直接備案；日本在1992年以前實行事前審批制，1992年后改為事后報告制，但對涉及國家安全，妨礙公共秩序、公眾安全的行業(yè)，仍實行事前申報、審批制度。在現(xiàn)行投資制度中，日本沒有明確對哪些行業(yè)采取禁止、限制或鼓勵，只局限于對行業(yè)進行事前申報和事后報告的區(qū)分。①不難看出，我國負面清單管理體系的改革更適合參考日本做法。

3.產(chǎn)業(yè)保護優(yōu)化資源配置

首先，制訂者應當完成一項基礎性工作，即國內(nèi)產(chǎn)業(yè)競爭力的調(diào)查與評價。其次，應當梳理現(xiàn)行法律中與我國產(chǎn)業(yè)保護相關(guān)的法律法規(guī)，進行法律、制度創(chuàng)新。在這點上，美國采取內(nèi)外資一致待遇；日本則強調(diào)對本國產(chǎn)業(yè)“先保護育成、后開放競爭”的方針。日本政府對準備向外資開放的部門慎重選擇，注重該部門是否具備能夠同外資企業(yè)抗衡的綜合競爭力。外資對國家產(chǎn)業(yè)安全的沖擊與潛在威脅是一類新型的“市場失靈”。為解決市場失靈，國家需正確處理企業(yè)利益、地方政府利益與全局利益的關(guān)系，有關(guān)部門應實現(xiàn)行政資源的合理配置，做到維護我國產(chǎn)業(yè)安全和國家利益并重。

4.修改法律與修改負面清單有機結(jié)合

要實現(xiàn)負面清單管理模式法治化，應落實國務院《關(guān)于授權(quán)國務院在中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)等國務院決定的試驗區(qū)內(nèi)暫時停止實施有關(guān)法律規(guī)定的決定（草案）》中提出的“將及時提出修改完善有關(guān)法律規(guī)定的建議”，讓負面清單作為未來修改完善外資企業(yè)法等法律規(guī)定的依據(jù)，讓新體制“可復制、可推廣”。

修改程序應定期、嚴格、制度化；修改內(nèi)容應是清單與目錄有機結(jié)合，如可以通過制訂不同的評價指標體系提升二者的針對性與科學性，貫徹落實“科學發(fā)展觀”。兩者的修改應是相互聯(lián)系的。

市場經(jīng)濟的本質(zhì)是法治經(jīng)濟。在上海自貿(mào)區(qū)法治建設的大背景下，負面清單管理模式應堅持先行先試，以開放促改革、促發(fā)展；通過“讓法治思維法治方式深入人心”，率先建立符合國際化和法治化要求的跨境投資規(guī)則體系，使試驗區(qū)成為我國進一步融入經(jīng)濟全球化的重要載體，打造中國經(jīng)濟升級版，為實現(xiàn)中華民族偉大復興的中國夢作出貢獻。

參考文獻：

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[2] 李科珍.我國外資準入制度的現(xiàn)狀、問題及其重構(gòu)[J].北方法學，2011，（1）.

[3] 張學森.上海國際金融中心建設的法制環(huán)境優(yōu)化[J].社會科學家，2012，（3）.

[4] 馮佩蓉.試析中國貿(mào)易制度改革的目標――建立中國特色的自由貿(mào)易制度[J].世界經(jīng)濟研究，2001，（5）.

第3篇：自由貿(mào)易試驗區(qū)條例范文

關(guān)鍵詞：ECFA；兩岸經(jīng)濟制度性合作；問題；對策

中圖分類號：F12 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）03-00-01

ECFA（即海峽兩岸經(jīng)濟合作框架協(xié)議）是在兩岸經(jīng)濟功能性一體化進入深化發(fā)展階段的大背景下應運而生的，作為兩岸特色經(jīng)濟合作機制的初級階段，它本身的實施即為兩岸經(jīng)濟制度性合作的一個重要階段，是兩岸經(jīng)濟制度性合作的開始，標志著兩岸經(jīng)濟一體化進入制度性合作與一體化階段。

一、ECFA的實施效果――兩岸經(jīng)濟制度性合作的影響

1.ECFA的簽訂是為了適應兩岸推進經(jīng)濟往來制度化的客觀需要，而通過框架協(xié)議的簽訂，促進了兩岸經(jīng)濟功能性一體化的深化發(fā)展，更為緊密的經(jīng)濟關(guān)系又將需要更深層次的制度性合作方式來與其相適應，同時，更深入的經(jīng)濟合作方式和領域又為兩岸進一步制定各種合作模式和機制提供了可能，制度促進經(jīng)濟，經(jīng)濟反過來加速制度合作的模式會不斷加快兩岸制度合作的步伐。

2.ECFA在本質(zhì)上是一種具有兩岸特色的經(jīng)濟合作協(xié)議，不同于一般的自由貿(mào)易協(xié)定，是在符合WTO規(guī)范的前提下制定的一種規(guī)范兩岸經(jīng)濟合作事項，解決兩岸經(jīng)濟性、事務性問題和糾紛的框架協(xié)議，并不涉及兩岸統(tǒng)一問題以及其他政治問題，具有比較大的彈性。因此，它的實施有利于兩岸擱置政治上的爭議，共同建立有效的爭端解決機制，為兩岸在此基礎上更進一步的制度性合作掃除了部分障礙以及提供了可借鑒的經(jīng)驗。

二、ECFA的現(xiàn)狀――兩岸經(jīng)濟制度性合作的現(xiàn)狀

1.ECFA的簽訂使得兩岸經(jīng)濟體的制度化進程有了較大的發(fā)展，但也只是在某些行業(yè)及特定區(qū)域內(nèi)的更進一步，離兩岸整體經(jīng)濟制度性合作的建設成功還有很大差距。兩岸經(jīng)濟上更緊密的發(fā)展依然呼吁更為正常和規(guī)范的制度性合作。

2.ECFA簽署的主要目的還是為了逐步取消貨物貿(mào)易的關(guān)稅或非關(guān)稅壁壘，建立自由的投資機制以及幫助服務貿(mào)易實現(xiàn)自由化。但它本身還處于發(fā)展初期，各方對ECFA的法律性質(zhì)、基本內(nèi)容等問題還存在疑慮，許多亟待解決的問題需要兩岸進行更多回合的協(xié)商與談判。

3.ECFA正處于兩岸經(jīng)濟制度性合作的初級階段，它本身就屬于經(jīng)濟全球化與區(qū)域一體化發(fā)展的產(chǎn)物，因此它的進一步發(fā)展也將必然遵循一體化進程的基本模式，向著更緊密的關(guān)系前進。

三、ECFA面臨的問題――兩岸經(jīng)濟制度性合作進一步發(fā)展的阻礙因素

1.ECFA的發(fā)展前景受兩岸政治關(guān)系的制約

兩岸在社會政治制度、社會意識形態(tài)與社會經(jīng)濟發(fā)展水平等方面存在著諸多不同，而兩岸政治互信與共識基礎又十分薄弱，現(xiàn)有ECFA的簽署實施也并不能直接解決這些問題，這就致使兩岸政治關(guān)系中的結(jié)構(gòu)性矛盾依然存在，這些問題也就會依然在很多方面限制兩岸經(jīng)濟制度性合作的進一步發(fā)展。

2.ECFA現(xiàn)處于初級階段，后續(xù)發(fā)展還需要雙方進一步的協(xié)商

ECFA本身只是一個框架協(xié)議，并不同于其他自由貿(mào)易協(xié)定需要經(jīng)過多年多輪的磋商最后制定出明確的規(guī)范條例。而是為了適應兩岸特殊的政治經(jīng)濟關(guān)系，ECFA只先簽訂一個框架，再通過之后的多輪談判磋商分步驟的確定兩岸合作的實質(zhì)內(nèi)容。ECFA的這種性質(zhì)就決定了它的具體實施過程相對來說較慢，它是兩岸邊磋商、邊發(fā)展的。

四、應對ECFA推進過程中阻礙因素的策略

1.嚴格遵守WTO以及國際法的相關(guān)規(guī)定

為了避免ECFA成為臺灣政治勢力的炒作工具，成為臺灣與其他經(jīng)濟體簽訂自由貿(mào)易協(xié)定的借口，兩岸必須嚴格遵守WTO以及國際法的相關(guān)規(guī)定，必須強調(diào)：WTO下兩岸四地之間是統(tǒng)一國家內(nèi)部不同關(guān)稅區(qū)之間的經(jīng)貿(mào)關(guān)系，只有在經(jīng)過所屬國家（中國）的同意或授權(quán)后，香港、澳門、臺灣才可以以非國家單獨關(guān)稅區(qū)的身份對外簽訂國際經(jīng)貿(mào)關(guān)系條約。

2.兩岸必須增強雙方的政治互信

兩岸是在一定的互信基礎上決定加強制度性的合作，簽訂了ECFA，而ECFA的簽訂和實施會促進兩岸經(jīng)濟往來的順利進行，經(jīng)濟往來的密切又會增加兩岸政治互信，緩解矛盾和沖突。臺灣方面一定要認清這一現(xiàn)實，增加政治共識，擱置爭議，解決現(xiàn)階段經(jīng)濟中的首要問題，這也是ECFA簽訂的初衷。

3.建立兩岸經(jīng)濟體在制度性合作上的先行試驗區(qū)域

兩岸在ECFA簽訂之后，通過建立兩岸經(jīng)濟體在制度性合作上的一個或幾個先行試驗區(qū)域，再通過分步驟、有重點的由點到線再到面的過程，逐步推進和擴大到其他區(qū)域的方法，可以順利幫助兩岸經(jīng)濟制度性合作進入更高的層次，實現(xiàn)兩岸之間全面、直接、雙向的經(jīng)濟交往模式，更好的解決上述有可能出現(xiàn)的問題。而選擇的區(qū)域可以從長三角、珠三角、環(huán)渤海、海峽西岸經(jīng)濟區(qū)等地區(qū)中進行合適的選取。

五、兩岸經(jīng)濟制度性合作的未來展望

ECFA的簽訂和實施是兩岸經(jīng)濟制度性合作接觸的開始，處于兩岸經(jīng)濟制度性合作進程中較為初級的階段，它的簽訂也是兩岸經(jīng)貿(mào)關(guān)系發(fā)展到一定程度時的必然產(chǎn)物，而它的順利實施也將大力促進兩岸經(jīng)貿(mào)關(guān)系邁向正常化，并反過來積極推進兩岸經(jīng)濟制度性合作向更高的領域發(fā)展。

為了使ECFA所簽署的內(nèi)容能夠得到更充分的落實，發(fā)揮其應有的作用，兩岸在ECFA 接下來的路徑選擇上應通過實行兩岸經(jīng)濟制度化先行試驗區(qū)域的方法，發(fā)揮特定經(jīng)濟區(qū)與臺灣之間合作發(fā)展的潛力，在互利共贏的原則下，實現(xiàn)兩岸經(jīng)濟制度性合作由點到線再到面的逐步深入發(fā)展。

參考文獻：

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[2]王勇.海峽經(jīng)濟區(qū)競爭性區(qū)域體系構(gòu)建研究[M].北京：九州出版社，2010：156-177.

[3]唐永紅.兩岸經(jīng)濟制度性合作與一體化發(fā)展研究[M].北京：九州出版社，2010：211-230.

第4篇：自由貿(mào)易試驗區(qū)條例范文

航空業(yè)作為一項深具國家戰(zhàn)略意義的行業(yè)，一直以來備受政府及社會各界的關(guān)注。根據(jù)中國民航總局公布的《2012年民航行業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》，截至2012年底，民航全行業(yè)運輸飛機期末在冊架數(shù)1941架。相比2011年，2012年一年間新增177架。根據(jù)民航總局的預測，到2025年，中國的航空公司將需要約2880架新飛機。眾所周知，中國已經(jīng)成為全球最大的飛機交易市場。

在如此蓬勃的市場背后，我們也發(fā)現(xiàn)了一些問題。截至到2012年9月，國內(nèi)航空公司在冊飛機中有58%通過租賃方式取得，其中融資租賃占20%，經(jīng)營性租賃占38%。租賃飛機已經(jīng)成為中國航空公司取得飛機的主要手段。但是，另一方面，我們也看到在全部租賃取得的飛機中，由中國租賃公司經(jīng)營的只占不到10%，絕大多數(shù)的飛機租賃業(yè)務被國外租賃公司壟斷。

2013年9月18日，國務院印發(fā)《自由貿(mào)易實驗區(qū)總體方案的通知》（“總體方案”），方案中政府對于改革與促進航空租賃行業(yè)做了諸多努力，主要體現(xiàn)在單機公司（SPV）設立、購機稅收政策、外匯融資和支付便利化等方面。我們不禁要問，自貿(mào)區(qū)政策對國內(nèi)航空租賃行業(yè)究竟會帶來何種利好？

自貿(mào)區(qū)影響有多大？

雖然自貿(mào)區(qū)的政策才剛剛初露端倪，但從市場中的一系列表現(xiàn)來看，自貿(mào)區(qū)已經(jīng)對國內(nèi)航空租賃業(yè)產(chǎn)生了不小的影響。

2013年9月18日，國務院頒布整體方案，針對航空租賃行業(yè)的政策主要包括：

·將試驗區(qū)內(nèi)注冊的融資租賃企業(yè)或金融租賃公司在試驗區(qū)內(nèi)設立的項目子公司納入融資租賃出口退稅試點范圍。對試驗區(qū)內(nèi)注冊的國內(nèi)租賃公司或租賃公司設立的項目子公司，經(jīng)國家有關(guān)部門批準從境外購買空載重量在25噸以上并租賃給國內(nèi)航空公司使用的飛機，享受相關(guān)進口環(huán)節(jié)增值稅優(yōu)惠政策；

·融資租賃公司在試驗區(qū)內(nèi)設立的單機子公司不設最低注冊資本限制；

·允許融資租賃公司兼營與主營業(yè)務有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務。

9月29日，自貿(mào)區(qū)掛牌并宣布了首批25個代表項目。我們驚喜的看到交銀金融租賃公司中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)專業(yè)子公司（“交銀租賃”）位列其中。而就在兩個月前，交銀租賃剛剛完成一項通過愛爾蘭SPV結(jié)構(gòu)為韓國大韓航空公司引進B737-900ER客機項目。

10月3日，就在總體方案公布半個月后，中國工商銀行子公司工銀金融租賃有限公司與馬來西亞亞洲航空簽署10億美元飛機融資合作備忘錄。其中，與亞航合作的項目計劃通過上海自貿(mào)區(qū)完成，有望成為上海自貿(mào)區(qū)成立后的首筆飛機租賃業(yè)務。

日前，招銀金融租賃有限公司總裁郭光在上海銀行同業(yè)公會組織的自貿(mào)區(qū)懇談會上對記者表示：“上海自貿(mào)區(qū)總體方案中，涉及融資租賃政策超預期，招銀租賃也已經(jīng)申報設立租賃子公司。”

飛機究竟怎么買？

為了更好的了解政策內(nèi)涵，我們有必要先了解飛機的采購方式。歷史上，現(xiàn)匯購買曾經(jīng)是中國民航業(yè)采購飛機的唯一模式，即航空公司直接向飛機生產(chǎn)商（如波音或空客）訂購飛機。其中緣由不難理解，由于航空公司多數(shù)為國有控股，因此往往可以借助政府資金或通過境內(nèi)銀行貸款來籌集飛機采購資金。但是，由于航空業(yè)屬于高風險行業(yè)，該模式的缺陷逐漸暴露?，F(xiàn)匯購買下，航空公司雖然可擁有所購飛機的完整所有權(quán)，但同時航空公司也將承擔飛機的全部經(jīng)營風險及財務風險。因此，國內(nèi)航空公司經(jīng)過長期實踐后，都紛紛選擇減少或放棄以現(xiàn)匯方式采購飛機，轉(zhuǎn)而尋求租賃模式。

如今，國內(nèi)航空租賃公司已經(jīng)可以提供融資租賃、經(jīng)營性租賃及售后回租業(yè)務。而在國際上，租賃方式則更為豐富，還包括諸如杠桿租賃、美國ETC租賃等等。國內(nèi)租賃模式根據(jù)設立的單機公司（SPV）所在地不同，還可進一步分為“境外SPV跨境租賃”及“保稅區(qū)SPV租賃”兩種，兩者主要區(qū)別在于預提所得稅及進口環(huán)節(jié)增值稅。

融資租賃

該模式由租賃公司通過在境內(nèi)保稅區(qū)或海外稅收優(yōu)惠地區(qū)設立SPV項目公司，直接向飛機制造商為航空公司購買所需要的飛機，再出租給航空公司使用。租期結(jié)束后，飛機所有權(quán)轉(zhuǎn)移給航空公司。對于航空公司來說，租賃期間不實際擁有飛機所有權(quán)，相較于現(xiàn)匯購買，風險較低。一般出租人不提供維修保養(yǎng)服務，但租期內(nèi)靈活性較差，對于出租人較有利。

經(jīng)營性租賃

即租賃公司根據(jù)航空公司人對飛機的選擇進行飛機采購，再長期出租給該航空公司使用。租賃期結(jié)束后，航空公司人并不取得飛機的所有權(quán)。經(jīng)營性租賃是目前國際上較為流行的方式，目前國際市場上三分之一以上的飛機采購均通過經(jīng)營性租賃實現(xiàn)。經(jīng)營性租賃的租期較短，靈活性好，對航空公司較為有利，一般由出租人或?qū)ｉT的飛機維護公司進行飛機維護及技術(shù)支持。

售后回租

售后回租屬于航空公司的反向融資，主要是航空公司為了解決現(xiàn)金頭寸緊張，將飛機出售給租賃公司，再由租賃公司將飛機租回給航空公司使用。

拿目前較為流行的保稅區(qū)SPV模式舉例：飛機租賃公司（例如：中銀飛機租賃公司）先在中國某個保稅區(qū)設立一個特別目的公司（SPV），比如天津東疆保稅港區(qū)。在該模式下，由SPV公司向飛機制造商（例如：波音公司）采購飛機，銀行為其提供貸款。之后再由SPV公司向航空公司（例如：海南航空）出租。目前這種模式的最大好處在于，SPV公司將無須支付額外的增值稅和關(guān)稅，使得租賃公司的交易成本降低，而單獨的SPV公司又起到了很好的防火墻作用，將經(jīng)營風險與租賃公司進行了隔離。

瓶頸VS改革？

長期以來，困擾國內(nèi)航空租賃業(yè)發(fā)展的問題在此次自貿(mào)區(qū)政策中均有針對性的體現(xiàn)：

稅負過高

過去，國內(nèi)經(jīng)營飛機租賃業(yè)務25%的所得稅、5%的營業(yè)稅、17%的進口增值稅、5%的關(guān)稅、0.1%的印花稅等。如果航空公司要從境外租賃飛機，還需要以租金為基礎繳納6%的預提所得稅。面對這些稅負，租賃公司只能將其作為購置成本均攤進租金，這使得國內(nèi)租賃公司的報價高出國外租賃公司約10%-20%。

其中最突出的問題是營業(yè)稅的征收。2009年1月1日，《營業(yè)稅暫行條例》正式生效。雖然條例第十一條并沒有明確提到租賃業(yè)務，但是國家稅務總局仍然將飛機租賃交易納入征稅范圍，即國際飛機出租人向中國飛機承租人出租飛機時，對租金征收5%營業(yè)稅。“營改增”后，營業(yè)稅的問題雖然得到了解決，但接著又面臨進口環(huán)節(jié)增值稅與國內(nèi)增值稅雙重征收問題。

有幸的是，在此次整體方案中，我們首先看到的就是稅制的改革。明確將試驗區(qū)內(nèi)注冊的融資租賃企業(yè)或金融租賃公司在試驗區(qū)內(nèi)設立的項目子公司納入融資租賃出口退稅試點范圍。并且，對符合條件的飛機進口給予相關(guān)進口環(huán)節(jié)增值稅優(yōu)惠政策。這些政策將對進一步優(yōu)化航空租賃行業(yè)稅負，起到降低交易成本的積極作用。

外匯安排

由于國內(nèi)法律對跨境外匯流通上的限制，加上飛機跨國交易中對外匯的需求又極為龐大，所以在SPV公司向飛機制造商采購飛機時如何安排外匯成為一項關(guān)鍵問題。

此前，盡管人民幣仍然沒有實現(xiàn)自由匯兌，但是中國已經(jīng)在跨境交易領域中放寬了外匯限制。2009年中國試行人民幣跨境業(yè)務結(jié)算。2011年，中國試行境外直接投資人民幣結(jié)算。該規(guī)則允許中國國內(nèi)企業(yè)以人民幣參股境外公司或投資境外項目。另一方面，2011年4月，中國開放了境外企業(yè)以人民幣對中國的直接投資。應該說，這種雙向的跨境交易外匯管制的放寬，極大地促進國際飛機交易市場。

自貿(mào)區(qū)整體方案中有關(guān)人民幣資本項下自由兌換，將進一步促進航空租賃行業(yè)資金的跨境融通，更為將來航空租賃公司在境外發(fā)行債券等融資工具提供了便利。

國際化接軌

作為一個新興的、同時又是一個高度國際化的行業(yè)，航空租賃業(yè)面臨最大的問題是如何有效的與國際標準接軌，組建自己的管理團隊。在這方面，過去幾年的努力已經(jīng)展露成效，在一些關(guān)鍵問題上為行業(yè)的發(fā)展提供了有力支撐。

飛機國籍及權(quán)屬登記問題：由于航空行業(yè)普遍被認為是一項高風險的行業(yè)，且飛機的價值又特別巨大，飛機權(quán)屬登記是保證各方權(quán)利人有效、有序主張權(quán)利的重要制度。目前，飛機的國籍及飛機的所有人均須在中國民用航空總局登記（CAAC），該登記確保了飛機的所有人對于第三人的對抗效力。飛機之上的擔保物權(quán)同樣也須在CAAC登記，該登記確保了擔保權(quán)人對于后登記的擔保權(quán)人及未登記的擔保權(quán)人擁有優(yōu)先權(quán)。

航空公司破產(chǎn)問題：2008年末，東星航空公司破產(chǎn)案在業(yè)界引起了極大的震動。其意義在于，這是中國首起航空公司破產(chǎn)案，也是首起由國際出租人對中國公司提起的破產(chǎn)案。中國政府和中國法院如何處理國際航空債權(quán)人利益成為了國際媒體的焦點。最終，法院承認了國際出租人對飛機的取回權(quán)，這一做法符合國際慣例。但是，該案對于現(xiàn)實的借鑒意義不止于此。在針對一些民營航空公司的飛機租賃項目中，借鑒國際經(jīng)驗，為交易特別設計飛機取回條款，違約條款、加速條款、可以有效的防止飛機未來成為各方權(quán)利爭奪的對象。

國際法問題：2009年6月1日，中國正式加入開普敦公約。開普敦公約是國際商業(yè)飛機交易領域最重要的公約。由于中國的飛機主要來自美國波音公司及歐洲空客公司，因此飛機交易通常是跨國交易，牽涉到諸如境外權(quán)利認可，國際登記制度、國家利益等問題，開普敦公約正是一部國際航空領域的，統(tǒng)一國際各方主體權(quán)利義務的公約。

根據(jù)開普敦公約，國際出租人可以在國際注冊中心（International Registry）對其飛機權(quán)利義務進行登記。中國政府目前授權(quán)國家民航總局下飛機登記處負責飛機國際注冊登記事宜，該登記處將向國際注冊中心提供其所需的國際注冊信息。

自貿(mào)區(qū)還能做什么？

在自貿(mào)區(qū)有關(guān)航空租賃的細則還未出臺前，我們?nèi)匀豢梢源竽懙淖鲆恍┎孪牒推诖?，比如：?jīng)營性租賃能否像融資租賃一樣，享受出口退稅政策？在中國普遍采用直線法固定資產(chǎn)折舊下，能否允許飛機采用加速折舊，以解決企業(yè)成本支出和收入配比問題？能否建立自貿(mào)區(qū)內(nèi)SPV公司合并申報制度，即一家SPV的虧損可以抵扣另一家SPV的盈利？

第5篇：自由貿(mào)易試驗區(qū)條例范文

關(guān)鍵詞：對外貿(mào)易；供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革；新常態(tài)；全球價值鏈

當前，我國經(jīng)濟已經(jīng)進入新常態(tài)，面對增速換檔等問題，必須將“供給―結(jié)構(gòu)―改革”作為理論和實踐的大邏輯。對外貿(mào)易是我國經(jīng)濟的主要構(gòu)成和長期動力源，其供需結(jié)構(gòu)具有理論和實踐上的雙重特殊性。長期以來我國形成的“低端供給―國外需求”外貿(mào)結(jié)構(gòu)正面臨著國際環(huán)境、國內(nèi)條件的轉(zhuǎn)型挑戰(zhàn)，需要在政策、制度等方面實施供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。在分析外貿(mào)供需結(jié)構(gòu)理論和現(xiàn)狀基礎上，提出可行的改革實施路徑，對于我國厚植對外貿(mào)易優(yōu)勢，建設國際經(jīng)貿(mào)強國，有著積極意義。

一、我國對外貿(mào)易“供給―需求”結(jié)構(gòu)的理論分析

當今世界是開放的世界，所有經(jīng)濟體都存在與外界的經(jīng)濟交流。事實證明，越是體量巨大、富有活力的經(jīng)濟體，其外貿(mào)依存度也越高。經(jīng)過30多年的對外開放，我國已經(jīng)以龐大的進出口貿(mào)易值成為外貿(mào)大國，并深刻影響世界經(jīng)貿(mào)格局。從理論上講，對外貿(mào)易是一國經(jīng)濟作用于世界范圍的特殊形式，一方面受國內(nèi)基本經(jīng)濟面的影響，決定了對外供需的總量，一方面也與世界經(jīng)濟緊密關(guān)聯(lián)，向國內(nèi)提供更多的供需。具體分析對外貿(mào)易“供給―需求”的復雜結(jié)構(gòu)，需要從國內(nèi)與國際的雙維度、進口與出口的雙向度、交易和分工的雙角度加以把握。

（一）構(gòu)建對外貿(mào)易中“供給―需求”結(jié)構(gòu)的理論模型

如果把整個地球視為一個獨立的經(jīng)濟體，毫無疑問，供給和需求總是均衡的。但實際上所有的貿(mào)易都是以國別――某一利益主體為單元的，國與國之間的交易，必然有盈與虧、順差與逆差，這就使得一國在外貿(mào)的供給和需求方面存在著常態(tài)的“非均衡”結(jié)構(gòu)。這種結(jié)構(gòu)有兩個方面：其一，在交易環(huán)節(jié)，進口與出口的主體恰好相反，國內(nèi)與國外互為供需；其二，在非交易環(huán)節(jié)，一國選擇供給角色還是需求角色，與其在國際產(chǎn)業(yè)中的分工有關(guān)。

1.交易層面

在一國的對外貿(mào)易中，出口時國內(nèi)是供給側(cè)而國外屬于需求側(cè)；進口時國內(nèi)是需求側(cè)而國外屬于供給側(cè)。我國作為貿(mào)易順差國，應該是“出口型結(jié)構(gòu)”。但實際上，由于貿(mào)易市場的流動性特征，世界上根本不存在“一次交易”，在多次交易形成的貿(mào)易模式下，進口和出口的關(guān)聯(lián)度極高。順差國的進口往往作為成本采購和物質(zhì)性投資，是制造品出口的必要前提，所以一國的供需結(jié)構(gòu)必須綜合考慮進出口因素。同時，一國關(guān)于對外貿(mào)易的政策制度，會深刻影響交易國的貿(mào)易條件。特別是在大國條件下，交易次數(shù)越多、政策制度越偏重本方利益，反而會對另一國發(fā)生吸附效應，改善自身的貿(mào)易條件。這就是克魯格曼在“大國關(guān)稅效應”基礎上提煉的“貿(mào)易條件優(yōu)化論”（krugman，2011）。將以上分析建圖（圖1），進口國和出口國互為供需，進口國實施關(guān)稅、貿(mào)易監(jiān)管等政策。以往有理論認為，貿(mào)易管理政策在取得生產(chǎn)者所得（梯形a）、國家收益（矩形c）的同時，會損失經(jīng)濟效率（三角形b、d），因而提倡“去監(jiān)管”的貿(mào)易自由化。但克魯格曼的研究表明，進口國通過實施貿(mào)易管理政策，能夠降低進口價格，改善貿(mào)易條件（矩形e）。

交易層面的分析結(jié)論是：（1）好的貿(mào)易供需結(jié)構(gòu)必須實現(xiàn)進出口的動態(tài)相對平衡；（2）貿(mào)易政策和要素條件一樣，對供需結(jié)構(gòu)有積極的影響。

2.分工層面

在亞當?斯密以降的基于國家分工的貿(mào)易理論中，無論是比較優(yōu)勢論還是要素稟賦論，都將本方優(yōu)勢作為貿(mào)易的先決條件，進而形成貿(mào)易“供給―需求”結(jié)構(gòu)。各種理論關(guān)于供需結(jié)構(gòu)的觀察角度很不相同。李嘉圖模型規(guī)定，在單一要素下，應以各國之間勞動生產(chǎn)率的不同來解釋貿(mào)易的供需，本國供給并出口勞動生產(chǎn)率高的商品，需求并進口勞動生產(chǎn)率低的商品?！昂湛诵獱枿D俄林”模型規(guī)定，在多種要素下，應以生產(chǎn)要素的投入成本解釋貿(mào)易的供需，本國供給并出口以價格和技術(shù)衡量的充裕要素的商品，需求并進口非充裕要素的商品。在新的國際貿(mào)易模式下，主要使用全球價值鏈（GVC）理論衡量國際分工，即一個產(chǎn)業(yè)的研發(fā)、設計、生產(chǎn)、組裝、銷售、維護分布于不同的國家，技術(shù)含量越高，在價值鏈越處于高端，其貿(mào)易質(zhì)量越好?！捌绽拙S什一辛格假說”認為，一國如果遵循貿(mào)易自由化，其產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)將在國際分工中固化，并因為自身成本和匯率的提升而使貿(mào)易條件持續(xù)惡化。因此，國際分工總是在“不變――變”中形成制衡，就需要建立一種動態(tài)的貿(mào)易引力模型進行分析。本文在傳統(tǒng)貿(mào)易引力模型（丁伯根式）基礎上，融入上述模型和理論，綜合得出一個擴展公式，如下：

Xij=kmg（Yi）a（Yj）b（fij）c/f （1+e+Hij）d

在公式中，Xij是ij兩國的貿(mào)易規(guī)模，Yi與Yj分別為兩國的GDP，Hij為兩國之間的距離成本，k為勞動生產(chǎn)率，m為技術(shù)，g為貿(mào)易政策制度，e為價格成本，fij/f為GVC的分工系數(shù)，a、b、c、d為參數(shù)。該公式表明，在兩國貿(mào)易結(jié)構(gòu)中，GDP、勞動生產(chǎn)率、技術(shù)、政策制度、GVC分工是正比因素，價格和距離是反比因素。

分工層面的分析結(jié)論是：（1）好的貿(mào)易供需結(jié)構(gòu)不僅能適應自身市場，也能在全球價值鏈上均衡分布；（2）創(chuàng)新型的供需結(jié)構(gòu)因其技術(shù)含量高，比資源型的供需結(jié)構(gòu)更加高效；（3）供需結(jié)構(gòu)一旦形成，就會逐步固化成路徑依賴和制度慣性，非改革手段不能完成轉(zhuǎn)變。

（二）理論上我國對外貿(mào)易的“供給―需求”結(jié)構(gòu)特點：固化、弱化、高風險化

（四）政策空間收窄，制度供給的靈活性面對考驗

在當前復雜形勢下，曾經(jīng)促進我國外貿(mào)發(fā)展的一系列政策難以繼續(xù)，或者邊際效應減弱，或者調(diào)控效果不佳，需要重新調(diào)整評估。一是貨幣金融政策。出于人民幣國際化的考慮，以及加入SDR特別提款權(quán)的貨幣穩(wěn)定功能和擴大跨境貿(mào)易結(jié)算的需要，人民幣不具備持續(xù)貶值的基礎。其實，2012年來，在國際主要貨幣大多貶值的條件下，人民幣呈現(xiàn)波動和被動升值，三年間對日元升值50%，對歐元升值15%。所以我國貨幣匯率無法對擴大出口形成持續(xù)性支撐。二是財政稅收政策。我國近年來一直實施積極的財政政策，投入一定的財政赤字，保證一定的出口退稅率，不斷降低進口關(guān)稅稅率，形成了鼓勵進出口的基本政策面。但是，普遍性的鼓勵政策也可能延續(xù)產(chǎn)業(yè)中的無效產(chǎn)能、過剩產(chǎn)能，拖慢轉(zhuǎn)型升級。三是貿(mào)易刺激政策。我國實施按地方考核外貿(mào)績效的政策，各地紛紛出臺各種扶持外貿(mào)的措施，其中很多是低效的，比如以出口獎勵方式刺激企業(yè)，為虛假貿(mào)易、套利貿(mào)易提供了誘因；又如大量建設各種物流倉儲型的保稅區(qū)，助長反復出入?yún)^(qū)的“一日游貿(mào)易”，造成外貿(mào)數(shù)據(jù)中很多無效成分；再如近年來各地紛紛開行名為“某新歐”的鐵路貨運班列，實際上重復線路很多，回運空載率極高。四是通關(guān)便利政策。我國對外貿(mào)易中的口岸物流成本、倉儲成本比較高，定點通關(guān)模式下的貨物流非常集中，對通關(guān)便利、流程簡化、成本集約的需求很大，口岸各部門之間由于法律依據(jù)和職能定位不同，還沒有完全實現(xiàn)執(zhí)法互助和信息共享。

（五）貿(mào)易平衡度失當，外貿(mào)總體結(jié)構(gòu)不合理

在我國外貿(mào)增速下行的同時，貿(mào)易失衡非但沒有得到糾正，反而繼續(xù)擴大。2015年，我國貿(mào)易順差3.69萬億，擴大56.7%。這意味著出口中內(nèi)含的進口采購部分減少，可能引發(fā)未來出口的連續(xù)跌勢。進出口不平衡又通過一系列條件作用，引發(fā)更多的共鳴性失衡，使我國總體貿(mào)易結(jié)構(gòu)更加不合理。首先是服務貿(mào)易失衡。與貨物貿(mào)易情況相反，我國服務貿(mào)易總量上升卻長期保持逆差，2015年逆差達到1366億美元。其原因，在于我國服務貿(mào)易集中于建筑、旅游、交通運輸?shù)葌鹘y(tǒng)服務部門，而在新興服務部門的供給質(zhì)量不高，國際競爭力不強。其次是貿(mào)易定價的失衡。目前，國際大宗商品有很強的金融和期貨屬性，國際定價權(quán)掌握在發(fā)達國家手里，由美英的老牌商品期貨交易所主導。我國雖然在部分農(nóng)產(chǎn)品、大宗資源的期貨定價方面取得了一定進展，但和掌握定價權(quán)目標還有很大距離，基本上只能接受既定價格。

綜上所述，我國當前外貿(mào)新常態(tài)的原因可歸納為：1.需求規(guī)模、供給規(guī)模“雙弱化”，決定了我國外貿(mào)進出口數(shù)量的下行；2.需求環(huán)境、供給環(huán)境“雙調(diào)整”，決定了我國外貿(mào)整體環(huán)境的不確定性；3.供需匹配度不高，決定了我國外貿(mào)還處于發(fā)展方式轉(zhuǎn)變過程中。總的來說，我國“低端供給―國外需求”外貿(mào)結(jié)構(gòu)已經(jīng)受到內(nèi)外風險因素的巨大沖擊，負面效應已經(jīng)發(fā)生，增長預期減弱，而且還有進一步僵化的趨勢。因此，寄希望于市場自我糾錯是不行的，這種結(jié)構(gòu)必須改變了?；氐角拔牡臄U展式貿(mào)易引力模型，改變結(jié)構(gòu)只有一種方法――改革。當前，我國需要的正是這么一種“破除―重構(gòu)”式的主動改革。無論是著眼于貿(mào)易出口角度，將我國視為外貿(mào)供給方，還是著眼于制度角度，將改革視為一種供給制度的創(chuàng)新，我國在外貿(mào)領域推行的全面改革，都可以稱為“供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”。

三、我國對外貿(mào)易中供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的實施路徑

2015年中央經(jīng)濟工作會議，對包括外貿(mào)在內(nèi)的全經(jīng)濟領域供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革作了部署，我國“十三五”規(guī)劃圍繞“五大發(fā)展理念”對于外貿(mào)領域的改革也作出具體指引。具體而言，改革應該從外貿(mào)供需結(jié)構(gòu)出發(fā)，實施路徑如下：

（一）優(yōu)化外向型產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變貿(mào)易發(fā)展方式

改變我國外貿(mào)“低端供給”的局面，必須在產(chǎn)業(yè)和貿(mào)易兩方面推動改革，使產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)從全要素成本優(yōu)勢向全要素質(zhì)量優(yōu)勢轉(zhuǎn)型，使貿(mào)易發(fā)展從規(guī)模數(shù)量向內(nèi)涵效益轉(zhuǎn)變，使我國在全球價值鏈的分工地位向中高端延伸，提高國內(nèi)增加值和貿(mào)易平衡度。

一是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)改革。實施創(chuàng)新、品牌和質(zhì)量三大發(fā)展戰(zhàn)略。優(yōu)先發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，建立多層次的研發(fā)創(chuàng)新平臺，完善研發(fā)補貼、融資和信用保險支持。實施產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新“四鼓勵”政策，鼓勵國內(nèi)企業(yè)以自建、合資、合作方式設立海外研發(fā)中心，鼓勵跨國公司和境外科研機構(gòu)在我國設立研發(fā)中心，鼓勵企業(yè)引進先進技術(shù)并吸收再創(chuàng)新，鼓勵我國優(yōu)勢技術(shù)“走出去”并增強國際技術(shù)標準影響力。大力發(fā)展ODM（自主設計生產(chǎn)）和EMS（電子制造服務）模式，培養(yǎng)具有核心技術(shù)、自主營銷的世界跨國公司。培育知名的企業(yè)自主品牌，構(gòu)建促進品牌成長的良好市場環(huán)境，完善知識產(chǎn)權(quán)法制保護。提升制造業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量，接軌國際先進質(zhì)量標準，建立國際認可的產(chǎn)品檢測認證體系，完善產(chǎn)品質(zhì)量安全的風險預警和保護機制。

二是貿(mào)易方式改革。推進貨物貿(mào)易進出口的平衡發(fā)展，控制“兩高一資”出口規(guī)模，減少出口產(chǎn)品碳排放含量。建立國家進口資源儲備制度，用好大宗商品低價檔期，儲備分撥重要戰(zhàn)略資源。增加先進設備和關(guān)鍵零部件的進口，促進國內(nèi)產(chǎn)業(yè)升級。推進傳統(tǒng)加工貿(mào)易“三轉(zhuǎn)”，空間上由沿海地區(qū)向內(nèi)陸地區(qū)轉(zhuǎn)移，功能上由制造代工向研發(fā)設計、物流倉儲、展示營銷轉(zhuǎn)型，方式上由“兩頭在外”向原料國內(nèi)采購和產(chǎn)品內(nèi)銷轉(zhuǎn)變。支持新興貿(mào)易業(yè)態(tài)發(fā)展，加大對跨境電子商務模式的培養(yǎng)和監(jiān)管，優(yōu)化B2B、B2C、B2B2C等模式管理，加強第三方平臺的規(guī)范化建設，改進電商準入、稅收、物流等配套管理機制，在用好保稅進口、直郵進口模式吸引消費進口回流的同時，發(fā)展“海外倉”促進電商出口。大力發(fā)展現(xiàn)代服務貿(mào)易，縮小并扭轉(zhuǎn)逆差。培植一批生產(chǎn)型服務企業(yè)，推動通訊、文化、計算機信息等服務走出去，逐步放開銀行、保險、證券、養(yǎng)老等服務業(yè)的外資市場準入。

（二）推進“一帶一路”和自貿(mào)區(qū)（FTA）戰(zhàn)略，培育國際經(jīng)濟合作新優(yōu)勢

要改善我國外貿(mào)的外部環(huán)境，就必須積極參與全球經(jīng)濟治理，成為國際經(jīng)貿(mào)新規(guī)則的深度參與者、制度構(gòu)建者。我國理應發(fā)揮貿(mào)易大國的地位作用，積極引導全球經(jīng)濟議程，促進國際經(jīng)濟秩序朝著平等公正、合作共贏的方向發(fā)展。

一是建設“一帶一路”。按照共商共建共享原則，與沿線國家（地區(qū)）實現(xiàn)貨物暢通、產(chǎn)業(yè)共建、外貿(mào)對接，推進雙邊和多邊的貿(mào)易合作，形成立足沿線、輻射周邊、面向全球的貿(mào)易新格局。在沿線建設一批制造業(yè)生產(chǎn)集聚區(qū)和出境加工貿(mào)易基地，轉(zhuǎn)移和重新利用國內(nèi)過剩產(chǎn)能。加快基礎設施的互聯(lián)互通，依托“一帶一路”建設經(jīng)濟合作走廊和國際大通道，構(gòu)建綜合交通運輸網(wǎng)絡，協(xié)調(diào)沿線國家運輸與安全標準，落實口岸通關(guān)、船舶登記、航線管理等保障制度。促進沿線貿(mào)易國之間的金融合作，積極發(fā)揮亞洲基礎設施投資銀行和絲路基金的作用，盤活外匯儲備和國內(nèi)儲蓄，與國際資金共建金融合作平臺。

二是加快實施自貿(mào)區(qū)戰(zhàn)略。積極開展多邊和雙邊貿(mào)易協(xié)定談判，與其他發(fā)展中國家協(xié)調(diào)立場，引領平等互利的區(qū)域性貿(mào)易規(guī)則，提升我國的國際貿(mào)易制度性話語權(quán)。在我國的自貿(mào)區(qū)戰(zhàn)略中，應以構(gòu)建區(qū)域一體化經(jīng)濟合作為主要平臺，以貿(mào)易便利化、關(guān)稅優(yōu)惠安排、降低技術(shù)門檻為主要內(nèi)容。重點是推進亞太自由貿(mào)易區(qū)（FTAAP ）建設，與周邊國家構(gòu)建合理的產(chǎn)業(yè)、市場分工體系，建設高層次、多領域的自貿(mào)區(qū)。加快區(qū)域全面經(jīng)濟伙伴關(guān)系協(xié)定（ RCEP）談判，打造我國與東盟自貿(mào)區(qū)升級版，推進中日韓自貿(mào)區(qū)談判，加快亞洲區(qū)域經(jīng)濟一體化。積極和發(fā)達國家開展經(jīng)貿(mào)對話合作，盡快完成中美、中歐雙邊投資協(xié)定（BIT）談判，并在此基礎上推動中美自貿(mào)區(qū)、中歐自貿(mào)區(qū)談判的可行性研究。同時加強與俄羅斯、中亞、中東歐、拉美、非洲國家國家的FTA合作，推動區(qū)域間外貿(mào)合作。 同時積極參與國際大宗商品的期貨定價權(quán)，發(fā)揮上海期貨交易所銅價格平臺、上海自貿(mào)區(qū)國際原油期貨交易平臺以及小麥、棉花、玉米等農(nóng)產(chǎn)品期貨市場作用，形成“中國價格”話語權(quán)。

（三）深化自貿(mào)試驗區(qū)（FTZ）建設，復制推廣先進的外貿(mào)制度

已經(jīng)建成的上海等四地自貿(mào)試驗區(qū)是我國外貿(mào)制度的改革高地。在目前已經(jīng)取得的經(jīng)驗和效益基礎上，應當進一步深化試驗區(qū)制度創(chuàng)新，重點是形成服務貿(mào)易、外商投資的政策支持體系。深化外商投資準入前國民待遇和負面清單制度，企業(yè)由核準制改為備案制，管理部門由事前審批改為事后備案。推行區(qū)內(nèi)外貿(mào)易便利化，實行“一線放開、二線管住、區(qū)內(nèi)自由”的監(jiān)管制度，建立出入?yún)^(qū)貨物、服務貿(mào)易分類監(jiān)管模式，實施信任管理基礎上的企業(yè)自主報關(guān)報檢。 推進區(qū)內(nèi)金融服務業(yè)開放，實現(xiàn)資本項目可兌換、金融產(chǎn)品利率市場化。

同時通過增設試驗區(qū)和復制推廣方式，把先進的外貿(mào)制度在全國范圍試點推開。在下一步的自貿(mào)試驗區(qū)布局方面，應加強統(tǒng)籌，服務于國家重大發(fā)展戰(zhàn)略，不可泛濫審批，使試驗區(qū)變?yōu)檎信乒こ毯驼咄莸?。增設自貿(mào)區(qū)應充分考慮地域代表性，重點在主體功能區(qū)的核心節(jié)點城市布局，發(fā)揮區(qū)域示范和帶動效應。重視試驗區(qū)功能和模式的差異化，使不同試驗區(qū)在產(chǎn)業(yè)開放和制度創(chuàng)新方面形成錯位發(fā)展。同時，依托遍布各地的保稅區(qū)和海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，打造試驗區(qū)經(jīng)驗復制推廣的承接載體，實現(xiàn)制度普惠和功能疊加，更好地發(fā)揮試驗區(qū)的輻射作用。

（四）創(chuàng)新外貿(mào)管理政策，增強外貿(mào)發(fā)展動力

在復雜的形勢下，外貿(mào)管理的調(diào)控政策必須賦予新的內(nèi)涵和方式，才能實現(xiàn)更好的制度供給。首先要完善宏觀政策。加速推進人民幣國際化步伐，建設離岸人民幣交易中心，便利外貿(mào)領域人民幣跨境結(jié)算。加快匯率制度轉(zhuǎn)軌，呼應外貿(mào)市場變動，實施積極的匯率政策，調(diào)節(jié)貿(mào)易收支平衡。推動涉外貿(mào)領域的財稅體制改革，實行進口環(huán)節(jié)結(jié)構(gòu)性減稅，降低國內(nèi)需求量大的消費品、零部件的稅率，對科技研發(fā)、產(chǎn)業(yè)升級等進口項目給予稅收優(yōu)惠，降低企業(yè)進口成本，同時配合營改增改革的全覆蓋，將服務行業(yè)改征的增值稅納入抵扣和退稅的范圍，推動服務貿(mào)易不含稅出口。

其次是優(yōu)化通關(guān)政策。深入推進大通關(guān)建設，在海關(guān)、檢驗檢疫等負責口岸查驗的部門加強“信息互換、監(jiān)管互認、執(zhí)法互助”，推廣“一站式”作業(yè)，理順通關(guān)節(jié)點。在全國范圍內(nèi)建設“單一窗口”，推進全國通關(guān)一體化，實現(xiàn)“一地申報，多地可通關(guān)”。減免口岸吊裝等費用，推動通關(guān)無紙化作業(yè)，降低企業(yè)成本。加強國際間海關(guān)執(zhí)法合作，深化AEO互認，營造良好的國內(nèi)國際通關(guān)環(huán)境。

再次是調(diào)整外貿(mào)考核政策。完善外貿(mào)監(jiān)控度量指標和數(shù)據(jù)，加強對國內(nèi)增加值、真實性FDI流量、貿(mào)易壁壘的監(jiān)測預警，增強對外貿(mào)發(fā)展的監(jiān)控分析能力。當前還應大力清理各地低效競爭的鼓勵出口政策，減少保稅區(qū)“一日游”等無效貿(mào)易行為。對于虛假貿(mào)易、套匯貿(mào)易、騙取退稅、繞關(guān)走私等行為，加大打擊力度，維系健康、公平的外貿(mào)秩序。統(tǒng)籌規(guī)劃各地的國際貨運航線、班列，盡量并線并貨運營，提高實際裝載率。

最后是將促進外貿(mào)發(fā)展的政策上升為法律法規(guī)，形成常態(tài)化的制度支持。修訂《對外貿(mào)易法》，推動服務貿(mào)易和貿(mào)易調(diào)整援助有法律規(guī)范。整合“外資三法”為統(tǒng)一的《外國投資法》，將外資負面清單管理、準入管理納入法制化軌道。研究制定對外投資促進法，確立企業(yè)和個人對外投資主體地位。 適應國家稅收法定原則，推動涉外稅立法，明確跨境電商、服務貿(mào)易的稅收優(yōu)惠安排。出臺《口岸工作條例》，保障口岸通關(guān)便利化。制定《反走私綜合管理條例》，加強反走私群防群治和企業(yè)自律自管。以上法律法規(guī)，將為我國外貿(mào)發(fā)展創(chuàng)造法治化的營商環(huán)境。

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第6篇：自由貿(mào)易試驗區(qū)條例范文

關(guān)鍵詞：保稅區(qū)；功能創(chuàng)新；政策整合

中圖分類號：F127.9　文獻標識號：A　文章編號：1007-5194(2009)02-0097-05

保稅港區(qū)是我國在對外開放新進程中的一種海關(guān)特殊監(jiān)管模式，是自由港的雛形?？倳浽谑叽髨蟾嬷惺状翁岢觥皩嵤┳杂少Q(mào)易區(qū)戰(zhàn)略，加強雙邊多邊經(jīng)貿(mào)合作。”目前，保稅港區(qū)作為新型的海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，它的地域特殊性、稅收優(yōu)越性、監(jiān)管獨立性等，在許多方面還并不為廣大的出口企業(yè)所了解和熟知。理清思路、落實保稅港區(qū)的功能定位；拓展保稅港區(qū)功能領域，找準切入點，真正實現(xiàn)港區(qū)聯(lián)動和“功能的整合和政策的疊加”是亟須研究的新課題和重大戰(zhàn)略問題。

一、保稅港區(qū)基本功能的探析

保稅港區(qū)“港(口)區(qū)(保稅區(qū))合一”的區(qū)域特征是對傳統(tǒng)港口和保稅區(qū)分離運作管理的一大突破。保稅港區(qū)作為一種新型監(jiān)管模式，既不同于“港”也不同于“區(qū)”，而是兼有“港”和“區(qū)”的雙重特性。

(一)口岸的功能

從保稅區(qū)到保稅港區(qū)：一字之差“差”在哪里?與保稅區(qū)相比，保稅港區(qū)的內(nèi)涵更為豐富，功能更為齊全。從字面上很容易看出，設立的保稅港區(qū)，一般都是依港而建，保稅港區(qū)比保稅區(qū)多了碼頭和港口的功能?？诎豆δ鼙憩F(xiàn)在：一是港口作業(yè)功能：即存儲通過港口進出境的貨物以及其他未辦結(jié)海關(guān)手續(xù)的貨物，開展貨物裝卸、拖運等基本的港口作業(yè)功能，貨物在港區(qū)內(nèi)的停留不設時間限制。二是國際中轉(zhuǎn)功能：即進入保稅港區(qū)的國際中轉(zhuǎn)貨物和國內(nèi)貨物，可進行分拆、集拼，再運至境內(nèi)外目的港，保稅港區(qū)還將提供進口保稅貨物整箱堆存的服務，貨物可以根據(jù)貨主需要在保稅港區(qū)內(nèi)進行綜合處理或國際中轉(zhuǎn)。保稅港區(qū)作為國際物流和航運中心，可以通過推動區(qū)港聯(lián)動，實現(xiàn)一體化運作。其作用在于保稅港區(qū)有利于海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)的政策和管理延伸到港區(qū)，提高港口的開放度和自由度，帶動港區(qū)集裝箱吞吐量的增長，提高港口參與國際競爭的能力。

(二)物流的功能

保稅區(qū)的形式已經(jīng)滿足不了企業(yè)更好地參與全球經(jīng)濟的需要，越來越多的跨國公司的投資，其產(chǎn)品在研制、生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)需要高度的國際化，迫切需要一個具備國際配送、國際采購、國際中轉(zhuǎn)等功能，且貨物能自由、高效流通的區(qū)域。保稅港區(qū)的物流功能克服了這種狀況，保稅港區(qū)不僅能使國外產(chǎn)品快速進入國內(nèi)市場，又可以方便地轉(zhuǎn)口去其他國家，降低經(jīng)營成本。表現(xiàn)在：一是國際配送功能：即在保稅港區(qū)陸上特定區(qū)域設立倉儲物流區(qū)，進境保稅貨物進入該庫場后可進行商業(yè)性簡單加工、批量轉(zhuǎn)換后，向境內(nèi)、外分撥配送。二是國際采購功能：即國內(nèi)貨物進入保稅港區(qū)港口或港區(qū)卡口即可享受出口退稅政策，對采購進區(qū)的國內(nèi)貨物和保稅貨物進行出口集運的綜合處理或商業(yè)性的簡單加工后向國內(nèi)外分銷、返銷。三是轉(zhuǎn)口貿(mào)易功能：即保稅港區(qū)內(nèi)的企業(yè)可從事轉(zhuǎn)口貿(mào)易、交易、展示、出樣、訂貨等經(jīng)營活動。其作用在于全面、高效地發(fā)揮港區(qū)的國際轉(zhuǎn)口貿(mào)易和出口貿(mào)易功能，降低物流企業(yè)的商務運作成本，擴大出口。

(三)出口加工的功能

保稅港區(qū)內(nèi)作為區(qū)域經(jīng)濟的“增長極”和“發(fā)動機”。保稅港區(qū)作為對外開放和參與國際分工的平臺，通過與區(qū)內(nèi)區(qū)外進行的垂直專業(yè)化或水平專業(yè)化，形成產(chǎn)業(yè)間的前后相聯(lián)系，積極融入全球供應鏈中，并在區(qū)內(nèi)區(qū)外形成特定的產(chǎn)業(yè)集群、產(chǎn)品鏈或是產(chǎn)業(yè)鏈，通過乘數(shù)作用，成為區(qū)域經(jīng)濟的增長極或發(fā)動機。表現(xiàn)在：一是出口加工功能：即在保稅港區(qū)特定區(qū)域設立出口加工區(qū)，開展加工貿(mào)易。工貿(mào)結(jié)合型或單純貿(mào)易型的企業(yè)都可以利用保稅港區(qū)的區(qū)位優(yōu)勢和物流設施開展進出口貿(mào)易和轉(zhuǎn)口貿(mào)易等業(yè)務。在保稅港區(qū)可發(fā)展外向型加工工業(yè)，主要包括原料零部件在海外及銷售市場在海外的產(chǎn)品的加工、依托境外先進技術(shù)的高科技新型產(chǎn)品的制造等。二是商品展示功能：在保稅港區(qū)的特定場所展示供看樣訂貨的展覽品、樣品，拓展國內(nèi)外市場，以交易量擴大國際物流量。因為在保稅港區(qū)可建立大型的商品展示場館，使國內(nèi)客戶不出國門就可以在區(qū)內(nèi)直接就地觀摩世界各國的商品，并可以在看樣后當即簽訂合同，辦理進口手續(xù)；境外客戶也可以在區(qū)內(nèi)看樣后與國內(nèi)企業(yè)簽訂出口合同。其作用在于保稅港區(qū)在形態(tài)上呈“前港后區(qū)”格局，在功能上互相延伸，相互滲透，解決了多年來海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)與鄰近的港口相互割裂，完全依賴自身的政策優(yōu)勢發(fā)展的格局。

(四)產(chǎn)業(yè)聚集的功能

保稅港區(qū)作為貿(mào)易自由化與便利化的先行區(qū)，與其他區(qū)域相比，保稅港區(qū)具有更大的開放度，在免關(guān)稅上更加完善，在實施貿(mào)易與投資自由化方面更能率先與WTO的規(guī)則全面接軌。保稅港區(qū)通過集聚和擴散效應，打造試驗區(qū)的“區(qū)位品牌”。表現(xiàn)在保稅港區(qū)的一系列功能，通過資金、人員、商品和信息的自由流動和集聚擴散，可以創(chuàng)造或提升“區(qū)位品牌”效應。使多個跨國公司的物流中心集結(jié)在同一保稅港區(qū)內(nèi)，帶動區(qū)內(nèi)倉儲業(yè)、運輸業(yè)、貿(mào)易業(yè)、金融業(yè)、信息業(yè)等多種服務業(yè)發(fā)展。保稅港區(qū)將從最初的“政策飛地”逐漸形成區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的增長極，通過國際商務活動的拓展，服務和輻射周邊區(qū)域，創(chuàng)立綜合區(qū)的“區(qū)域品牌”，并通過以對外開放為主的各項制度創(chuàng)新，成為綜合改革配套的前沿。其作用在于保稅港區(qū)模式對提高海關(guān)通關(guān)效率、監(jiān)管效能并按照國際慣例運營的工作機制將發(fā)揮積極作用。

(五)拓延的功能

保稅港區(qū)與傳統(tǒng)保稅區(qū)相比，不僅是真正的“境內(nèi)關(guān)外”，還享受稅收、監(jiān)管等各項更為優(yōu)惠的政策。一是關(guān)稅減讓將影響保稅區(qū)現(xiàn)時的“保稅效應”。主要稅收政策：國外貨物入港區(qū)保稅；貨物出港區(qū)進入國內(nèi)銷售按貨物進口的有關(guān)規(guī)定辦理報關(guān)手續(xù)，并按貨物實際狀態(tài)征稅；國內(nèi)貨物入港區(qū)視同出口，實行退稅；港區(qū)內(nèi)企業(yè)之間的貨物交易不征增值稅和消費稅。表現(xiàn)在對于從境外輸入保稅區(qū)的貨物，在一定時間內(nèi)，海關(guān)暫時保留征稅權(quán)，視其最終流向而確定關(guān)稅的征收或免收。對于從境外進入保稅區(qū)內(nèi)的貨物或進入以后復出境的貨物，不視作進出口，免辦進出口手續(xù)，免征關(guān)稅。二是取消以配額為主要形式等非關(guān)稅壁壘將削弱保稅區(qū)現(xiàn)有的貿(mào)易自由度優(yōu)勢；取消對區(qū)內(nèi)企業(yè)在貨代、船代和外貿(mào)經(jīng)營權(quán)等多領域的限制。允許外商從事轉(zhuǎn)口貿(mào)易、過境貿(mào)易和進出口貿(mào)易。三是在市場準入方面的國民待遇。保稅港區(qū)作為試驗區(qū)金融開放和資本運籌的中心，表現(xiàn)在保稅區(qū)內(nèi)適度放寬了外匯管理 政策，開設外資金融機構(gòu)：保險機構(gòu)等，開展物流金融、離岸金融、外匯改革等金融開放的試點。

二、我國保稅港區(qū)與國外自由港的功能比較

保稅港區(qū)的名稱是我們國家的一個獨創(chuàng)。我們在英文中將保稅區(qū)稱為Free Trade Zone，將保稅港區(qū)稱為Free Trade Port Area，在對外的形象還是自由貿(mào)易區(qū)和自由貿(mào)易港區(qū)。我國目前的保稅港區(qū)，并不是國際上公認的自由港，而是國家海關(guān)政策的完善和試點。就目前而言，我國保稅港區(qū)與國際自由港有相同之處，也存在一些差異。如何定位我國的保稅港區(qū)發(fā)展模式和功能創(chuàng)新，有必要分析和借鑒國外自由貿(mào)易區(qū)功能的發(fā)展經(jīng)驗。

(一)國外自由港功能的發(fā)展趨勢

國際貿(mào)易需要各國之間有自由的、便利的貿(mào)易環(huán)境，而各國在進行國際貿(mào)易的同時又要保護本國本地區(qū)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展不能受到過多影響。這是一對矛盾，解決的辦法是，各國除了執(zhí)行各自的海關(guān)政策外，還設立自由貿(mào)易_區(qū)等為國際貿(mào)易提供自由化、便利化的條件。保稅港區(qū)的發(fā)展是國際貿(mào)易自由化、便利化的產(chǎn)物，是對海關(guān)政策的突破，海關(guān)政策在一個國家、一個地區(qū)內(nèi)普遍發(fā)生作用，具有普遍性；自由港政策只是在一個特定的有限的區(qū)域內(nèi)發(fā)生作用，具有特殊性。

歐共體在法律文件中規(guī)定：“自由港是港口的一部分，自由港有嚴格明確的界線，該界線受海關(guān)監(jiān)督。自由港劃在海關(guān)管制區(qū)以外，準許外國商品免稅出入。在該區(qū)內(nèi)商品可以儲存、重新包裝、展覽等，或在遵守有關(guān)條例的前提下轉(zhuǎn)運、銷售或作加工，海關(guān)一般不予監(jiān)督或限制?！逼涑蔀閲依米约焊劭趨^(qū)位優(yōu)勢而做出的促進國際轉(zhuǎn)運業(yè)務，發(fā)展本地區(qū)經(jīng)濟的一種選擇。從1547年意大利的熱亞那灣建立的第一個自由港為標志，迄今已有450多年的歷史。從國際看，分布在近百個國家和地區(qū)，據(jù)不完全統(tǒng)計，目前全球已有1，200多個自由貿(mào)易區(qū)，其中15個發(fā)達國家設立了425個，占35.4％；67個發(fā)展中國家共設立775個，占65.6％。另一方面。自由貿(mào)易區(qū)的功能不斷趨向綜合擴展。從70年代開始，以轉(zhuǎn)口和進出口貿(mào)易為主的自由貿(mào)易區(qū)和以出口加工為主的自由貿(mào)易區(qū)就已經(jīng)開始相互融合，自由貿(mào)易區(qū)的功能趨向綜合化。通常都具有進出口貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、倉儲、加工、商品展示、金融等多種功能，這些功能綜合起來就會大大提高自由貿(mào)易區(qū)的運行效率和抗風險能力。

(二)我國保稅港區(qū)的功能發(fā)展現(xiàn)狀

2000年國務院批準設立出口加工區(qū)，實行加工貿(mào)易封閉管理，改“漫山放羊式”為“圈羊式”管理。隨后陸續(xù)審批設立了跨境工業(yè)園區(qū)、保稅物流園區(qū)、保稅區(qū)和出口加工區(qū)等海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域。然而，按照WTO協(xié)議，我國關(guān)稅水平大幅度削減，保稅區(qū)的非關(guān)稅壁壘將逐步解除。保稅區(qū)面臨的挑戰(zhàn)主要是三個“優(yōu)勢弱化”，即外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的放開，保稅區(qū)的政策優(yōu)勢弱化；關(guān)稅的逐步下調(diào)，保稅區(qū)的“保稅”優(yōu)勢弱化；出口加工區(qū)發(fā)展很快，保稅區(qū)的出口加工優(yōu)勢弱化。特別是與國際普遍認同自由貿(mào)易區(qū)或自由港區(qū)在功能、體制和監(jiān)管方式上的不對等，已日益成為制約中國企業(yè)以及來華投資外資企業(yè)擴大國際合作的桎梏。我國保稅區(qū)對投資者尤其是外商投資企業(yè)的吸引力逐漸下降。并且改革開放三十年，我國對外貿(mào)易總量已排名全球第四位，已經(jīng)成為世界上新興的經(jīng)濟體之一，成為國際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的主要承接地區(qū)和“世界工廠”。2007年全國港口集裝箱吞吐量達到了1.147億標準箱，實現(xiàn)了歷史性的跨越；港口貨物吞吐量達到了64.1億噸，均繼續(xù)居于世界首位。我國對外貿(mào)易的90％由海上運輸，港口是我國進出口貿(mào)易的“橋頭堡”，-是水陸運輸?shù)臉屑~，是國內(nèi)市場和國際市場的結(jié)合點，我國的保稅區(qū)轉(zhuǎn)型迫在眉睫。

保稅是對外開放的產(chǎn)物，港口是實施保稅政策的重要依托。2005年6月國務院批準設立了第一家保稅港區(qū)一上海洋山保稅港區(qū)，目前正逐步形成區(qū)域性格局，南有以廣州、深圳為主的珠江三角洲區(qū)域，中有以上海、寧波為主的長江三角洲區(qū)域，北有以天津、大連、青島為主的渤海灣區(qū)域。加上西部內(nèi)陸唯一的重慶保稅港區(qū)，并開創(chuàng)了“水港+空港”的“一區(qū)雙功能”新模式。保稅港區(qū)把港口與保稅區(qū)成功地整合在一起，并進行封閉操作，在我國的海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域中，是目前我國國情下政策最開放、層次最高級的海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)，是目前國內(nèi)與國際慣例最接近、政策功能最完備、貨物跨國境流動障礙最少、享有經(jīng)濟性與便利性最大的特殊功能區(qū)域。保稅港區(qū)疊加了保稅區(qū)、出口加工區(qū)、保稅物流園區(qū)乃至港口碼頭通關(guān)的所有政策和功能。就本質(zhì)而言，它是根據(jù)我國國情，在真正意義上實行“港口和保稅特殊監(jiān)管區(qū)合一”運作，探索逐步實現(xiàn)自由港區(qū)功能的創(chuàng)新性嘗試。保稅港區(qū)是實現(xiàn)保稅區(qū)政策優(yōu)勢與港口功能優(yōu)勢協(xié)調(diào)發(fā)展的選擇，其內(nèi)涵為“政策疊加、優(yōu)勢互補、資源整合、功能集成”，體現(xiàn)了保稅區(qū)與港區(qū)在區(qū)域、資產(chǎn)、信息、業(yè)務等方面的聯(lián)動發(fā)展。

(三)我國保稅港區(qū)與國外自由港的相同點和差異點

首先，我國保稅港區(qū)與國外自由港的相同點：在地理位置方面，均選擇在交通條件優(yōu)越的對外運輸港口的港區(qū)或港區(qū)附近，并與港區(qū)實現(xiàn)一體化；在區(qū)域管理方面，均實行封閉管理，港區(qū)與境內(nèi)一般區(qū)域之間設有必要的隔離設施；在區(qū)域性質(zhì)方面，均為特殊經(jīng)濟區(qū)域，而非一個社區(qū)概念，區(qū)內(nèi)不允許居民居??；在進出口稅收方面，均被視為處于關(guān)外；在優(yōu)惠政策方面，均享有一些優(yōu)惠的政策；在區(qū)域功能方面，也是基本相似的。

其次，我國保稅港區(qū)與國外自由港的差異點：在設區(qū)目的方面：國外經(jīng)濟自由區(qū)設立的目的，是在不影響對國內(nèi)市場保護的前提下，最大限度地獲取國際自由貿(mào)易給國家經(jīng)濟帶來的好處。而我國仍側(cè)重于使保稅區(qū)成為開放型經(jīng)濟新的增長點，帶動區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展。在區(qū)域性質(zhì)方面：國外經(jīng)濟自由區(qū)是屬于海關(guān)管轄區(qū)之外的特殊區(qū)域，是真正實現(xiàn)了“境內(nèi)關(guān)外”。而我國保稅港區(qū)雖然就進出口稅收而言處于關(guān)外，但在海關(guān)管理等許多方面仍未真正實現(xiàn)“境內(nèi)關(guān)外”，而只是具有口岸功能的海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域。在自由度方面：提供“自由”和“便捷”的管理措施，貫穿于從貨物卸船到運輸再到轉(zhuǎn)運的整個過程中。而我國對一線貨物仍然實行備案管理，對保稅物流園區(qū)的管理實際上仍是一線、二線、區(qū)內(nèi)三重管理。在管理體制方面：自由港的設立國一般都設立專門機構(gòu)，負責對自由港實行宏觀經(jīng)濟管理與協(xié)調(diào)，管理較具權(quán)威性。而我國保稅區(qū)的管理更多地體現(xiàn)為地方政府的管理。在信任度方面：國際自由港區(qū)海關(guān)對區(qū)內(nèi)企業(yè)充分信任或者以充分信任為前提，一般實行單證管理。而我國海關(guān)對園區(qū)貨物實行單證與貨物監(jiān)管同步，仍然追求事前管住。

三、創(chuàng)新和拓延我國保稅區(qū)的功能的政策建議

保稅區(qū)是創(chuàng)新的產(chǎn)物，制度創(chuàng)新是根本。保稅港區(qū)其所具有的開發(fā)開放價值，除了保稅區(qū)原來所能發(fā)揮的各項功能外，更強調(diào)其開放的質(zhì)量、效益、 外部效應、示范性和制度創(chuàng)新價值。中國特色的保稅港區(qū)畢竟是一個新的事物，如何實現(xiàn)保稅港區(qū)價值，其關(guān)鍵在于保稅港區(qū)是否能夠進行功能創(chuàng)新。2006年總理視察海關(guān)時，進一步明確指示“推進海關(guān)特殊區(qū)域整合，充分發(fā)揮特殊監(jiān)管區(qū)域的示范、導向和輻射作用，延長加工貿(mào)易價值鏈”。

(一)推動區(qū)港有效合一的問題

我國建設和發(fā)展保稅區(qū)的根本目標是為了改善我國投資的軟環(huán)境，特別是利用海關(guān)保稅的獨特條件，最大限度地利用國外資金、技術(shù)，發(fā)展外向型經(jīng)濟，使保稅區(qū)真正成為開放型經(jīng)濟的新的增長點，帶動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。但目前保稅區(qū)與港口分離，口岸功能受到限制，實踐中并未實現(xiàn)深層次的整合。保稅港區(qū)在物理形式上合一后，在業(yè)務流程、管理制度上依舊沒有完全的“合一”。目前最為突出的問題是單純適用現(xiàn)有“港”或“區(qū)”的管理辦法，將港口作業(yè)、保稅加工和保稅物流相互隔離。必將影響保稅港區(qū)“區(qū)港一體”優(yōu)勢的有效發(fā)揮。從而港口功能優(yōu)勢未能得到發(fā)揮，口岸功能受到限制，在政策疊加的優(yōu)勢以及管理的高效難以真正形成，削弱其整體的競爭力。因為建設國際樞紐港不僅是為了進行貨物裝卸，不僅是為了吞吐量，而是要促使貨物在港口地區(qū)留下來進行加工服務，保證貨物增值，促進所在國家和地區(qū)社會經(jīng)濟的發(fā)展。這就是大家所說“第三代港口”的概念，正是保稅港區(qū)發(fā)展初期我們應該高度關(guān)注和大力培植的。建議將保稅港區(qū)“三合一”政策加以具體化和規(guī)范化，將現(xiàn)在政策優(yōu)勢和口岸優(yōu)勢有機結(jié)合，形成共同優(yōu)勢，打造和推動保稅港區(qū)的“功能整合、政策疊加”的整體優(yōu)勢。改變我國海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域(場所)有多種形態(tài)，在功能、政策、監(jiān)管模式上既有區(qū)別又相互交叉，過于強調(diào)專業(yè)化的結(jié)果，就導致了功能和資源利用的單一化、分散化的現(xiàn)象。

(二)促進出口加工和轉(zhuǎn)口貿(mào)易的問題

保稅港區(qū)是溝通國際、國內(nèi)兩個市場的重要橋梁，其物流功能和優(yōu)惠政策既可為外商進入中國市場創(chuàng)造條件，也為國內(nèi)企業(yè)參與國際市場競爭架起便捷的橋梁，促進進出口貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、出口加工業(yè)等的發(fā)展。從保稅港區(qū)的實際運作情況來看，除物流功能得到比較充分的發(fā)展外，出口加工和貿(mào)易功能在保稅港區(qū)的集聚速度都比較緩慢。我國保稅港區(qū)發(fā)展轉(zhuǎn)口貿(mào)易的初衷未能實現(xiàn)，保稅區(qū)的口岸貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、出口倉儲等產(chǎn)業(yè)的功能未能發(fā)揮出來。區(qū)港之間不能相互延伸和結(jié)合，港口集裝箱吞吐量實現(xiàn)了超高速增長，但是保稅港區(qū)項目入駐和業(yè)務發(fā)展的速度相對卻緩慢的多。致使港口的整體通關(guān)環(huán)境和物流程序無法滿足現(xiàn)代物流尤其是國際中轉(zhuǎn)業(yè)務的發(fā)展。究其原因，一方面是因為我國近階段正處于出口加工政策的持續(xù)調(diào)整期，未來政策的不確定性延緩了出口加工企業(yè)在特殊監(jiān)管區(qū)投資的熱情；另一方面是因為隨著我國對外開放的步伐加快，進出口經(jīng)營權(quán)和分銷權(quán)的逐漸放開，貿(mào)易公司在特殊監(jiān)管區(qū)集聚的獨特政策優(yōu)勢已經(jīng)不復存在，導致了保稅港區(qū)在發(fā)展初期產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)相對單一的現(xiàn)狀。要借鑒國外自由港港區(qū)一體化的運作方式與先進經(jīng)驗，依托港口優(yōu)勢和保稅優(yōu)勢，參與國際物流經(jīng)營商合作，發(fā)展流通加工和國際配送等業(yè)務。促使我國保稅港區(qū)由開發(fā)建設階段逐步過渡到產(chǎn)業(yè)集聚和功能拓展階段，促進保稅產(chǎn)業(yè)集群形成。力爭使我國保稅港區(qū)在外貿(mào)經(jīng)濟發(fā)展中真正起到降低物流成本、業(yè)務靈活性和通關(guān)效率等方面諸多的比較優(yōu)勢是我們保稅港區(qū)建設的主要任務。

(三)創(chuàng)新保稅港區(qū)的監(jiān)管流程

我國設立保稅區(qū)并不只是看它可以創(chuàng)造多少經(jīng)濟效益，重要的是發(fā)揮在對外貿(mào)易中的特殊功能和作用。但是現(xiàn)行的我國國際海運法規(guī)、外貿(mào)結(jié)匯、退稅政策、轉(zhuǎn)關(guān)管理還不利于保稅港區(qū)建設。在我國保稅區(qū)內(nèi)，目前還不允許開辦離岸金融業(yè)務，而倉儲、展示、分撥、配送、運輸?shù)任锪鞴δ軇t還遠遠沒有得到發(fā)揮。保稅港區(qū)在海關(guān)管理上能否真正做到“一線放開、二線管住”是實現(xiàn)“貨物進出自由”的關(guān)鍵。建議海關(guān)進行海關(guān)監(jiān)管制度創(chuàng)新，將監(jiān)管重點放在“二線”(即自由區(qū)與非自由區(qū)之間的隔離線)卡口上，海關(guān)設在區(qū)外辦公，加強巡察，一般不入?yún)^(qū)查驗貨物；貨物人區(qū)向計算機備案，出區(qū)核銷，真正做到了貨物入?yún)^(qū)自由，生產(chǎn)經(jīng)營自由。創(chuàng)建效率高、成本低、寬松便捷的快速通關(guān)監(jiān)管環(huán)境。其次，強化保稅港區(qū)帶動區(qū)域經(jīng)濟效應。保稅港區(qū)作為高度開放的自由貿(mào)易區(qū)域，其發(fā)展有著重要的區(qū)域。建議有關(guān)政府部門尤其是地方政府，既要重視保稅港區(qū)在招商引資、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、國際中轉(zhuǎn)等方面的經(jīng)濟績效，也要關(guān)注區(qū)域經(jīng)濟帶動作用。各保稅港區(qū)管理當局應積極配合中央和地方政府，主動為腹地利用保稅港區(qū)創(chuàng)造有利條件。再次，借鑒國際通行做法，積極探索海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域管理制度創(chuàng)新，以點帶面，推進海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域整合和政策疊加工作。實行與國際通行的金融政策，開辦離岸金融業(yè)務，逐步實行人民幣自由兌換、外匯自由進出，實行經(jīng)常項目下貨幣自由兌換和支付。最后，政策落地和規(guī)范監(jiān)管方面，體現(xiàn)保稅港區(qū)優(yōu)勢和特色的國內(nèi)貨物“入?yún)^(qū)退稅”、“先報關(guān)、后進港”、“屬地報關(guān)，口岸放行”、進出境貨物試行電子備案、“分批出區(qū)，集中報關(guān)”等報關(guān)流程以及入港區(qū)貨物“一次移箱”查驗流程等創(chuàng)新性監(jiān)管模式。建設功能完善、政策寬松、運行高效、具有國際競爭力的高度開放的，逐步實現(xiàn)與國際慣例接軌的綜合貿(mào)易港區(qū)。

第7篇：自由貿(mào)易試驗區(qū)條例范文

1 青島前灣保稅港區(qū)通關(guān)現(xiàn)狀

保稅港區(qū)是在港口作業(yè)區(qū)和與之相連的特定區(qū)域內(nèi)，為適應跨國企業(yè)運作和現(xiàn)代物流發(fā)展需要而經(jīng)國務院批準設立，集港口作業(yè)、物流和加工業(yè)于一體，具有口岸功能且保稅物流層次最高、政策最優(yōu)惠、功能最齊全、區(qū)位優(yōu)勢最明顯的海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域。保稅港區(qū)著眼于充分發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢和政策優(yōu)勢，發(fā)展國際中轉(zhuǎn)、配送、采購、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、出口加工等業(yè)務。保稅港區(qū)享有與保稅區(qū)、出口加工區(qū)相關(guān)的稅收和外匯管理等優(yōu)惠政策，其中，稅收優(yōu)惠政策包括：（1）國外貨物入港區(qū)保稅；（2）出港區(qū)進入國內(nèi)銷售的貨物按貨物進口相關(guān)規(guī)定辦理報關(guān)手續(xù)，并按貨物實際狀態(tài)征稅；（3）國內(nèi)入港區(qū)貨物視同出口貨物，實行退稅；（4）港區(qū)內(nèi)企業(yè)之間的貨物交易不征增值稅和消費稅。

青島前灣保稅港區(qū)是國務院于2008年正式批準建立的區(qū)港聯(lián)動發(fā)展示范基地，港區(qū)內(nèi)有上千家保稅、物流等關(guān)聯(lián)企業(yè)。依托前灣保稅港區(qū)的政策和區(qū)位優(yōu)勢，青島前灣集裝箱碼頭有限責任公司（以下簡稱青島前灣集裝箱碼頭）與之聯(lián)動運營發(fā)展，實現(xiàn)雙贏。青島前灣集裝箱碼頭主要從事外貿(mào)和國際集裝箱中轉(zhuǎn)業(yè)務，早在2008年其集裝箱吞吐量就已突破，其中外貿(mào)和中轉(zhuǎn)箱量占90%以上。

傳統(tǒng)紙面蓋章式通關(guān)方式效率低下，成本較高，影響碼頭生產(chǎn)組織和市場運行效率，無法較好地滿足客戶需求。為充分利用碼頭信息化基礎設備，推動信息技術(shù)成果的應用，前灣保稅港區(qū)在海關(guān)、青島前灣集裝箱碼頭和物流環(huán)節(jié)參與企業(yè)及終端客戶改進和轉(zhuǎn)變工作方式的前提下，實施無紙化通關(guān)作業(yè)，以提升生產(chǎn)效率，提高管理水平。

2 保稅港區(qū)無紙化通關(guān)作業(yè)流程構(gòu)建

2.1 無紙化通關(guān)作業(yè)內(nèi)涵

無紙化通關(guān)作業(yè)指海關(guān)以企業(yè)分類管理和風險分析為基礎，按照風險等級對進出口貨物實施分類，改變海關(guān)驗核紙質(zhì)報關(guān)單及隨附單證來辦理通關(guān)手續(xù)的做法，運用信息技術(shù)直接對企業(yè)通過中國電子口岸數(shù)據(jù)中心錄入申報的報關(guān)單及隨附單證電子數(shù)據(jù)進行無紙化審核、驗放處理的通關(guān)作業(yè)方式。無紙化通關(guān)作業(yè)使海關(guān)通關(guān)環(huán)節(jié)得以簡化，例如，取消現(xiàn)場審單、現(xiàn)場取稅、銀行繳稅、海關(guān)核稅等多個環(huán)節(jié)，使通關(guān)時間縮短50%以上，為企業(yè)節(jié)省大筆物流成本。

無紙化通關(guān)作業(yè)的目標是實現(xiàn)“大通關(guān)”和區(qū)域通關(guān)?！按笸P(guān)”指口岸各部門、單位、企業(yè)等采取有效手段，實現(xiàn)口岸物流、單證流、資金流、信息流等高效、順暢運轉(zhuǎn)，并實現(xiàn)口岸管理部門有效監(jiān)管與高效服務的結(jié)合。“大通關(guān)”的實施有利于口岸各部門建立快捷、有效的協(xié)調(diào)機制，實現(xiàn)資源共享，提高口岸通關(guān)效率，真正實現(xiàn)貨物快進快出。

區(qū)域通關(guān)是海關(guān)以企業(yè)守法管理為導向，以跨關(guān)區(qū)快速通關(guān)為目標，運用信息化手段，實行“一次申報、一次查驗、一次放行”模式，為進出口企業(yè)提供的高效、便捷的通關(guān)服務。區(qū)域通關(guān)具有以下優(yōu)勢：（1）通關(guān)程序簡便，真正實現(xiàn)“一次申報、一次查驗、一次放行”；（2）實現(xiàn)進出口貨物提前報關(guān)，進口貨物可在運輸工具抵港前向海關(guān)申報，出口貨物在確定出口商品名稱、數(shù)量等之后即可向海關(guān)申報；（3）收付匯及退稅快捷，企業(yè)在屬地海關(guān)辦理退稅、結(jié)匯、付匯等手續(xù)，操作便利；（4）通關(guān)成本較低，企業(yè)在屬地海關(guān)申報，可以減少口岸通關(guān)事務產(chǎn)生的費用；（5）運輸便利，除布控查驗等特殊情況外，進出口貨物無須使用海關(guān)監(jiān)管車輛運輸。

2.2 無紙化通關(guān)作業(yè)流程

2.2.1 無紙化通關(guān)作業(yè)申報

近年來，我國海關(guān)積極推進通關(guān)改革，在臨港保稅區(qū)開展無紙化通關(guān)作業(yè)試點。經(jīng)海關(guān)審核同意，保稅港區(qū)試點企業(yè)與報關(guān)所在地直屬海關(guān)、第三方認證機構(gòu)（中國電子口岸數(shù)據(jù)中心）簽訂電子數(shù)據(jù)應用協(xié)議后，可在該海關(guān)范圍內(nèi)適用無紙化通關(guān)作業(yè)方式。經(jīng)海關(guān)審核準予適用無紙化通關(guān)的進出口企業(yè)如果需要委托報關(guān)行報關(guān)，應當委托經(jīng)海關(guān)審核準予適用無紙化通關(guān)的報關(guān)行。

選擇無紙化通關(guān)的企業(yè)在貨物申報時，應在電子口岸數(shù)據(jù)錄入端選擇“無紙化通關(guān)”。經(jīng)海關(guān)批準的無紙化通關(guān)申報企業(yè)應在貨物申報時向海關(guān)同時發(fā)送報關(guān)單和隨附單證電子數(shù)據(jù)。如果采用無紙化通關(guān)的企業(yè)需要修改或撤銷報關(guān)單，企業(yè)可利用中國電子口岸數(shù)據(jù)中心報關(guān)申報系統(tǒng)的報關(guān)單修改或撤銷功能來提交申請。

2.2.2 無紙化通關(guān)報關(guān)操作程序

（1）網(wǎng)上簽約，建立資質(zhì)。報關(guān)行和經(jīng)營單位分別與海關(guān)在網(wǎng)上辦理無紙化通關(guān)簽約（需要讀卡器和企業(yè)法人卡），簽約后與監(jiān)管通關(guān)處確認。報關(guān)行需要在網(wǎng)上辦理備案（需要企業(yè)法人卡），經(jīng)營單位無須辦理備案。委托報關(guān)的企業(yè)只有在委托簽約無紙化通關(guān)報關(guān)行的條件下才能適用無紙化通關(guān)方式。

（2）業(yè)務操作。在進行無紙化通關(guān)前，報關(guān)行或經(jīng)營單位需要在報關(guān)協(xié)會網(wǎng)站上進行電子委托并繳納相關(guān)費用，電子委托成功后即可進行無紙化通關(guān)申報。企業(yè)勾選“無紙化通關(guān)”錄入方式，將報關(guān)單及隨附單證電子數(shù)據(jù)發(fā)送至海關(guān)并申報（隨附單證電子數(shù)據(jù)可由企業(yè)根據(jù)其資信等級選擇在申報時或申報后發(fā)送）。海關(guān)H2010系統(tǒng)對申報的報關(guān)單及隨附單證電子數(shù)據(jù)進行風險判別：風險較低的貨物自動放行，并發(fā)送放行信息，企業(yè)可直接辦理提貨或裝運手續(xù)；風險較高的貨物由人工在計算機上審核，可疑貨物轉(zhuǎn)現(xiàn)場交單。報關(guān)單實施自動理單，結(jié)關(guān)后進行電子存檔。在無紙化通關(guān)方式下，從企業(yè)申報到貨物放行的整個流程中原則上不需要企業(yè)到海關(guān)現(xiàn)場提供紙質(zhì)單證，僅通過互聯(lián)網(wǎng)便可完成通關(guān)。

2.2.3 無紙化通關(guān)作業(yè)流程

（1）報關(guān)行利用升級后的錄入系統(tǒng)進行電子錄入；

（2）向海關(guān)發(fā)送電子報關(guān)單及隨附單證電子數(shù)據(jù)；

（3）收到電子回單后確認關(guān)稅金額，通過網(wǎng)上支付平臺繳稅；

（4）海關(guān)審結(jié)完畢后電子放行，或者現(xiàn)場在提貨單上加蓋海關(guān)放行章（目前該環(huán)節(jié)已基本取消，僅通過海關(guān)與碼頭的電子報文即可確認）。

2.2.4 無紙化通關(guān)作業(yè)單據(jù)

（1）要求電子單據(jù)為PDF格式，內(nèi)容清晰、完整，并加蓋經(jīng)營單位公章；

（2）商業(yè)檢驗貨物正常申報，并提供報檢委托書和海運提單；如果是法定檢驗貨物，還需要提供正本產(chǎn)地證、植物檢疫證和動物檢疫證等文件。

3 青島前灣保稅港區(qū)無紙化通關(guān)作業(yè)實施情況

3.1 實施過程

近年來，青島市提出“以港興市”和“率先實現(xiàn)藍色跨越”戰(zhàn)略，積極推進“大通關(guān)”建設，不斷改善口岸環(huán)境。青島港前灣港區(qū)通過修建鐮灣河區(qū)港聯(lián)絡橋，打通前灣南北港區(qū)與保稅物流園區(qū)唯一的貨物通道，激活前灣保稅港區(qū)。前灣保稅港區(qū)依據(jù)邊封關(guān)、邊驗收的開發(fā)思路，分期完成港區(qū)封關(guān)驗收工作，其中，一期封關(guān)范圍包含前灣北港區(qū)的8個集裝箱泊位、南港區(qū)的7個集裝箱和雜貨泊位及3個物流園區(qū)，封關(guān)面積2，已于2009年8月驗收合格并投入運營。2010 年底，前灣保稅港區(qū)實現(xiàn)全面封關(guān)運營，口岸各單位聯(lián)手打造世界知名、通關(guān)便捷、服務優(yōu)質(zhì)、成本低廉的口岸品牌：海關(guān)大力推行“大通關(guān)”模式，實施區(qū)域通關(guān)戰(zhàn)略，推廣“多點報關(guān)、口岸驗收”和“屬地申報、口岸驗放”監(jiān)管模式，并開展與內(nèi)陸省份的區(qū)域通關(guān)合作改革試點，不斷簡化跨關(guān)區(qū)轉(zhuǎn)關(guān)作業(yè)，降低物流成本，擴大青島港的貨源吸引力和口岸輻射力；檢驗檢疫局推出“屬地報檢、口岸驗收”管理模式；邊防檢查站實行全天候受理和網(wǎng)上報檢運作模式，全面推進“零待時”和“綠色通道”活動，確保船舶隨到隨靠、到港即可作業(yè)、完船即可離港。

為最大程度地提升港區(qū)通關(guān)效率，青島海關(guān)采取以下措施：（1）在保稅港區(qū)推行電子圍網(wǎng)封關(guān)，實行分類通關(guān)；（2）實施跨關(guān)區(qū)調(diào)撥解決方案，實現(xiàn)保稅港區(qū)與青島前灣集裝箱碼頭一體化運作；（3）推動實施“入?yún)^(qū)即卸貨”模式，實現(xiàn)查驗場所多元化；（4）利用全球定位系統(tǒng)等信息技術(shù)打通港區(qū)跨境快速通關(guān)通道；（5）采用“分送集報”模式，打造進口分撥中心，推進港倉內(nèi)移，有效提升保稅港區(qū)通關(guān)效率；（6）實行工作制及以外預約式加班服務制度，最大限度地滿足港區(qū)內(nèi)不同企業(yè)的個性化通關(guān)需求。在國際貿(mào)易、商業(yè)交接和國際物流單證逐步趨向標準化和電子化的背景下，保稅港區(qū)采取無紙化通關(guān)作業(yè)方式無疑能推動通關(guān)業(yè)務發(fā)展，進一步壓縮低風險貨物的通關(guān)環(huán)節(jié)和貿(mào)易成本。

與此同時，山東省和青島市積極出臺相關(guān)法規(guī)，推進港區(qū)部署、建設和優(yōu)化通關(guān)作業(yè)。例如：2011年10月1日正式實施全國保稅港區(qū)首部地方性法規(guī)《山東省青島前灣保稅港區(qū)條例》，進一步優(yōu)化保稅港區(qū)法制環(huán)境，推動山東半島藍色海洋經(jīng)濟逐步深入發(fā)展；2013年10月制定并《青島市國際貿(mào)易中心城市建設綱要（2013―2020年）》，明確提出推動青島西海岸海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)向自由貿(mào)易試驗區(qū)轉(zhuǎn)型；制定《青島自由貿(mào)易試驗區(qū)推進工作總體方案》，爭取國家先行先試政策試點，推動保稅港區(qū)轉(zhuǎn)向自由貿(mào)易區(qū)。上述法規(guī)的出臺為前灣保稅港區(qū)無紙化通關(guān)業(yè)務保駕護航，并開拓了廣闊的業(yè)務空間。

3.2 實施效果

（1）開創(chuàng)港區(qū)通關(guān)新模式。前灣保稅港區(qū)與青島前灣集裝箱碼頭之間通過鐮灣河大橋?qū)嵤﹨^(qū)港聯(lián)動運營背景下的無紙化通關(guān)作業(yè)后，企業(yè)保稅可以直接向海關(guān)發(fā)送報關(guān)單電子數(shù)據(jù)，無須遞交紙質(zhì)單證，開啟港區(qū)通關(guān)新模式。

（2）提高通關(guān)效率，降低成本。在無紙化通關(guān)作業(yè)方式下，被海關(guān)系統(tǒng)核定為低風險貨物的報關(guān)單由海關(guān)H2000系統(tǒng)自動完成所有操作，使通關(guān)效率提高約30%。此外，全天候通關(guān)作業(yè)大大節(jié)省企業(yè)人力和時間成本。前灣保稅港區(qū)自正式封關(guān)運營以來，通過實施全省啟運港退稅、無紙化通關(guān)、直通關(guān)、通關(guān)、分送集報、集約查驗等優(yōu)惠政策，使單箱物流成本由原來的600～800元人民幣降低到200元人民幣左右，通關(guān)時間由縮短至以內(nèi)。按照2012年20萬票保稅單證的處理量計算，實施無紙化通關(guān)后，前灣保稅港區(qū)每年節(jié)約紙張和碳粉費用逾24萬元人民幣。隨著無紙化通關(guān)作業(yè)進一步深化，預計2013年前灣保稅港區(qū)節(jié)約各項成本40萬元人民幣以上。

（3）綜合效益顯著。無紙化通關(guān)作業(yè)為港口和關(guān)聯(lián)報關(guān)行等企業(yè)開辟便捷的業(yè)務通道，這對提升碼頭生產(chǎn)組織效率、打造保稅港區(qū)綜合物流體系具有重要意義。同時，無紙化通關(guān)作業(yè)還通過減少紙質(zhì)單證和車輛使用實現(xiàn)良好的節(jié)能減排效果。

（4）促進物流一體化。隨著無紙化通關(guān)作業(yè)模式的進一步完善，前灣保稅港區(qū)的客戶群將進一步拓展，供港貨物配送效率將進一步提升，為開拓跨境貿(mào)易電子商務打下堅實基礎，有助于保稅港區(qū)轉(zhuǎn)型升級，提升物流一體化服務水平。

4 結(jié)束語

第8篇：自由貿(mào)易試驗區(qū)條例范文

【關(guān)鍵詞】商標權(quán)；平行進口；法律規(guī)制

中圖分類號：F27文獻標識碼A文章編號1006-0278（2015）09-0051-01

商標平行進口是一個與知識產(chǎn)品有關(guān)的國際貿(mào)易問題，它涉及知識產(chǎn)權(quán)保護、知識產(chǎn)權(quán)交易、反不正當競爭等諸多問題，且隨著世界經(jīng)濟一體化、全球化的發(fā)展趨勢以及知識經(jīng)濟時代的到來，由商標平行進口行為所帶來的知識產(chǎn)權(quán)中的權(quán)利沖突也日益凸現(xiàn)。2015年1月7日，上海市商務委員會《關(guān)于在中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)開展平行進口汽車試點的通知》，標志著上海自貿(mào)區(qū)平行進口汽車試點正式啟動，由此，平行進口問題再次成為進入人們的視野，成為關(guān)注的熱點。

一、商標平行進口概述

（一）概念

目前，我國《商標法》及其實施條例等有關(guān)法律對平行進口問題沒有予以明確規(guī)定。在理論界，一般認為：商標的平行進口，是指未經(jīng)本國商標權(quán)人的同意，他人將在國外生產(chǎn)或者銷售的、合法標有本國商標權(quán)人商標的商品進口到本國的行為。由于這種未經(jīng)許可的進口與正式授權(quán)經(jīng)銷渠道的進口是平行的，故而稱為商標平行進口。國外學者也通常把平行進口商品稱為“灰色市場商品”。

（二）特征

第一，平行進口的商品是“真品”，而非假冒偽劣商品或者是經(jīng)犯罪得來的商品，這也是商標平行進口最本質(zhì)的特征。被進口的商品有著正規(guī)的進口來源，也就是說是由商標的權(quán)利人或權(quán)利人的授權(quán)人置于出口國市場，其與授權(quán)銷售渠道所銷售的產(chǎn)品一樣，都是由同一制造商制造的同樣的商品。進口的真品上貼附著受進口國法律保護的商標標識。

第二，平行進口商品的行為沒有得到進口國商標所有權(quán)人或商標使用權(quán)人的許可。

（三）類型

1. A國商標權(quán)人甲在B國也享有受B國法律保護的同類商標權(quán)，甲將其在A國制造的商標產(chǎn)品銷售到B國；第三者從B國將有關(guān)的商標產(chǎn)品進口到A國。此種形式也稱為“重新進口”或“返銷”。在美國，平行進口產(chǎn)品主要指通過這種方式進口的產(chǎn)品。

2.商標權(quán)人甲分別在A、B兩國獲得了同一商標注冊，取得商標權(quán)，并且制造銷售產(chǎn)品。第三者從其中一國將該商標產(chǎn)品輸入到另一國。

3.商標權(quán)人甲在A國享有商標權(quán)，甲授權(quán)B國的乙為獨占被許可人，甲在丙國不享有該商標權(quán)。第三者從丙國合法購買該商標產(chǎn)品并進口到A國或B國。

二、商標平行進口問題法理分析

目前，各國范圍內(nèi)解決商標平行進口的主要法理依據(jù)是商標權(quán)的地域性原則和商標權(quán)利窮竭理論。然而根據(jù)這兩種理論，卻得出了截然相反的結(jié)論。

（一）地域性原則

地域性原則主張知識產(chǎn)權(quán)具有嚴格的地域性。迄今為止，除歐盟等知識產(chǎn)權(quán)一體化進程極快的地區(qū)之外，專利權(quán)、商標權(quán)、版權(quán)這些傳統(tǒng)的知識產(chǎn)權(quán)均只能依一定國家的法律產(chǎn)生，并只能在其依法產(chǎn)生的地域內(nèi)有效。根據(jù)該原則，平行進口的進口商購得的商品在國外雖屬于合法取得，但并沒取得商品輸入國知識產(chǎn)權(quán)人的許可，因而侵犯了該知識產(chǎn)權(quán)人的權(quán)利。地域性原則是反對平行進口的理論基礎。

（二）權(quán)利窮竭理論

權(quán)利窮竭原則是指任何受知識產(chǎn)權(quán)法保護的產(chǎn)品，一旦經(jīng)知識產(chǎn)權(quán)人或其授權(quán)的第三人投放市場后，知識產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟權(quán)利即告窮竭，權(quán)利人就喪失了對它的控制權(quán)。權(quán)利窮竭制度的目的在于消除知識產(chǎn)權(quán)的專有性對商品流通所產(chǎn)生的消極影響，以實現(xiàn)知識產(chǎn)權(quán)所有人與社會公眾利益的平衡。根據(jù)這一理論，商標領域的平行進口是被允許的，并不構(gòu)成商標侵權(quán)。

三、我國商標平行進口問題產(chǎn)生的原因及影響

（一）產(chǎn)生原因

我國商標平行進口問題產(chǎn)生主要有以下兩點原因：一是我國社會主義市場經(jīng)濟的逐步建立和完善，使得國內(nèi)市場逐漸與國際市場接軌，因而因平行進口而引起的糾紛案件也逐漸增加。二是跨國公司在不同國家不同銷售戰(zhàn)略導致地域市場不平衡，引發(fā)平行進口現(xiàn)象。

（二）影響

商標平行進口關(guān)系到商標權(quán)人、進口商和消費者的利益，對各方都有很大的影響。主要有以下幾點：1.商標平行進口對國內(nèi)市場價格的影響。2.商標平行進口對消費者的影響。3.商標平行進口對銷售渠道的影響。商品的進貨渠道會因為平行進口而增加，因而國內(nèi)市場的銷售途徑也會增加。這樣就會出現(xiàn)商標權(quán)人授權(quán)的銷售渠道和灰色市場銷售渠道兩套銷售系統(tǒng)并存的情況。

四、我國商標平行進口問題的立法建議

1.禁止“搭便車”行為。國內(nèi)商標權(quán)人往往通過對商品大量的廣告宣傳、開展促銷活動或提供優(yōu)質(zhì)售后服務等，使其商標在國內(nèi)取得獨立的商標信譽，即形成商標附加值，此時平行進口商應當在進口的相同商標商品上善盡標識義務，平行進口商如未善盡標識義務，導致消費者誤購、商標權(quán)人（或獨占被許可人）的商譽受損，則構(gòu)成了侵犯權(quán)利人的商標權(quán)和不正當競爭行為。

2.禁止市場混淆行為。同一商標授權(quán)各國不同使用人使用后開發(fā)出的商品總是因考慮當?shù)氐膰?、風俗、口味等而存有差別，如果國內(nèi)商標權(quán)人為適應國內(nèi)消費者的需要，對產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)、造型等進行了改良，使其生產(chǎn)的商品的規(guī)格、品質(zhì)不同于其他相同商標的商品，那么，在平行進口的商品與國內(nèi)商品質(zhì)量存有實質(zhì)性差異的情況下，平行進口將會混淆消費者，擾亂市場交易秩序，進而損害國內(nèi)商標權(quán)人的良好商譽。

3.禁止利用平行進口毀損商標信譽的行為。商標法上的“權(quán)利用盡”并不是絕對的，商標權(quán)人的商標商譽可能因平行進口商對商品不適當?shù)母淖?、再包裝或廣告宣傳等而受到損害。所以我們應當加強立法，使得當再次銷售商在對該商標的廣告宣傳嚴重影響該商標的商譽時，商標權(quán)人即可引用法律有關(guān)規(guī)定制止該種行為。

參考文獻：

第9篇：自由貿(mào)易試驗區(qū)條例范文

一、緊急仲裁員制度概述

仲裁過程中，仲裁庭或者法院在特定情形下有必要證據(jù)保全、財產(chǎn)保全以及通過其他方式在仲裁程序結(jié)束之間保持現(xiàn)狀的裁定，此類裁定即為臨時措施（Interim Measures）①。緊急仲裁員，顧名思義，就是處理緊急情況的仲裁員，即在國際商事仲裁案件中，根據(jù)仲裁案件當事人提出的臨時保全措施的申請，在仲裁庭正式組建前由仲裁委員會主席從仲裁員名單中指定，進而專門處理有關(guān)臨時保全措施問題的仲裁員②。緊急仲裁員制度就其本質(zhì)而言是一種補充性的臨時措施，目的是保證當事人在仲裁庭組建之前，在出現(xiàn)緊急狀態(tài)的情況下仍能申請臨時措施，維護其正當?shù)脑V訟權(quán)利，緊急仲裁員作出的決定對后來組成的仲裁庭沒有法律約束力，在仲裁庭作出最終裁決之日起便自行失效。由于仲裁庭是根據(jù)當事人的選擇或仲裁機構(gòu)的指定，因而其并非是固定活著常設的，尤其是在國際商事仲裁中，仲裁員可能來自不同的國度，仲裁庭的組成往往需要數(shù)個星期甚至幾個月的時間，在這個期間關(guān)鍵性的證據(jù)和爭議財產(chǎn)隨時都有滅失或被一方當事人毀損的可能，被申請人甚至可能故意拖延指定仲裁員進而拖延仲裁庭組建，在這種緊急情況下當事人卻由于仲裁庭尚未組建而無法在仲裁中訴諸臨時措施的救濟，而不得不轉(zhuǎn)向訴訟這種方式，這一方面違背了當事人采用仲裁解決糾紛的意愿，另一方面可能會導致保密性喪失、仲裁成本增加以及復雜的管轄權(quán)問題，那么當事人想要高效率推進爭議解決的想法便破滅了。

21世紀后，隨著國際貿(mào)易的進一步發(fā)展，世界上主要的仲裁機構(gòu)紛紛納入并完善了有關(guān)緊急仲裁員制度的規(guī)定。2006年5月，國際爭議解決中心最早在其仲裁規(guī)則中確定了緊急仲裁員制度，隨后世界上一些主要的國際性仲裁機構(gòu)都對此制度作出了相關(guān)規(guī)定。在我國，中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會（以下簡稱貿(mào)仲）修改了仲裁規(guī)則，引入了緊急仲裁員制度，預示了該制度在中國的發(fā)展方向；2015年1月1日，上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會（上海國際仲裁中心）頒布的《中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)仲裁規(guī)則》（以下簡稱《自貿(mào)區(qū)仲裁規(guī)則》）開始正式施行，也引入并借鑒了國際上關(guān)于緊急仲裁員制度的規(guī)定。

二、緊急仲裁員制度運行機制

首先，從仲裁條款的適用方式來說，緊急仲裁員制度采取“排除使用”（Opt-Out）原則，即當事人選擇的仲裁規(guī)則中規(guī)定了緊急仲裁員制度，如果當事人沒有在合同中明確約定排除此程序的適用，則該條款自動納入到仲裁協(xié)議中，視為當事人同意適用緊急仲裁員制度。如果采用“約定適用”模式，即只有當事人在合同中明確約定了緊急仲裁員制度，該程序才能有效適用，這就會使得爭議雙方由于在訂立仲裁協(xié)議時缺少約定而大大限制此制度的有效運用，違背這一制度的根本意圖。

其次，從緊急仲裁員制度的前提條件來說，必須是在“緊急狀況”下。盡管各個仲裁機構(gòu)對采取臨時措施的緊急性的判斷標準不同，但其中的一個共同要求是申請適用緊急仲裁員程序的當事人必須有證據(jù)證明特定情境下的“情況必要性”（circumstances necessary）。

第三，從時間要求來說，緊急仲裁員程序更為高效，快速性的要求貫穿于整個程序之中。盡管各個仲裁機構(gòu)的具體規(guī)定有所不同，但相較于法院的臨時救濟，無論從仲裁員的指定還是決定的做出，程序都更加簡單，花費的時間也更短。縱觀各個仲裁規(guī)則關(guān)于所有仲裁機構(gòu)都無一例外對指定仲裁員和緊急措施的時間決定作出限定，目的就是為了保證該制度的有效運作。緊急仲裁員制度就是為了仲裁庭組成前發(fā)生緊急狀況的問題，因此一旦失去高效快速的特性，緊急仲裁員制度就失去了其存在的根本。

第四，從程序的執(zhí)行來說，在現(xiàn)有制度下緊急仲裁員作出的裁決只能約束雙方當事人，依賴于雙方當事人的自覺履行。是否采用仲裁解決爭議規(guī)定于合同之中，基于當事人的意思自治，因而具有相對性，作出的裁決對第三人沒有拘束力，也就無法向法院申請強制執(zhí)行。緊急仲裁員制度雖然在被一些仲裁機構(gòu)采納，但由于近幾十年才出現(xiàn)，仍然沒有得到普及，是否能夠得到內(nèi)國法院的認可而得以強制執(zhí)行，仍然是一個未知數(shù)。無論是何種程序，得到有效的執(zhí)行都是其生命力的根本源泉，而緊急仲裁員制度目前主要依賴于當時雙方的自覺履行，雖然緊急仲裁員的命令在大多數(shù)情況下都可以被當時人履行，但這并不意味著緊急決定的執(zhí)行問題可以被忽視，我們甚至可以說，緊急決定對第三人的約束力和強制執(zhí)行力是決定了緊急仲裁員制度生命力決定性因素。然而各大仲裁機構(gòu)都回避了這個問題，這一方面是由于臨時措施權(quán)的分配方式尚未統(tǒng)一，在很多國家臨時措施的權(quán)集中于國家，仲裁庭尚無此權(quán)力，論及緊急仲裁員制度抑或緊急措施的強制執(zhí)行則更是天方夜譚。另一方面，緊急仲裁員制度只規(guī)定于一些國際性的大型仲裁機構(gòu)，普及范圍較小，尚未得到各國立法機構(gòu)的關(guān)注和支持，緊急決定的強制性在國內(nèi)法中未得到承認。所以從一定程度上說，緊急仲裁員程序的執(zhí)行機制仍然懸而未決。

三、我國仲裁規(guī)則③對緊急仲裁員制度的新發(fā)展

隨著經(jīng)濟尤其是對外貿(mào)易的發(fā)展，中國的仲裁制度已經(jīng)逐步發(fā)展和完善，與國際社會接軌，但是從我國《民事訴訟法》和《仲裁法》的相關(guān)條款中可以看出，我國仲裁庭的權(quán)限較小，法律將臨時措施的權(quán)獨占性地賦予法院。雖然我國對于臨時措施權(quán)的態(tài)度相對保守，緊急仲裁員制度也并未在我國確立，但是一些涉外仲裁機構(gòu)已經(jīng)認識到臨時措施發(fā)展的新趨勢，為更好的保護當事人的利益，增加仲裁臨時措施執(zhí)行的范圍，在仲裁規(guī)則中對緊急仲裁員制度進行了規(guī)定，作出了有益的探索。

（一）2015年貿(mào)仲仲裁規(guī)則的新發(fā)展

2013年貿(mào)仲香港仲裁中心設立后一直沿用2012年仲裁規(guī)則，并沒有關(guān)于緊急仲裁員制度的規(guī)定，此次2015年貿(mào)仲仲裁規(guī)則中加入緊急仲裁員制度主要是為了適應香港程序法，使得當事人可以在中國大陸啟動緊急仲裁員程序，進而在香港得到執(zhí)行，從而更好的保障訴訟當事人的利益。在此背景下，如果中國大陸一家公司與香港某公司發(fā)生糾紛在貿(mào)仲提請仲裁，仲裁庭組成前由于情況緊急（如發(fā)生爭議的標的物為易腐生鮮）申請啟動緊急仲裁員程序，如果香港公司拒不履行緊急仲裁決定，那么內(nèi)地公司則可以根據(jù)貿(mào)仲2015年新規(guī)則以及《香港仲裁條例》向香港法院申請強制執(zhí)行。2015年貿(mào)仲新規(guī)則參考了國際規(guī)則和標準規(guī)定了緊急仲裁庭制度，主要規(guī)定于第23條，并專門在附件中對該制度的適用程序作出了具體規(guī)定。新規(guī)則在正文中對緊急性臨時救濟作出了概括規(guī)定④，附件三則對申請、受理、人員指定、回避、費用等問題進行了詳細說明。

（二）上海自貿(mào)區(qū)仲裁規(guī)則的新發(fā)展

在《上海自貿(mào)區(qū)規(guī)則》中，緊急仲裁庭制度并未單獨列作一章，而是在第三章中作為臨時措施的一部分作出規(guī)定，在第21條中規(guī)定了主要內(nèi)容，并在第21條至第24條中規(guī)定了臨時措施與緊急仲裁庭共同涉及的內(nèi)容，體系略顯分散和混亂，其主要程序與世界幾大仲裁機構(gòu)的規(guī)定相似。從時間上對程序的快速性提出了要求，規(guī)定在3日內(nèi)制定，10日內(nèi)決定⑤。與貿(mào)仲新規(guī)則相似，《自貿(mào)區(qū)仲裁規(guī)則》同樣提出了“根據(jù)執(zhí)行地國家或地區(qū)有關(guān)法律的規(guī)定”的要求，尊重執(zhí)行地的法律。同時還對申請的方式、人員的指定程序、與正常仲裁程序的關(guān)系、回避、費用等問題作出了詳細規(guī)定，并突破性地規(guī)定仲裁庭可以臨時措施，與主流的法院與仲裁庭共同享有臨時措施權(quán)的雙軌模式一致，符合上海自貿(mào)區(qū)實踐的需要。但是緊急仲裁員制度得以施行的前提是不得與執(zhí)行地的法律相悖，而中國大陸的法律仍由法院獨占臨時措施權(quán)，因而其在中國大陸缺乏適用的空間；但是如果執(zhí)行地在域外，在不與該執(zhí)行地法律背離的情況下則可適用。

四、緊急仲裁員制度本土化發(fā)展路徑

現(xiàn)階段世界主要仲裁機構(gòu)都規(guī)定了緊急仲裁員制度，我國仲裁機構(gòu)也作出了有益嘗試，但我國對于臨時措施的態(tài)度趨于保守，關(guān)于仲裁庭臨時救濟措施的法律框架尚未搭建起來，再加上緊急仲裁員制度本身尚未解決的對第三人效力及強制執(zhí)行的問題，導致該制度在我國的發(fā)展仍然舉步維艱。這種立法上的空白一方面會導致域外緊急決定無法得到執(zhí)行，另一方面會使得當事人由于擔心無法獲得有效的救濟而傾向于選擇域外仲裁機構(gòu)。因而我國逐步建立起緊急仲裁員制度是必要的，該制度在我國的發(fā)展路徑可以從以下兩方面進行探討。

（一）國內(nèi)路徑

從國內(nèi)的角度看，我國仲裁制度的發(fā)展具有很強的特殊性，至今仍影響著仲裁制度的發(fā)展，因此不能盲目移植西方理念，急于求成，而要結(jié)合我國實際，尋求一條符合我國法律文化和司法環(huán)境的發(fā)展路徑。我國臨時措施的缺失有著深刻的歷史原因。在社會主義計劃經(jīng)濟時期，尚未出現(xiàn)具有經(jīng)營自的私營企業(yè)，外貿(mào)領域處于壟斷狀態(tài)，仲裁機構(gòu)被納入行政管理系統(tǒng)⑥，以行政權(quán)代替仲裁權(quán)。改革開放初期，仲裁機構(gòu)才逐漸從行政機關(guān)中獨立出來⑦，但仍然受到行政力量的制約和滲透。直到《仲裁法》的實施，明確了仲裁機構(gòu)是社會團體法人，厘清了仲裁機構(gòu)與行政機關(guān)的關(guān)系⑧，才逐漸改變了行政與仲裁相互影響的狀況，推動仲裁由國內(nèi)向國際轉(zhuǎn)變，由向行政化向民間化轉(zhuǎn)變。在這種背景下，再加上我國文化傳統(tǒng)更加認可公權(quán)力機構(gòu)的權(quán)威性，使得在世界上得到廣泛認可的臨時仲裁制度并未得到《仲裁法》的支持，即便在2012年的新《民事訴訟法》中確認了臨時性保全措施，仍未賦予仲裁機構(gòu)臨時措施的權(quán)利，仲裁機構(gòu)在緊急救濟程序中只擔任了一個“二傳手”的角色，這就使得緊急仲裁員制度在我國確立的大前提便出現(xiàn)缺失，盲目主張迅速在我國建立緊急仲裁員制度是無源之水、無本之木，因此筆者認為，在我國建立緊急仲裁員制度必須分兩步走。首先完善相關(guān)立法，賦予仲裁庭臨時措施的權(quán)利，實現(xiàn)仲裁庭與法院之間相互協(xié)作配合的，這是整個仲裁中間措施程序運作的前提。就我國而言，《仲裁法》成立之初，仲裁在我國尚屬新鮮事物，涉外糾紛較少，仲裁機構(gòu)無論是在處理國內(nèi)仲裁案件還是涉外爭議中都缺乏經(jīng)驗，因而將仲裁權(quán)力交由更加有權(quán)威和公信力的國家機關(guān)，行政色彩強烈。但是近些年來，隨著我國國內(nèi)法制環(huán)境的改善，仲裁機構(gòu)在仲裁實踐中日漸成熟，仲裁員的專業(yè)性越來越強，使得我國仲裁機構(gòu)向著國際化、現(xiàn)代化、專業(yè)化的方向發(fā)展，公信力不斷提升，因而當下完善立法，賦予將緊急措施權(quán)進行重新分配的時機已經(jīng)成熟。第二步要在第一步的基礎上，承認緊急仲裁員的緊急救濟決定并提供強制力予以保護。

（二）國際路徑