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第1篇：信貸業(yè)務(wù)論文范文

造船行業(yè)既是資金、技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)，又是勞動密集型產(chǎn)業(yè)，具有產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度大、創(chuàng)造就業(yè)機會多等特點，造船行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展對拉動國民經(jīng)濟增長和穩(wěn)定社會就業(yè)具有十分重要的作用。世界主要造船國如日本、韓國等，都把造船業(yè)作為帶動國民經(jīng)濟發(fā)展的重要行業(yè)，政府通過政策性融資等手段大力支持造船業(yè)的發(fā)展。我國造船業(yè)憑借改革開放的大好形勢，在政府的大力支持和造船行業(yè)廣大干部職工的辛勤努力下，近二十年來特別是近幾年來取得了長足的發(fā)展，已成為我國重要的制造行業(yè)。

中國進出口銀行作為重點支持大型機電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物出口的政策性銀行，支持船舶出口也是其義不容辭的職責(zé)。成立八年來，中國進出口銀行始終把支持我國船舶出口作為出口信貸的工作重點之一。截至今年6月底，中國進出口銀行出口信貸業(yè)務(wù)累計對船舶出口發(fā)放貸款434億元人民幣，占同期放款總金額的23%；辦理船舶出口的對外擔(dān)保22.5億美元，占擔(dān)?？偨痤~的74%；共計支持了包括超大型油輪、大艙口集裝箱船、液化石油氣船、化學(xué)品船、高速水翼船和自卸船等在內(nèi)的各種出口船舶708艘，總噸位1767萬噸，合同總金額121億美元。同時，為貫徹國家鼓勵國輪國造的政策，中國進出口銀行在政策允許的范圍內(nèi)，對內(nèi)銷遠洋船舶的建造也提供了少量的出口賣方信貸支持。目前，國內(nèi)的大中型造船企業(yè)基本上都是我們的客戶，中國進出口銀行近年來對我國船舶出口的支持率已經(jīng)達到90%，與廣大造船企業(yè)形成了良好的合作關(guān)系。八年來，中國進出口銀行對船舶出口提供的政策性金融支持，促進了造船工業(yè)及其上游行業(yè)制造能力和技術(shù)水平的不斷提高，幫助相關(guān)行業(yè)創(chuàng)造了大量的就業(yè)機會，為我國船舶出口連續(xù)數(shù)年居世界船舶出口第三位的成績作出了應(yīng)有的貢獻。

目前，我國造船業(yè)的發(fā)展既存在優(yōu)勢也面臨困難。從優(yōu)勢來看，一是我國造船業(yè)技術(shù)力量較強，管理水平較高，不僅可以建造一般大型船舶，而且能夠建造30萬噸級超大型油輪，造船的質(zhì)量和服務(wù)都能滿足船東的需求。二是我國人力資源豐富，勞動力成本相對較低，造船具有價格競爭優(yōu)勢。三是與其他國家一樣，我國船舶出口得到了政府在出口退稅和出口信貸等方面的支持。我國造船業(yè)雖然與韓國、日本相比還有較大差距，但發(fā)展速度快，潛力巨大，發(fā)達國家的不少船東預(yù)言，未來世界船舶建造的主要市場將轉(zhuǎn)到中國，中國很有希望成為世界第一造船大國。從面臨的困難看，近年來，隨著全球經(jīng)濟一體化進程的加快和造船業(yè)國際化水平的提高，世界船舶市場競爭日趨激烈，國際市場船價降低，我國造船成本提高，船舶出口難度加大。船舶出口如不能保持穩(wěn)定增長，或者出現(xiàn)下降趨勢，勢必極大地影響造船業(yè)的發(fā)展，并將對拉動經(jīng)濟增長和解決社會就業(yè)問題產(chǎn)生很大影響。我們應(yīng)該從國民經(jīng)濟發(fā)展的戰(zhàn)略高度充分認識支持造船業(yè)發(fā)展的重大意義。中國進出口銀行將在現(xiàn)有基礎(chǔ)上，進一步加大對我國船舶出口的政策性金融支持力度，使我國早日成為世界第一流的造船和船舶出口大國。

二、借鑒國際經(jīng)驗，運用出口買方信貸支持船舶出口

近年來，中國進出口銀行在主要利用出口賣方信貸支持我國船舶出口的同時，借鑒國際同類機構(gòu)的通行做法，為我國船舶出口提供了出口買方信貸支持。向船東提供出口買方信貸是國際上通行的船舶融資方式。與國際金融市場的一般貸款相比，買方信貸具有期限長、利率低等特點，為造船企業(yè)、船東和融資銀行所普遍接受。去年11月和今年4月，我們先后向挪威索莫蓋斯有限公司和溫特蓋斯有限公司提供出口買方信貸，支持他們從我國進口四艘8刪立方米液化石油氣船和兩艘1萬立方米液化石油氣船，反響很好，受到出口企業(yè)和國外船東的歡迎，這兩筆貸款成為我們運用買方信貸支持我國船舶出口的有益嘗試。

運用買方信貸支持船舶出口有兩個明顯的優(yōu)勢：一是向購買我國船舶的外國船東提供出口買方信貸，可以增強對船東的吸引力，提高我國出口船舶的競爭力。國外船東、船舶融資和中介服務(wù)機構(gòu)普遍看好中國造船業(yè)的發(fā)展，他們希望能夠在為船舶及相關(guān)貿(mào)易提供融資與服務(wù)方面加強與中國進出口銀行的合作，并得到中國進出口銀行的支持。我們向挪威斯考根海運集團提供買方信貸后，在國際上引起積極反響，一些國際知名船運公司和船東對我們向船舶出口提供買方信貸等融資服務(wù)很感興趣，紛紛前來咨詢，表示愿意探討具體的合作項目。事實證明，運用買方信貸支持船舶出口能夠有效地增強我國造船企業(yè)的國際競爭力。二是讓國外船東作借款人，可以解決國內(nèi)造船企業(yè)資產(chǎn)負債率高和貸款擔(dān)保難的問題。從船舶建造到出口收匯，整個過程所需資金量大、占用時間長，如果單純使用出口賣方信貸，會加大船舶制造和出口企業(yè)的資產(chǎn)負債率，使企業(yè)承擔(dān)一定的出口收匯風(fēng)險。過高的資產(chǎn)負債率也增加了船舶出口企業(yè)持續(xù)獲得貸款和擔(dān)保的難度。出口買方信貸免除了由造船企業(yè)直接承擔(dān)的長期負債，不僅可以改善國內(nèi)船廠的資產(chǎn)負債狀況，解決他們貸款難及尋求擔(dān)保難的問題，也解除了企業(yè)船舶出口后存在收匯風(fēng)險的后顧之憂。

中國進出口銀行運用出口買方信貸支持船舶出口有不少有利條件。首先是所需外匯資金有保證。建行初期，中國進出口銀行在外匯營運資金極度緊張的情況下，曾通過為國外銀團貸款提供擔(dān)保的方式支持船舶出口?，F(xiàn)在，國家外匯儲備比較充裕，作為支持資本性貨物出口的國家政策性銀行，中國進出口銀行可以通過購匯等方式補充外匯營運資金，因此，運用買方信貸業(yè)務(wù)支持船舶出口所需的外匯資金來源充足。其次是貸款風(fēng)險能夠得到較好的控制。中國進出口銀行自成立以來，積極開展船舶出口融資業(yè)務(wù)，對中國船舶市場和造船企業(yè)的狀況有比較深入的了解，與國外著名船東和融資機構(gòu)也有比較廣泛的聯(lián)系。目前，我們已形成了一套比較成熟的船舶出口信貸風(fēng)險管理制度，船舶貸款的信貸資產(chǎn)質(zhì)量也比較高，不良貸款比率低于其他行業(yè)的水平。在對船舶出口提供買方信貸時，我們可利用這些有利條件加強對借款人、擔(dān)保人的信用評估，控制和防范船舶建造風(fēng)險?？梢哉f，我國運用買方信貸方式支持船舶出口的條件已經(jīng)成熟，只要各方共同努力，買方信貸應(yīng)該也能夠在我國船舶出口融資方面發(fā)揮更大的作用，并逐步發(fā)展成為我國主要的船舶出口融資方式。中國進出口銀行將同時發(fā)揮出口賣方信貸和出口買方信貸的作用，兩個輪子一起轉(zhuǎn)，進一步加大對船舶出口的支持力度。

三、運用買方信貸支持船舶出口的幾點意見

中國進出口銀行運用出口買方信貸支持船舶出口的工作還處于起步階段，我們要在總結(jié)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，采取切實有效的措施，加快發(fā)展這項業(yè)務(wù)，加大利用買方信貸對船舶出口的支持。

一是充分利用中國進出口銀行政策性金融業(yè)務(wù)品種齊全、功能強大等優(yōu)勢，為船舶出口提供“一站式”融資服務(wù)。根據(jù)企業(yè)的需要，在船廠交船前我們可提供出口賣方信貸，同時提供所需的履約和預(yù)付款等保函服務(wù)，滿足企業(yè)在建造船舶中對資金的需求；在交船后根據(jù)船東及擔(dān)保情況，或提供出口買方信貸，或繼續(xù)提供出口賣方信貸，使造船企業(yè)和船東得到全方位的融資服務(wù)。我們鼓勵造船企業(yè)積極利用出口買方信貸方式進行融資。

二是進一步加強與國外有關(guān)金融機構(gòu)的交流與合作，為國內(nèi)船舶出口企業(yè)提供更多的融資便利。中國進出口銀行可以利用自身優(yōu)勢，請國外金融機構(gòu)繼續(xù)為我行出口買方信貸提

供擔(dān)保，還可利用這些機構(gòu)長期從事船舶融資的經(jīng)驗，借助它們廣泛的客戶網(wǎng)絡(luò)，為國內(nèi)企業(yè)提供國際市場的相關(guān)信息。此外，對采用國外船用設(shè)備和材料、在中國制造并出口的船舶，可探討由中外雙方分別提供出口信貸，進行聯(lián)合融資。在條件成熟時，可以考慮開展利用國外買方信貸進口國外造船設(shè)備的轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)，以支持國內(nèi)造船企業(yè)更新設(shè)備，提高造船能力。要通過上述廣泛的合作與交流，擴大我國船舶建造項目訂單的來源，為國內(nèi)船舶出口企業(yè)爭取更多的市場機會。

三是加強對船舶融資擔(dān)保方式的調(diào)研，有效地控制船舶融資風(fēng)險。目前，中國進出口銀行船舶融資模式還主要建立在銀行信用擔(dān)保基礎(chǔ)上，我們要借鑒國際經(jīng)驗，積極探索建立在船舶抵押擔(dān)?；A(chǔ)上的融資模式，以降低船東的融資成本，有效地控制船舶融資風(fēng)險，擴大買方信貸支持船舶出口的規(guī)模。此外，我們將借鑒國外有關(guān)金融及中介機構(gòu)在控制船舶融資風(fēng)險方面的成功經(jīng)驗，改善船舶融資的風(fēng)險評估辦法，更加有效地支持我國船舶出口。

第2篇：信貸業(yè)務(wù)論文范文

個人信用制度是指在經(jīng)濟生活中管理、監(jiān)督和保障個人信用活動的一整套規(guī)則、政策和法律的總和，其主要目的是為證明、解釋和查驗自然人信用情況提供依據(jù)，并通過一系列法規(guī)、制度來規(guī)范個人信用活動當(dāng)事人的信用行為。

個人征信是指征信機構(gòu)通過合法渠道采集、調(diào)查、分析消費者個人的資信，以信用調(diào)查報告的形式提供給個人信用信息使用者，作為其授信決策的參考依據(jù)。

二、個人信用體系薄弱的原因

1.長期計劃經(jīng)濟體制下行政命令代替市場規(guī)律，政府一道命令銀行就要貸出“工資貸”“福利貸”(往往無法收回)，使國有企業(yè)把銀行貸款當(dāng)作“第二財政”，借銀行錢不還的風(fēng)氣日益濃重。

2.受多年來拖欠銀行貸款風(fēng)氣的影響，我國公民的守信意識普遍不強。筆者在車貸工作中就遇到類似情況：一旦借款人手頭資金緊張首先想到的便是拖欠貸款，好些的幾月后一起還上，而有的客戶索性就不還了；更有甚者冒用他人證件貸款。

3.制度不完善、缺乏對違約借款人的應(yīng)對措施。眾所周知，建立法制社會最重要的是“執(zhí)法必嚴、違法必究”，我國的《刑法》《民事訴訟法》已日漸完備、但是對處理借款人拖欠、騙用銀行貸款的相關(guān)法律還較薄弱，拖欠貸款銀行只能后執(zhí)行抵押物，可是車貸中汽車貶值快很難足額抵償貸款，而房貸中只要戶主不搬出貸款住房銀行最終也沒什么辦法，而且我國對于惡意拖欠銀行貸款者也無法進行刑事訴訟，這些都增大了銀行的信貸風(fēng)險。

三、加強個人信用體系建設(shè)的必要性

就銀行方面而言，個人信貸的風(fēng)險管理體系可包括風(fēng)險識別、評估、風(fēng)險防范與處理幾個部分，風(fēng)險識別排在首位，而建立一套完善的個人信用體系又是識別客戶質(zhì)量的首要條件。

從社會意義來講：(1)建立個人信用體系是社會主義市場經(jīng)濟體制的內(nèi)在要求；(2)建立個人信用體系是維持市場經(jīng)濟秩序的重要保障；(3)建立個人信用制度是擴大內(nèi)需的迫切要求；(4)建立個人信用制度有利于提高政府執(zhí)行社會經(jīng)濟管理職能的效率；(5)建立個人信用制度是我國融入國際社會的現(xiàn)實需要；(6)完善個人信用體系，是適應(yīng)我國個貸事業(yè)飛速發(fā)展的必然趨勢。

四、建立和完善個人信用體系的對策

1.加快個人信用體系的立法步伐

首先，要完善現(xiàn)行相關(guān)法律法規(guī)的建設(shè)。在我國，個人信用數(shù)據(jù)源至少與10個以上的政府部門有關(guān)，或者由這些部門負責(zé)管理。除國家《保密法》、《商業(yè)銀行法》、《稅收征收管理法》等法律法規(guī)對數(shù)據(jù)有限制規(guī)定以外，目前尚沒有其他對個人信用數(shù)據(jù)進行管理的政策法規(guī)，也沒有對某些不可以向社會公開的個人征信數(shù)據(jù)進行嚴格界定。但到目前為止，在許多政府部門管理的數(shù)據(jù)中，只有部分工商數(shù)據(jù)向社會開放。修改后的法律應(yīng)明確規(guī)定何種個人數(shù)據(jù)可以向社會開放、開放的方式、數(shù)據(jù)處理和傳播的方式和范圍以及時限等等。

其次，盡快出臺關(guān)于征信數(shù)據(jù)開放和規(guī)范使用征信數(shù)據(jù)的法律法規(guī)。一是應(yīng)該建立界定數(shù)據(jù)開放范圍的法律或法規(guī)；二是應(yīng)盡快出臺關(guān)于界定數(shù)據(jù)保密范圍的法律或法規(guī)，即在強制性公開大部分征信數(shù)據(jù)源的同時，確定必須保密的部分，以及確定征信數(shù)據(jù)經(jīng)營和傳播的方式。

再次，完善配套制度建設(shè)。如進一步完善個人儲蓄存款實名制，為個人信用制度建設(shè)奠定基礎(chǔ)；建立個人財產(chǎn)申報制度，保證個人的財務(wù)數(shù)據(jù)完整；建立個人基本帳戶制度，保障個人征信能及時與主動進行；建立個人破產(chǎn)制度，允許個人在一定條件下進入破產(chǎn)程序，豁免其剩余債務(wù)，保障個人信用制度良好運行。

2.建立政府推動與市場運作相結(jié)合的個人征信管理模式

筆者認為，我國的個人信用數(shù)據(jù)庫必須由政府來建立并管理，這樣可以減少欺詐、舞弊等不實行為；同時由于市場經(jīng)濟中所有市場要素和體系的建立都有賴于市場行為，市場這只看不見的手能夠自發(fā)形成信用的供需機制。因此從我國國情出發(fā)，政府推動與市場運作相結(jié)合是建立個人征信系統(tǒng)的最佳模式。

3.建立最廣泛的數(shù)據(jù)采集機制

目前，國內(nèi)最權(quán)威的央行個人征信系統(tǒng)也只是實現(xiàn)了國內(nèi)銀行的內(nèi)部征信(即便這樣各銀行之前也存在壁壘)，即通過查詢?nèi)诵姓餍畔到y(tǒng)可以獲悉客戶在2000年后在本人在國內(nèi)銀行的貸款和信用卡還款情況——可這樣的數(shù)據(jù)采集廣度是遠遠不夠的，要知道并不是每個人都會去貸款或持有信用卡。人行征信系統(tǒng)對那些信用卡有過違約記錄的客戶打分不高，但仔細分析，那些經(jīng)常使用信用卡的客戶往往是有較好超前消費意識并且收入穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)客戶，而系統(tǒng)對那些不曾有過任何貸款和信用卡記錄的人打分往往比這些有逾期記錄的客戶更高。由此可以看出我們現(xiàn)行的征信系統(tǒng)僅僅通過這些信息判斷借款人守信程度很容易會“盲人摸象”似的得出錯誤結(jié)論，甚至?xí)?dǎo)致優(yōu)質(zhì)客戶被拒貸而漏掉壞人的結(jié)果。

同時，筆者通過總結(jié)實際工作經(jīng)驗，認為人行征信系統(tǒng)也有需要改進的地方：一是數(shù)據(jù)更新較慢：一般客戶信用卡和貸款信息往往3-4個月才更新一次，這給需要申請新貸款的人帶來許多不便。二是對于逾期記錄的保存時間問題——對于人行征信系統(tǒng)中的貸款逾期記錄到底保存多長至今沒有明確說法，使那些有過非惡意拖欠銀行貸款有違約記錄的人再申請貸款很困難。三是對于違約金額計算過于苛刻：建議征信部門把小額欠款的客戶不納入逾期貸款管理，使信用管理更具有人性化。

4.建立相應(yīng)的懲罰機制，提高個人守信意識

個人信用制度的運行中，對失信行為的懲罰機制是極為重要的一環(huán)。嚴厲的懲罰機制，將加大人們的失信成本，真正使守信者得到保護。我國個人信用制度懲罰機制建立可以從以下幾個方面進行：(1)建立合理的懲罰尺度，以對不同程度的失信行為施以相應(yīng)的處罰；(2)建立快速收到有關(guān)失信行為的信息或舉報機制；(3)根據(jù)失信行為的嚴重程度，將個人的不良信用記錄按照時間長短記錄于各相關(guān)數(shù)據(jù)庫中；(4)建立被懲罰人申訴機制；(5)對誣告、誹謗者訴諸法律。

第3篇：信貸業(yè)務(wù)論文范文

我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)發(fā)展面臨的問題

(一)個人信用制度尚未健全

個人信用制度,是指在對個人信用信息的收集、利用、提供與維護管理活動中所必須遵循的規(guī)則和準(zhǔn)則。它包括個人信用登記制度、個人信用評估制度等。也有人認為,它還包括個人違約風(fēng)險預(yù)警機制及風(fēng)險管理和風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁制度。

征信數(shù)據(jù)的使用機構(gòu)覆蓋面窄,只有為數(shù)不多的一些大型商業(yè)銀行才能分享這些數(shù)據(jù),外資銀行、保險公司、村鎮(zhèn)銀行等許多金融機構(gòu)目前仍無法參與數(shù)據(jù)庫的共享,亦沒有財力和權(quán)力建立與之相應(yīng)的大型中央數(shù)據(jù)庫。

個人信用內(nèi)容不全面,數(shù)據(jù)更新不及時。目前征信系統(tǒng)中只涉及到極少數(shù)的信用內(nèi)容,大多為銀行資信記錄以及一些最基本的個人資料,使得數(shù)據(jù)不能夠全面有效地反映個人資信狀況,加之?dāng)?shù)據(jù)更新比較緩慢,銀行在授信時無法完全信任這些數(shù)據(jù)。

相應(yīng)的法律法規(guī)滯后。無論是對于征信機構(gòu)的準(zhǔn)入機制或是規(guī)范,還是對于個人隱私的保護和個人違約的懲戒,法律法規(guī)的制定遠遠滯后于現(xiàn)實需求。

此外,居民信用意識不強、個人資信評估技術(shù)不高、征信機構(gòu)發(fā)展緩慢等,均是我國個人征信體系建設(shè)目前所面臨的問題。

(二)地區(qū)之間發(fā)展不平衡且城鄉(xiāng)差距大

消費信貸業(yè)務(wù)在我國各地區(qū)之間的發(fā)展不均衡:截至2006年4月末,消費信貸余額前六名的省市分別為廣東、上海、浙江、北京、江蘇、山東,其消費信貸余額占全國的比重高達66%,而西部十二省(區(qū))市的消費信貸余額之和為3126.11億元,僅占全國的13.8%。一方面是受到當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平的制約,另一方面,銀行開展此項業(yè)務(wù)時設(shè)置的門檻偏高,且傾向于那些收入較高的客戶群,而忽視了欠發(fā)達地區(qū)消費潛力的開發(fā)以及消費對于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟的帶動作用。

在農(nóng)村地區(qū),消費信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展更為緩慢,原因如下:首先,金融機構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的網(wǎng)點少,使得農(nóng)民借貸極為不便;第二,由于農(nóng)村經(jīng)濟落后于城市,加之商品流通渠道不暢,大多數(shù)銀行都把信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的重心放在為農(nóng)民的生產(chǎn)提供資金上,對于農(nóng)民的消費需求則不甚重視,消費信貸產(chǎn)品非常有限;第三,農(nóng)民的消費信貸觀念薄弱?？傊?消費信貸在激活農(nóng)村消費等方面發(fā)揮的作用還遠遠不夠。

(三)缺乏有效的風(fēng)險防范和風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制

雖然我國商業(yè)銀行一直致力于加強制度建設(shè),但是內(nèi)部管理體系始終存在著缺陷。再加上激勵與約束機制的不完善,使得商業(yè)銀行在開展消費信貸業(yè)務(wù)時面臨較大的操作風(fēng)險,從而無法有效地加以防范與控制。

缺乏有效的抵押品變現(xiàn)市場,信用擔(dān)保制度不完善。商業(yè)銀行在發(fā)放消費貸款時,往往要求借款人提供抵押品以降低銀行受損時的損失程度,一旦消費貸款發(fā)生風(fēng)險,銀行通常會把貸款的抵押物作為第二還款來源。由于我國拍賣市場、房地產(chǎn)等二級市場尚不完善,抵押品變現(xiàn)費用很高,銀行雖有最終處置權(quán),卻很難將其變現(xiàn),貸款擔(dān)保形同虛設(shè)。此外,我國擔(dān)保機構(gòu)缺乏,相關(guān)法律法規(guī)較少,《擔(dān)保法》中多涉及公司貸款的擔(dān)保行為,應(yīng)用于消費信貸業(yè)務(wù)則操作性不強。

消費信貸風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制欠缺,相配套的保險體系尚未形成。借款者個人的健康狀況和還款能力的變化,商業(yè)銀行往往很難把握。一旦借款者出現(xiàn)無力還貸的情況且未有任何風(fēng)險轉(zhuǎn)移的機制,那么所有的風(fēng)險都要由銀行自身承擔(dān),這對于銀行開展消費信貸業(yè)務(wù)十分不利。

(四)產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象突出

現(xiàn)階段我國消費信貸市場上充斥著大量相似的產(chǎn)品,擁有鮮明特色的產(chǎn)品較少,產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象比較突出。這是因為我國商業(yè)銀行在進行消費信貸業(yè)務(wù)品種研發(fā)與推廣時不重視市場營銷策略,缺乏有效的市場定位,從而不能為最有價值的客戶提供其最需要、性價比最高的服務(wù),并且導(dǎo)致商業(yè)銀行在研發(fā)消費信貸產(chǎn)品時缺乏創(chuàng)新力。

我國商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)發(fā)展對策

(一)完善個人征信體系

以目前央行的個人征信系統(tǒng)為基礎(chǔ),盡快建立一個覆蓋全國各類金融機構(gòu)的個人征信系統(tǒng),利用現(xiàn)代電子網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實現(xiàn)同業(yè)間的數(shù)據(jù)共享。同時聯(lián)合各相關(guān)政府部門與商業(yè)機構(gòu),信息互通,充實系統(tǒng)內(nèi)信用內(nèi)容記錄,使之能夠全面、真實地反映個人資信狀況。

借鑒他國成功經(jīng)驗,提高我國商業(yè)銀行信用評估技術(shù)水平,建立適合我國應(yīng)用的個人資信評估模型。例如可以參考國外常使用的5C評估指標(biāo),即品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔(dān)保品(Collateral)和行業(yè)背景(Conditionofbusiness)。

加快征信的法律法規(guī)建設(shè),規(guī)范征信機構(gòu)的準(zhǔn)入與操作,保護征信過程中的個人隱私,合理地解決征信過程中的各種爭端,為個人征信體系建設(shè)提供有效的法律保障,真正做到“有法可依”。

(二)大力發(fā)展農(nóng)村消費信貸

農(nóng)村消費信貸的發(fā)展不僅能夠為商業(yè)銀行帶來新的利潤增長點,還是解決三農(nóng)問題,提高農(nóng)民生活水平,縮小城鄉(xiāng)差距以及擴大內(nèi)需的有效途徑。為了使消費信貸業(yè)務(wù)在廣大農(nóng)村地區(qū)健康快速地發(fā)展,應(yīng)該適當(dāng)放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準(zhǔn)入政策,鼓勵金融機構(gòu)加強與信用協(xié)會或信用合作社等信用共同體的合作,積極探索發(fā)展聯(lián)合信用貸款。同時,加強金融產(chǎn)品創(chuàng)新,以農(nóng)民的切實需求為出發(fā)點,推出真正為農(nóng)民所需的消費信貸產(chǎn)品。商業(yè)銀行還應(yīng)進一步簡化放貸手續(xù),提高工作效率,降低借貸門檻,以方便農(nóng)民貸款,使農(nóng)民敢于貸款。

(三)建立和完善風(fēng)險防范與風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制

銀行內(nèi)部建立消費信貸風(fēng)險管理體系。銀行應(yīng)加強相關(guān)從業(yè)人員的職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)素質(zhì)教育,從貸前調(diào)查、貸時審查、貸后管理三個環(huán)節(jié)入手,建立健全貸款管理責(zé)任制度、審貸分離制度和貸款檢查制度,并將商業(yè)銀行的利益與職員個人的利益捆綁起來,建立多層次的激勵和監(jiān)督約束機制。

建立完善的消費信貸擔(dān)保制度。首先,完善《擔(dān)保法》,應(yīng)在《擔(dān)保法》中增加消費信貸擔(dān)保的相關(guān)條款。其次,加快培育規(guī)范的消費信貸二級市場,完善交易法規(guī),降低交易費用,使商業(yè)銀行在借款人無力償還消費貸款的情況下,能迅速變現(xiàn)抵押物。再次,大力發(fā)展消費信貸擔(dān)保公司,尤其是政府機構(gòu)性質(zhì)的消費信貸擔(dān)保公司,對配合社會福利制度改革而發(fā)生的消費信貸業(yè)務(wù)進行擔(dān)保。

建立消費信貸商業(yè)保險制度。將消費信貸與商業(yè)保險結(jié)合起來,不僅能夠分散商業(yè)銀行貸款風(fēng)險,還能進一步推動我國保險業(yè)的發(fā)展。但在制定險種費率時要注意兼顧雙方利益,不能因為費率過高而影響商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

(四)改進商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)市場營銷手段

首先,商業(yè)銀行在經(jīng)營戰(zhàn)略上應(yīng)該重視合理的市場細分與目標(biāo)定位,并針對不同的細分市場與目標(biāo)定位推出各種特色化產(chǎn)品,實行差別服務(wù)戰(zhàn)略,滿足不同消費群體的需求。其次,要樹立品牌意識,打造信譽優(yōu)良的消費貸款品牌,必要時可以嘗試異業(yè)結(jié)合與品牌聯(lián)合,選擇合適的行銷渠道拉近與消費者的距離,正確地運用4P——產(chǎn)品(Product)、價格(Price)、渠道(Place)和促銷(Promotion)戰(zhàn)略,能夠有力地推動商業(yè)銀行消費信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。此外,銀行應(yīng)加速產(chǎn)品創(chuàng)新,實施業(yè)務(wù)擴張戰(zhàn)略,進一步提高市場競爭力。

(五)完善社會保障體系使人們轉(zhuǎn)變消費觀念

與發(fā)達國家相比,我國個人消費信貸處于較低水平,一是受社會保障體系不夠完善的影響,二是受消費觀念的影響。要消除老百姓消費的后顧之憂,讓老百姓放心消費,就必須依賴于社會保障體系的建立與完善,包括醫(yī)療、失業(yè)、教育及養(yǎng)老保障等各方面。同時,要使人們充分認識到,合理消費有利于經(jīng)濟的發(fā)展。居民消費的適度增長,是經(jīng)濟規(guī)模擴展與經(jīng)濟向更高層次進化的根本動力。要鼓勵人們適度消費,把消費與勞動生產(chǎn)有機地結(jié)合起來,使勞動生產(chǎn)率的提高真正成為提高人們生活水平的出發(fā)點和落腳點。

參考文獻:

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2.潘麗娟.我國消費信貸現(xiàn)狀分析.合作經(jīng)濟與科技,2008(1)

3.邵彥敏.啟動消費信貸是繁榮農(nóng)村經(jīng)濟的重要之舉.貴州師范大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版),2008(3)

第4篇：信貸業(yè)務(wù)論文范文

關(guān)鍵詞：外資銀行信貸可得性中小企業(yè)融資社會福利

一、導(dǎo)言

由于大量的理論和實證研究表明，金融發(fā)展對經(jīng)濟增長是有益的[1][2]。因此自20世紀70年代末80年代初以來，越來越多的發(fā)展中國家開始摒棄金融管制或者金融抑制政策的做法，加快對本國金融部門的改革和開放，以促進金融發(fā)展。這些努力中的一個重要方面就是對外資銀行進入管制的逐步撤銷，從而使得外資銀行在發(fā)展中國家的進入已成為一個不爭的事實，這同時也引起了廣泛的理論與政策爭論。

在關(guān)于外資銀行進入利弊得失的眾多爭論中，外資銀行的進入對一國總體信貸水平尤其是對東道國中小企業(yè)發(fā)放貸款水平的影響的爭議格外引人注目。當(dāng)然，這一方面是由于外資銀行在這些發(fā)展中的東道國信貸市場上不斷提高的市場份額所引發(fā)的人們的推斷，正如表1所示，在2000-2004年外資銀行的信貸增長率在除泰國等受東亞金融危機影響較大的國家以外的主要新興市場經(jīng)濟國家都保持在高位水平；另一方面是由于東道國的中小企業(yè)的確在這些發(fā)展國家的經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮著重要作用，而現(xiàn)實中在發(fā)展中國家融資困難恰恰是制約這些國家中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵障礙，如表2所示，通過對國際金融公司針對80個發(fā)展中國家的問卷調(diào)查的分析，發(fā)現(xiàn)融資困難在制約各類規(guī)模企業(yè)成長的11個關(guān)鍵障礙排序中排名都非?？壳埃槍χ行∑髽I(yè)的情況更是如此，其排名僅次于稅收和管制因素處于第二位。

支持外資銀行進入的人認為，外資銀行擁有先進的技術(shù)和監(jiān)管手段，有助于增進國內(nèi)銀行市場的競爭進而增加信貸的可得性，并能夠比國內(nèi)銀行能夠更好地實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟和風(fēng)險的分散化[3][4]。而反對者則認為，由于距離等方面的緣故，從經(jīng)營策略上看，剛剛進入某國的外資銀行往往將其經(jīng)營對象瞄準(zhǔn)東道國的三類目標(biāo)：跨國公司、本土大公司和本土高價值人群，即所謂的“摘櫻桃”效應(yīng)就是對這種經(jīng)營特點的最好概括[5]。進而，東道國國內(nèi)的中小企業(yè)是難以獲得外資銀行的信貸服務(wù)的。與此同時，東道國國內(nèi)銀行也不能夠彌補這一不足[6]。因為國內(nèi)銀行此時正面臨著外資銀行的巨大競爭壓力，自身正經(jīng)歷著經(jīng)營成本提高，盈利空間縮小的困境，從而使得這些銀行很難抽出精力去給那些經(jīng)營規(guī)模不大、貸款需求零星分散、信用不健全，且抵押品不足的中小企業(yè)提供信貸服務(wù)。由此，外資銀行的進入并沒有解決長期以來就存在的中小企業(yè)貸款問題，相反，卻有可能加劇這一問題的嚴重性。

而從公共政策的角度，對外資銀行僅僅將其經(jīng)營對象瞄準(zhǔn)高端消費者是否應(yīng)該引起足夠的重視還尚無定論[8]。實際上，只要國內(nèi)銀行能夠繼續(xù)貸款給信息更加不透明但獲利頗豐的企業(yè)，就不會存在社會福利方面的損失，并且外資銀行的進入將導(dǎo)致一個福利增進型的市場分割格局。而另一方面，如果外資銀行進入的結(jié)果是將一部分國內(nèi)銀行驅(qū)逐出國內(nèi)信貸市場，導(dǎo)致很多信息不透明企業(yè)的融資受到約束，總的信貸總額就有可能下降，能夠獲利的投資機會將會喪失，社會福利就有可能惡化。

對上述情況做出理論解釋正是本文的工作。本文在拓展的Stein[9]和Detragiache等[10]模型的基礎(chǔ)上，建立了一個解釋外資銀行進入和國內(nèi)信貸供給水平的模型，從市場均衡結(jié)果、社會福利、成本效率等幾個角度對外資銀行進入發(fā)展中國家的綜合影響進行分析，以期對中國今后的銀行部門進一步的開放改革有所啟示。

二、相關(guān)文獻綜述

在一個信息完全的完全競爭市場上，外資銀行在發(fā)展中國家的進入無疑具有福利增進的效果。這些銀行擁有先進的技術(shù)、更多的分散風(fēng)險的機會和良好的公司治理，因而能夠以更加優(yōu)惠的利率向企業(yè)提供信貸并增加整個市場的信貸容量。然而如果銀行對借款者質(zhì)量的信息的了解是不完全的，銀行就必須對各個借款者進行甄別和監(jiān)督。如果外資銀行僅僅在監(jiān)督信息披露較好的借款者方面擁有優(yōu)勢時，外資銀行進入對信貸可得性、效率和社會福利的影響可能就是混同的。

1、理論研究方面。

Stein[9]建立了一個理論模型，用高層管理者和基層信貸員之間的距離約束（包括文化和地理兩個方面）對外資銀行在信貸決策上的謹慎行為進行了解釋，認為正是這種距離約束導(dǎo)致了對信息更加不透明的中小企業(yè)的貸款的減少。Detragiache、Tressel和Gupta[10]的理論模型認為在監(jiān)督高端借款者上擁有優(yōu)勢的外資銀行的進入會使該部分借款者獲益，但其進入可能惡化其它借款者的境況并且導(dǎo)致整個社會福利的降低，另外該模型還表明如果外資銀行的市場份額越大，則該國對私人部門的信貸就越少。Petersen和Rajan[11]從關(guān)系型信貸的角度研究了外資銀行進入對總信貸水平的影響，認為伴隨著外資銀行的進入，市場競爭會加劇，以往建立起來的關(guān)系型融資關(guān)系會受到破壞，中小企業(yè)的信貸可得性會降低，社會的總信貸水平也會下降。但Dell’Ariccia和Marquez[12]通過建立一個理論模型卻得出了恰好相反的結(jié)論，認為當(dāng)國內(nèi)銀行面臨著外資銀行的激烈競爭時，國內(nèi)銀行會通過向建立了關(guān)系型借款關(guān)系的客戶提供更多的信貸支持，使得市場的總體信貸水平上升，所有借款者都將從外資銀行的進入中獲益。國內(nèi)王博[13]根據(jù)轉(zhuǎn)型時期我國銀行和企業(yè)的基本特征，建立了一個包括家庭-企業(yè)-銀行的三部門兩期模型，討論了單純的貿(mào)易部門開放以及貿(mào)易和金融部門的同時開放對解決中小企業(yè)融資難的不同效果，認為允許外資銀行的進入會增加總體信貸水平和中小企業(yè)的信貸可得性。

2、實證研究方面。

一方面由于外資銀行的進入會直接增加一國的信貸水平，另一方面由于外資銀行進入對東道國國內(nèi)銀行信貸影響的不確定性，導(dǎo)致了外資銀行進入對東道國國內(nèi)總信貸水平的影響呈現(xiàn)混同性的特征。一項關(guān)于企業(yè)家的調(diào)查研究表明，伴隨著外資銀行的進入，企業(yè)的信貸約束水平將會降低[14]。Giannetti和Ongena[15]對東歐國家的研究同樣表明，外資銀行的進入使得所有的企業(yè)都會獲益，雖然信息透明度較高的大企業(yè)的獲益更為明顯。Papi和Revoltella[16]的研究發(fā)現(xiàn)，外資銀行的信貸主要是提供給跨國公司在東道國的子公司，因為對當(dāng)?shù)厮接胁块T信息的評估非常困難，很多企業(yè)缺乏透明性甚至無法得到相關(guān)信息，外資銀行通過“摘櫻桃”行為，挑選最優(yōu)質(zhì)的借款人，尤其是來自母國的公司.Clarke等[17]對拉丁美洲國家信貸行為的研究表明外資銀行與國內(nèi)銀行相比在平均水平上對中小企業(yè)的貸款更少，雖然這在擁有較大外資銀行份額的國家并不是事實。Weller和Scher[18]利用BIS的銀行業(yè)統(tǒng)計資料，對107個發(fā)展中國家1985-1997年間的外資銀行的情況進行了全面整理，結(jié)果發(fā)現(xiàn)，雖然有些國家在外資銀行進入后，其國內(nèi)信貸有所增加，但另一些國家則相反，與外資銀行的進入并行的現(xiàn)象是東道國國內(nèi)信貸的減少。在最近對這個問題的討論中，Detragiache、Tressel和Gupta[10]表示在一些貧窮的國家，外資銀行參與程度越高，對私人部門的借貸愈少。外資銀行滲入愈多的國家，信貸增長愈慢、信貸的可獲得性降低。但是，他們沒有發(fā)現(xiàn)外資銀行在新興市場經(jīng)濟中存在這種負面效應(yīng)。其它關(guān)于外資銀行和國內(nèi)銀行借貸行為的國別研究包括Bhattacharaya[19]研究了巴基斯坦、土耳其和韓國的國內(nèi)銀行市場，結(jié)果表明允許外資銀行進入能夠增加國外資金對國內(nèi)項目的資金資助。Goldberg，Dages和Kinney[6]采用案例分析的方法，研究了在阿根廷和墨西哥等新興市場國家中，外資銀行的信貸資金供給行為(包括在金融危機中)的作用。Haber和Musacchio[20]對20世紀90年代墨西哥經(jīng)驗的分析表明，伴隨著外資銀行的進入，信貸尤其是私人信貸水平將會下降。Mian[21]通過對巴基斯坦8000多份商業(yè)貸款的調(diào)查研究表明，國內(nèi)銀行同外資銀行相比對信息不透明企業(yè)的貸款更多，并且在收回違約債務(wù)方面的成功可能性更大。Gormley[22]通過對存在外資銀行的地區(qū)和不存在外資銀行的地區(qū)的借貸行為的比較研究發(fā)現(xiàn)，處于頂端的10％的企業(yè)將會從外資銀行的進入中獲益，而其它企業(yè)將經(jīng)歷大約7.6%的信貸可得性的下降。

本文將發(fā)展一個理論模型以解釋在監(jiān)督高端客戶方面具有優(yōu)勢的外資銀行的進入、對借貸市場均衡、信息不透明的企業(yè)的信貸可得性以及社會福利、成本效率的影響。

三、基本模型分析

1、基本模型構(gòu)建

假設(shè)市場上存在兩類行為人，一類是銀行，另一類是企業(yè)，時期僅有兩期。并且假設(shè)銀行市場是充分競爭的，銀行擁有充足的資金供給并且資金的供給成本被標(biāo)準(zhǔn)化為1。企業(yè)風(fēng)險中性，并且可以被劃分為兩大類三種類型，第一類是擁有好項目的企業(yè)，其又可以分為兩種類型，一種類型是擁有硬信息的大企業(yè)hE，另一種類型是僅擁有軟信息的中小企業(yè)sE，第二類是僅有壞項目的企業(yè)bE，并且我們假定這三類企業(yè)的在全部企業(yè)中的占比分別為,,hsbλλλ，則1hsbλλλ++=。同時我們假設(shè)企業(yè)類型是私有信息，也就是說每個企業(yè)都知道自己的類型，但市場上的其它參與者都不知道，且企業(yè)除了能在銀行獲得融資以外，沒有其它的私人融資來源，銀行可以提供無限的資金供給。擁有壞項目的企業(yè)在第一期擁有一個初始投資為1的項目，該項目在第二期會以概率bE1g>1>π獲得收益bRE，假設(shè)，同時假設(shè)該項目具有負的凈價值，即1bR>gRbgR==1bRπ<。由于企業(yè)的有限責(zé)任性質(zhì)，則企業(yè)為其投資項目積極獲得融資就極富吸引力。擁有好項目的企業(yè)、bhEsE都能獲得收益相同、風(fēng)險相同且從社會角度來看是有效的投資項目，項目在第一期的初始投資也為1，并且在第二期以概率1獲得收益，R。為了分析的簡便，我們假設(shè)好項目和壞項目在獲得成功時的收益相等，即假設(shè)①RR，但二者在獲得成功的可能性上存在差別。

假設(shè)銀行存在兩種在事前監(jiān)督企業(yè)類型的技術(shù)：一種是銀行通過檢查企業(yè)的資產(chǎn)負債表、抵押品等會計信息來識別的硬信息監(jiān)督技術(shù)，此時要花費成本，通過該技術(shù)銀行可以將企業(yè)同企業(yè)hEhCbhEsE和企業(yè)區(qū)分開來，但該技術(shù)無法區(qū)分企業(yè)bEsE和E。為了識別sE和，銀行還必須監(jiān)督諸bE①假設(shè)好項目和壞項目的收益相等僅僅是為了分析上的方便，放松該假設(shè)不會改變模型的基本結(jié)論。如企業(yè)家才能等軟信息，此時要花費成本sCbλ==ppr，且shCC>11(1)(π+.sEbE。

2、僅有國內(nèi)銀行的均衡分析

在項目開始融資的第一階段，銀行將為其潛在客戶提供一系列利率和監(jiān)督戰(zhàn)略的組合契約，例如銀行可以提供一個利率和無監(jiān)督成本的組合契約、一個利率和僅監(jiān)督硬信息的組合、一個利率和監(jiān)督軟信息的組合契約等等。而各個潛在的借款者可以選擇一種銀行提高的契約組合或者拒絕借款。此時將形成四種可能的均衡結(jié)果。

第一種結(jié)果為混同均衡結(jié)果。此時沒有任何監(jiān)督并且所有企業(yè)都接受這個結(jié)果。此時銀行為了實現(xiàn)盈虧平衡所要索取的利率必須滿足以下條件：

（1）為了讓所有的企業(yè)都接受這個混同均衡結(jié)果，項目的收益必須足夠大，即滿足條件pRr>。并且沒有其它更具吸引力的利率，由于監(jiān)督企業(yè)硬信息比監(jiān)督企業(yè)軟信息的成本更低，因此滿足該情況的一個充分條件就是：

1hhrc=+>（2）

當(dāng)監(jiān)督硬信息的成本相對于由于借款給擁有壞項目的企業(yè)所造成的潛在損失足夠大時，該條件自動滿足。

如果該條件不被滿足，混同均衡將不是最終的均衡結(jié)果。銀行將監(jiān)督大企業(yè)的硬信息來吸引企業(yè)，并索取利率。而在企業(yè)能夠?qū)⒆约撼晒Φ姆蛛x出去的情況下，銀行既可以通過監(jiān)督擁有軟信息的中小企業(yè)hEhEhrsEEhE并僅借款給sE企業(yè)，形成第二類均衡結(jié)果——分離均衡，也可以通過不監(jiān)督擁有軟信息的中小企業(yè)s，形成第三類均衡結(jié)果——和混同的準(zhǔn)混同均衡。而在項目的收益不彌補銀行監(jiān)督軟信息的成本或逆向選擇的成本時，形成第四類均衡結(jié)果——借貸約束均衡，此時僅有企業(yè)獲得融資。

當(dāng)且僅當(dāng)條件條件.1ssrC=+<sE滿足時，銀行監(jiān)督軟信息的均衡嚴格占優(yōu)于sE和的混同均衡，其中表示銀行同時貸款給bE.pr和企業(yè)的情況下為維持銀行自身盈虧平衡所索取的利率。bE11.(1)(1)psbsbsbrλλλπππλλλλλ==++.++.（3）

對比式（1）和式（3），并且注意到0,10hhsλλλ>..>hE的事實，易證1shshλλλλ+>.，因此混同均衡的利率水平總是小于，因為在非混同均衡下類的企業(yè)被甄別出來并且被排除在混同均衡之外，此時銀行必然要面對一個更加惡化的借款者的集合。pr.pr四種均衡的結(jié)果總結(jié)如下：A．混同均衡，如果pr>R且hrr此時為混同均衡，所有的項目都獲得了融資，并且沒有任何監(jiān)督成本被支付。>B．分離均衡，如果并且.,hpsrrrr<<sEsrR<，此時均衡便是分離的，銀行既監(jiān)督擁有硬信息的企業(yè)又監(jiān)督擁有軟信息的企業(yè)hE，并且僅為這兩類企業(yè)提供融資，企業(yè)在該情況下無法獲得銀行貸款。C．準(zhǔn)混同均衡，如果，并且.,hpsrrrr<>sEsrR<，此時均衡是準(zhǔn)混同的。銀行僅僅監(jiān)督企業(yè)并以利率借款給類企業(yè)，企業(yè)hEhrhE和則以混同利率從銀行借款。D．借貸約束均衡，如果，并且,hprrRr<>.min[,]spRrr<，此時均衡為銀行僅監(jiān)督擁有硬信息的并向其提供借款，企業(yè)hE和都不能從銀行獲得任何融資。

3、允許外資銀行進入的信貸市場均衡分析

考慮外資銀行進入的情況，假定外資銀行與國內(nèi)銀行相比由于擁有先進的技術(shù)和管理經(jīng)驗，因此在監(jiān)督擁有硬信息的企業(yè)上具有成本優(yōu)勢，用hEhCδ.表示，但由于關(guān)系型貸款、地理、文化、習(xí)俗等原因而在監(jiān)督擁有軟信息的企業(yè)sE上存在劣勢，其成本用''''hCδ+表示，其中0,''''0δδ>>。為了簡化分析，我們假定當(dāng)中資銀行和外資銀行在提供服務(wù)方面不存在差異時，企業(yè)會選擇到本國銀行借款。很明顯，前面提到的四種均衡結(jié)果的結(jié)論依然成立，除了在的定義中將銀行監(jiān)督擁有硬信息時所花費的成本替換為hrhChCδ.，相應(yīng)的其它情況亦是如此。由于外資銀行的進入，擁有硬信息的企業(yè)以更大的概率被分離出去，混同均衡變得更加不可能。在僅有國內(nèi)銀行的非混同均衡中，由于結(jié)果不依賴，因此當(dāng)這三個可能結(jié)果出現(xiàn)時參數(shù)取值并不發(fā)生任何變化。

下面讓我們考慮信貸在本國銀行和外資銀行之間的配置。如果均衡結(jié)果依然是混同均衡，此時沒有任何監(jiān)督成本發(fā)生，則外資銀行擁有的良好的監(jiān)督硬信息的技術(shù)則是無關(guān)緊要的，所有企業(yè)將僅從國內(nèi)銀行那里借款，形成國內(nèi)銀行供給所有市場份額，而外資銀行不提供任何信貸的結(jié)果，此時總的信貸總額為1。而在其它情況下，擁有硬信息的大企業(yè)，由于在外資銀行處能夠獲得更好的貸款條件，將在外資銀行處借款，而其它企業(yè)則在國內(nèi)銀行處借款。在準(zhǔn)混同均衡條件下，總的信貸總額為1，外資銀行所占份額為hEhλ；在分離均衡的條件下，總的信貸總額為hλλ+，外資銀行所占份額為；而在信貸約束均衡D下，信貸總額為hλ，外資銀行所占份額為1。

伴隨著越來越多的外資銀行進入，國內(nèi)借貸市場的總體信貸水平呈下降趨勢。實際上由于和hEE在各國比例上的異質(zhì)性，這會使問題變得更加復(fù)雜。至于一個國家究竟處于上述討論的四種均衡結(jié)果的哪一個，則主要取決于監(jiān)督成本的大小。但有一點是肯定的，那就是外資銀行的份額越大的國家，國內(nèi)的私人信貸就越少。

四、外資銀行進入的成本效率和社會福利分析

1、成本效率與外資銀行的進入

如果我們用管理費用（overheadcosts）來表示成本效率的指標(biāo)，在外資銀行的進入導(dǎo)致經(jīng)濟的均衡從混同均衡向其它均衡演化時，管理費用必然上升，然而這種上升卻不一定是福利惡化的?？紤]成本效率和外資銀行進入的關(guān)系，該模型的結(jié)果仍然是模棱兩可的。不同均衡類型下的成本效率與外資銀行進入狀況的關(guān)系可詳見表3。

由以上分析可以看出，伴隨著外資銀行的進入，如果經(jīng)濟的均衡是從準(zhǔn)混同均衡向分離均衡演變，則監(jiān)督成本就會上升。而隨著外資銀行的份額的不斷提高，均衡將由分離均衡向信貸約束均衡演化，相應(yīng)的監(jiān)督成本則會出現(xiàn)下降。實際上，由于各個國家所處的均衡位置的不同，我們無法就成本效率和外資銀行進入份額的得出任何一成不變的確定關(guān)系。

2、均衡的福利分析

由于存在逆向選擇，初始均衡必然并非社會最優(yōu)，那么外資銀行的進入能否減輕市場扭曲，增進社會福利呢？結(jié)果是未定的，主要原因是在外資銀行進入的情況下，擁有軟信息的企業(yè)sE的境況不但不會變好，而且有時會變壞。

如果我們將社會福利定義為：社會福利＝總產(chǎn)出－投資成本－監(jiān)督成本。那么考慮非混同均衡的情況，伴隨著外資銀行的進入，監(jiān)督硬信息的成本由下降到hChEhCδ.，使得混同均衡對于不再具有吸引力，此時均衡結(jié)果是非混同的。那么伴隨著外資銀行的進入，均衡結(jié)果能否發(fā)生變化呢，比如從分離均衡變?yōu)闇?zhǔn)混同均衡呢？答案是否定的。實際上當(dāng)混同均衡被排除掉以后，均衡結(jié)果將不再依賴于參數(shù)，所有最初的均衡結(jié)果是分離均衡的將依然是分離均衡，其它情況亦如此。對于企業(yè)hEhCsE和來講，均衡支付并未發(fā)生任何改變，而對于企業(yè)而言，由于其支付了更低的利率，因此其境況會變好。所以如果初始均衡不是混同的，則外資銀行的進入具有福利增進的效果，但福利收益的分配不是均勻的，它將被擁有硬信息的大企業(yè)所獨吞。

如果最初的均衡結(jié)果是混同均衡，且監(jiān)督企業(yè)的成本非常低，則伴隨著外資銀行的進入，混同均衡將不再是最終的均衡結(jié)果。在監(jiān)督擁有軟信息的企業(yè)hEsE的成本也較低的情況下，均衡將由混同均衡變?yōu)榉蛛x均衡，此時類企業(yè)將不再獲得融資，總的信貸水平下降，但其對總的社會福利的影響是模糊的。其大小取決于不借款給類企業(yè)的收益同監(jiān)督其它企業(yè)所花費的監(jiān)督成本的大小的比較。其中社會福利會下降的一個可能原因是監(jiān)督成本可能會小于通過較高的成本對類企業(yè)的bEbEhEbE補貼。由于成本還包括了監(jiān)督sEsEE類企業(yè)的的成本和考慮到類企業(yè)的項目獲得成功后的租金所形成的機會成本，在條件下所發(fā)生的由混同均衡向分離均衡的變遷如果是社會最優(yōu)的，那么就必須要求在監(jiān)督硬信息方面的成本有一個較大幅度的下降。

在監(jiān)督擁有軟信息的企業(yè)的監(jiān)督成本非常大且逆向選擇的成本卻非常小的條件下，均衡將由混同均衡演變?yōu)闇?zhǔn)混同均衡。此時將sE和類企業(yè)相分離將是無利可圖的，總的信貸水平不變，而由于增加了額外的監(jiān)督類企業(yè)的成本，致使社會總體福利水平下降。

在監(jiān)督軟信息的成本和逆向選擇的成本相對于項目的總收益R都較大時，均衡結(jié)果將由混同均衡演變?yōu)樾刨J約束均衡，此時由于s和類企業(yè)都將不再獲得融資，總的信貸水平必然下降，然而此時對社會總體福利的影響卻是模糊的。其大小取決于不再為融資所獲得的收益同監(jiān)督的成本以及失去為bEhEsE類企業(yè)融資所獲得收益的比較。實際上在監(jiān)督擁有硬信息企業(yè)的成本很高時，將會導(dǎo)致社會總體福利的下降。

五、結(jié)論和相關(guān)政策建議

大量的實證研究表明，外資銀行傾向于借款給擁有硬信息的大企業(yè)而不是擁有軟信息的中小企業(yè)[14]。在本文，我們構(gòu)建了一個解釋外資銀行進入效應(yīng)的模型，結(jié)果表明：由于外資銀行在監(jiān)督硬信息方面具有成本優(yōu)勢，但在監(jiān)督軟信息方面處于劣勢，伴隨著外資銀行的進入，總的信貸水平、成本效率和社會福利有可能得到改進，但這種結(jié)果并不是自然而然就一定成立的。對于模型的某些參數(shù)而言，外資銀行進入的“摘櫻桃”效應(yīng)可能會非常明顯，而該效應(yīng)會減少給中小企業(yè)的貸款，增加銀行的管理費用并最終有可能造成社會福利的降低。

外資銀行的進入對東道國的國內(nèi)信貸水平的影響具有雙重性，它既可能帶來信貸緊縮，也可能帶來信貸擴張。在信貸緊縮情況下，外資銀行進入在促進東道國國內(nèi)銀行改進經(jīng)營管理技術(shù)，提高效率的同時，又很好的抑制了這些銀行的盲目投資和信貸，因此，是有利于東道國銀行體系的穩(wěn)定和健康發(fā)展的。相反，若外資銀行的進入僅僅導(dǎo)致更多信貸擴張作用和市場的過度競爭，則外資銀行和東道國的國內(nèi)銀行必將一起陷入“擴大貸款—違約風(fēng)險增加—不良貸款增加”的惡性循環(huán)中，使東道國的經(jīng)濟、金融領(lǐng)域出現(xiàn)過熱現(xiàn)象，相應(yīng)的金融體系則走向脆弱。

據(jù)此，我們提出如下政策建議：要解決在金融開放尤其是外資銀行進入過程中我國企業(yè)尤其是中小企業(yè)的融資難問題，不僅要從增強中小企業(yè)實力、建立完善的擔(dān)保和社會征信體系等增強中小企業(yè)自身資信水平的方面出發(fā)，還要考慮我國銀行業(yè)的全面開放背景，解決銀行尤其是外資銀行不愿給中小企業(yè)貸款的問題。不能僅僅采取國家信貸政策指導(dǎo)、政府政策鼓勵等短期的強制性、半強制性方法，更重要的是要采取治本的策略，從解決商業(yè)銀行（包括外資銀行）對中小企業(yè)“惜貸”的成因入手，通過經(jīng)濟的或半經(jīng)濟的綜合手段，改善商業(yè)銀行經(jīng)營的外部市場環(huán)境，促進商業(yè)銀行（包括外資銀行）主動向中小企業(yè)貸款。

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第5篇：信貸業(yè)務(wù)論文范文

1.1在現(xiàn)代物業(yè)企業(yè)通信應(yīng)用中，進行物業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)體系的健全是必要的，這需要做好相關(guān)的日常管理工作，保證其服務(wù)方案的更新，實現(xiàn)其信息化體系的健全，保證專網(wǎng)的整體安全性，確保其可靠性及其抗災(zāi)難性的提升。在建網(wǎng)初期應(yīng)用中，進行網(wǎng)絡(luò)設(shè)計環(huán)節(jié)的優(yōu)化是必要的，從而有利于進行網(wǎng)絡(luò)物理拓撲結(jié)構(gòu)的優(yōu)化選擇，保證網(wǎng)絡(luò)的正常工作的開展，保證其信息業(yè)務(wù)的正常開展。在網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)的應(yīng)用過程中，需要注重其復(fù)雜性，從而進行投資及其運營維護成本的應(yīng)用，實現(xiàn)其建設(shè)環(huán)節(jié)及其維護環(huán)節(jié)的協(xié)調(diào)性，但是，這種方式的應(yīng)用，很可能會導(dǎo)致一定的資源浪費，但是如果進行簡單的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)的應(yīng)用，又難以滿足企業(yè)信息的工作需要，就需要進行網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化選擇，實現(xiàn)現(xiàn)代物業(yè)企業(yè)的建設(shè)及其運營的協(xié)調(diào)，實現(xiàn)其經(jīng)濟性及其可靠性的提升。

1.2這也離不開良好的網(wǎng)絡(luò)配置，進行網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化選擇，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)內(nèi)部信息系統(tǒng)的健全，實現(xiàn)其內(nèi)部各個環(huán)節(jié)的協(xié)調(diào)，這需要進行通信設(shè)備及其節(jié)點間的傳輸媒介的良好配置，實現(xiàn)其整體應(yīng)用環(huán)節(jié)的協(xié)調(diào)，保證網(wǎng)絡(luò)建設(shè)成本體系的健全，實現(xiàn)其內(nèi)部細節(jié)的優(yōu)化，這就需要進行通信網(wǎng)絡(luò)方案的更新，進行網(wǎng)絡(luò)建設(shè)成本的縮減，保證規(guī)模化及其技術(shù)化的通信網(wǎng)絡(luò)的應(yīng)用，保證硬件設(shè)施及其軟件設(shè)施的應(yīng)用協(xié)調(diào)，實現(xiàn)新建網(wǎng)絡(luò)的組網(wǎng)方案的更新。這就需要進行物業(yè)企業(yè)的專網(wǎng)方案的更新，使其適應(yīng)當(dāng)?shù)氐貐^(qū)的發(fā)展需要，由于網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的差異性比較大，就需要進行通信的專網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)方案的優(yōu)化選擇。

2關(guān)于網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)規(guī)期設(shè)計應(yīng)用模式的分析

在現(xiàn)代物業(yè)企業(yè)的實際應(yīng)用中，需要注意到由于其建設(shè)的環(huán)境低于環(huán)境、信息化設(shè)施、企業(yè)規(guī)模等因素，其物業(yè)企業(yè)的通信專網(wǎng)建設(shè)過程中，會出現(xiàn)各種的困難，這就需要針對企業(yè)的自身特點進行網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)方案及其網(wǎng)絡(luò)模型的選擇，實現(xiàn)企業(yè)信息化專網(wǎng)體系的完善，盡管其網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)是復(fù)雜性、多樣性的，但是他們都是由基本形式的網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)構(gòu)成，是有一定規(guī)律可尋的。通過對專網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)設(shè)計范例的分析，可以得知網(wǎng)絡(luò)建設(shè)的過程不是一帆風(fēng)順的，可能需要面臨自然等突發(fā)性災(zāi)害，這也需要進行網(wǎng)絡(luò)承載信息化業(yè)務(wù)體系的健全，保證其安全運行性。保證網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)的整體可靠性的提升，實現(xiàn)其整體的抗災(zāi)難性的提升，從而滿足當(dāng)下通信專網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)的應(yīng)用需要，再進行主環(huán)網(wǎng)、子環(huán)網(wǎng)等的協(xié)調(diào)，實現(xiàn)其綜合性網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)的應(yīng)用，保證日常工作的需要。其網(wǎng)絡(luò)內(nèi)的服務(wù)模塊有：（1）呼叫中心業(yè)務(wù)，為業(yè)主和客戶提供及時的咨詢及信息反饋；（2）服務(wù)器：數(shù)據(jù)服務(wù)器、應(yīng)用服務(wù)器；（3）客戶端（業(yè)主通過電腦或手機等）；（4）項目部服務(wù)信息系統(tǒng)（項目部A、項目部B、項目部C……）；（5）集團總部信息系統(tǒng)（職能部門：財務(wù)、品管、工程、客戶服務(wù)等）。以上通過互聯(lián)網(wǎng)（ADSL、光纖）互聯(lián)，呼叫中心、服務(wù)器、集團總部信息系統(tǒng)處于主環(huán)網(wǎng)，主環(huán)網(wǎng)攜帶客戶端、項目部服務(wù)信息系統(tǒng)等處于子環(huán)網(wǎng)，構(gòu)成綜合性信息化體系。從整體的角度來看，物業(yè)企業(yè)的通信總體網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)的普及應(yīng)用需要經(jīng)歷一個相當(dāng)長的范圍。其主要包括了通信主干網(wǎng)絡(luò)、子干網(wǎng)絡(luò)等的通信網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用。所謂的通信主干網(wǎng)絡(luò)就是進行全網(wǎng)絡(luò)范圍的選擇，進行代表性單位的選擇，保證其通信節(jié)點方案的協(xié)調(diào)性，實現(xiàn)這些節(jié)點的網(wǎng)絡(luò)組織，保證網(wǎng)絡(luò)中通信節(jié)點的匯接性，保證信息通信體系的覆蓋，從而滿足企業(yè)的工作需要。通信子干網(wǎng)絡(luò)是局部干線網(wǎng)絡(luò)的組成部分，其需要在一定業(yè)務(wù)相近的單位內(nèi)進行傳輸媒介組織網(wǎng)絡(luò)的應(yīng)用，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)節(jié)點的協(xié)調(diào)性，保證其單位內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)功能的優(yōu)化。這需要實現(xiàn)子干網(wǎng)絡(luò)的主干網(wǎng)絡(luò)協(xié)調(diào)性，針對其服務(wù)項目進行子干網(wǎng)絡(luò)數(shù)量的協(xié)調(diào)，實現(xiàn)其不同業(yè)務(wù)種類的鏈接，這需要針對實際情況進行工作。項目部通信網(wǎng)絡(luò)，是終端通信網(wǎng)絡(luò)。它包括安全生產(chǎn)、日常調(diào)度、安全監(jiān)控、行政通信、計算機網(wǎng)絡(luò)、視頻會議、自動控制、有線電視等系統(tǒng)。環(huán)形網(wǎng)具有高生存性，抗災(zāi)能力強，主干網(wǎng)絡(luò)、子干網(wǎng)絡(luò)盡可能地使用環(huán)形網(wǎng)方案組建。終端網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)形狀的配置比較靈活，方式較多，隨項目部內(nèi)部具體情況而定。

3結(jié)束語

第6篇：信貸業(yè)務(wù)論文范文

企業(yè)采取預(yù)算管理工作在實施過程中，很多企業(yè)的管理者對預(yù)算管理的重要性認識不夠深入，對預(yù)算管理的各個環(huán)節(jié)不太清楚，特別是在制定預(yù)算程序、財務(wù)預(yù)算執(zhí)行以及預(yù)算方案調(diào)整和控制方面以及對本企業(yè)預(yù)算分析、評價、考核、獎懲等幾個方面存在較大的問題，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.對財務(wù)預(yù)算管理缺乏正確的認識。很多企業(yè)管理者認為預(yù)算只是財務(wù)部門的事情，與其他部門的聯(lián)系不大，所以在開展預(yù)算管理過程中，沒有讓其他職能部門提前參與和配合。這種情況很容易造成財務(wù)部門閉門造車，主觀現(xiàn)象嚴重，預(yù)算方案編制存在隨意性和不科學(xué)性，導(dǎo)致編制的最終預(yù)算案不切合實際，無法很好執(zhí)行，發(fā)揮不了財務(wù)預(yù)算對企業(yè)運營管理的管控作用。從預(yù)算案編制的范圍來看，很多企業(yè)的財務(wù)部門只注重銷售環(huán)節(jié)的收入和費用預(yù)算方案，忽視了企業(yè)資本支出預(yù)算的編制。在企業(yè)進行重大投資過程中，不進行有效的規(guī)劃和管理導(dǎo)致業(yè)務(wù)部門得不到及時的資金支持。對投資的資金沒有合理的規(guī)劃和預(yù)算，導(dǎo)致資金分配不合理，后期又無法正常流動，導(dǎo)致生產(chǎn)效益低或者根本沒有產(chǎn)生效益。投資預(yù)算管理是當(dāng)前很多企業(yè)財務(wù)預(yù)算管理中的薄弱環(huán)節(jié)，需要企業(yè)在今后經(jīng)營過程中需要重點關(guān)注和加強的一個環(huán)節(jié)。

2.財務(wù)預(yù)算管理過程中存在較多不科學(xué)性和難以操作性。預(yù)算案的編制應(yīng)該科學(xué)合理，這樣企業(yè)在經(jīng)過相應(yīng)的努力之后才能夠?qū)崿F(xiàn)既定的財務(wù)目標(biāo)。但是在實際的財務(wù)預(yù)算管理過程中，主觀上財務(wù)人員都是從自身的利益和績效出發(fā)，對于與財務(wù)預(yù)算有關(guān)的信息從來不公開，也不與企業(yè)的其他部門進行有效的溝通，很難調(diào)動起相關(guān)人員的工作積極性，同時，在預(yù)算案制定過程中，房地產(chǎn)市場顧客需求的多樣性，項目公司必須不斷修改設(shè)計方案以適應(yīng)市場需求，導(dǎo)致新項目難以找到合適的預(yù)算參考標(biāo)準(zhǔn)，多樣性過高的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)也使預(yù)算執(zhí)行部門在實際操作中困難重重，很難達到既定要求。特別是目前企業(yè)管理層普遍面臨嚴格的績效考核，在制定預(yù)算案時，各部門都會有所保留，并且編制的預(yù)算案也比較簡單，對于許多復(fù)雜的實際業(yè)務(wù)問題不能采用相應(yīng)的手段解決，在管理過程中，不能靈活的采用多種預(yù)算方法，無法實時反應(yīng)市場的變化情況，導(dǎo)致對預(yù)算執(zhí)行產(chǎn)生了嚴重的影響，從而使預(yù)算案失去了其應(yīng)有的作用，造成經(jīng)常性的調(diào)整預(yù)算方案，大大降低了預(yù)算案的有效性和嚴肅性，使得企業(yè)的預(yù)算逐漸脫離了實際，降低了預(yù)算管理的可操作性。

3.對財務(wù)預(yù)算管理缺乏健全的獎懲機制。由于房地產(chǎn)企業(yè)項目的創(chuàng)新需求，預(yù)算編制較多使用零基預(yù)算方法，企業(yè)運營過程中不確定性因素增多，預(yù)算調(diào)整頻繁，客觀上給預(yù)算考核標(biāo)準(zhǔn)制定帶來很大麻煩，不便于后期預(yù)算執(zhí)行考核。某些領(lǐng)導(dǎo)者不重視預(yù)算管理的考核和評價，沒有將預(yù)算作為財務(wù)部門考核評價的重要標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，使企業(yè)的各種約束機制考核機制以及獎懲機制形同虛設(shè)。此外，很多企業(yè)在財務(wù)預(yù)算管理過程中制定的各種獎懲機制作用不是很明顯，考核過程中較多的強調(diào)了客觀因素對預(yù)算管理影響，而沒有考慮到財務(wù)人員自身的主觀因素對財務(wù)管理限制。此外，很多企業(yè)在考核過程中帶有濃厚的個人主觀色彩、小團體意識，獎勵偏向自己的小圈子，使考核工作名存實亡。在預(yù)算管理過程中，對工作中取得了顯著成效的工作人員獎勵不足，對預(yù)算過程中存在的問題以及違規(guī)的人員處罰力度不夠，在很大程度上影響了業(yè)務(wù)參與人員的工作積極性，嚴重妨礙預(yù)算管理工作的正常開展。

二、解決企業(yè)財務(wù)預(yù)算管理問題的應(yīng)對措施

預(yù)算管理是以價值計量和其他數(shù)量形式為基礎(chǔ)的管理模式，綜合的反映出企業(yè)未來經(jīng)營規(guī)劃和目標(biāo)等各種信息的執(zhí)行結(jié)果。企業(yè)財務(wù)預(yù)算管理是一個系統(tǒng)性的工程，也是一個長期的過程，因此在制定預(yù)算方案的過程中，應(yīng)該高度重視預(yù)算案的編制、執(zhí)行以及反饋分析和調(diào)整，其中的任何一個環(huán)節(jié)都不能忽視，忽視了任何一個環(huán)節(jié)都有可能會對企業(yè)的財務(wù)預(yù)算管理工作造成嚴重影響。在經(jīng)營過程中，要使預(yù)算管理工作順利的進行和起到應(yīng)有的效果，必須樹立全局的管理理念，不斷增強預(yù)算管理的意識，并借助信息化技術(shù)和各種手段，保證預(yù)算管理工作順利的推進。

1.企業(yè)的管理者必須重視過和支持財務(wù)預(yù)算管理工作的開展。企業(yè)的高層管理者要把企業(yè)財務(wù)預(yù)算管理工作作為企業(yè)管理的一項重要的系統(tǒng)性工程來抓，直接參與到預(yù)算管理工作中來。在一些具體的工作環(huán)節(jié)上，要親力親為，在一些具體的環(huán)節(jié)上如對財務(wù)預(yù)算管理中的授權(quán)和審批過程都需要管理者親自操作，而且還要對財務(wù)預(yù)算管理的整個過程有一個比較明確的了解，對財務(wù)預(yù)算管理工作的整個過程都要嚴格監(jiān)督其落實和執(zhí)行。

2.讓企業(yè)的全體員工都能參與到企業(yè)財務(wù)管理中。在進行財務(wù)預(yù)算管理過程中，從預(yù)算案的編制到最后的執(zhí)行和實施，都需要企業(yè)的各個部門和全體成員之間的通力配合完成，這就要求企業(yè)的全體工作人員在工作過程中，要樹立預(yù)算的全局觀，不斷增強自身的預(yù)算管理意識，同時還要積極的參與企業(yè)的預(yù)算管理工作，為企業(yè)的財務(wù)預(yù)算管理貢獻自己的一份力量，發(fā)揮自己應(yīng)用的作用。

3.建立財務(wù)預(yù)算制度運轉(zhuǎn)體系。預(yù)算管理與企業(yè)的基礎(chǔ)管理工作有著密切的關(guān)系，進行預(yù)算管理能夠有效的規(guī)范和完善企業(yè)的基礎(chǔ)性管理工作。要做好企業(yè)財務(wù)預(yù)算管理，必須依靠完善的制度措施來保證其很好的實施。所以，企業(yè)在進行預(yù)算管理過程中，應(yīng)該制定詳細的財務(wù)預(yù)算管理制度和措施，在管理過程中明確預(yù)算運轉(zhuǎn)的各項流程，并對預(yù)算審批程序進行嚴格的控制和審批，并制定具體可行的業(yè)務(wù)事項管理辦法。企業(yè)通過制定完善的預(yù)算管理制度，才能真正的形成權(quán)責(zé)明確，執(zhí)行有力，獎罰分明的預(yù)算管理體系。

三、結(jié)語

第7篇：信貸業(yè)務(wù)論文范文

論文摘要：新經(jīng)濟時代傳統(tǒng)企業(yè)財務(wù)管理受到巨大沖擊，企業(yè)財務(wù)管理的手先進化，目標(biāo)多重化，財務(wù)管理更加強調(diào)風(fēng)險與創(chuàng)新等，同時企業(yè)必須建立一套新的財務(wù)指標(biāo)評價體系。

新經(jīng)濟時代是一個高度重視管理的時代，借助于管理，科學(xué)技術(shù)才能轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，只有科技和管理的共同發(fā)展，才能使新經(jīng)濟得以快速發(fā)展。新經(jīng)濟時代管理對企業(yè)來講尤其重要，人本戰(zhàn)略是新經(jīng)濟的顯著特征，所以人力資源管理理所當(dāng)然成為企業(yè)管理的最重要的管理對象，財務(wù)管理是企業(yè)管理的一部分，它與企業(yè)人力資源管理最為密切，是有關(guān)資金的獲得和有效使用的管理工作，財務(wù)管理的好壞，直接影響到企業(yè)的生存與發(fā)展。新經(jīng)濟時代，由于企業(yè)生存環(huán)境的巨大變化，企業(yè)財務(wù)管理的目標(biāo)、模式、觀念、內(nèi)容等都受到巨大影響與沖擊。

一、企業(yè)財務(wù)管理手段先進化

新經(jīng)濟的到來，使企業(yè)的財務(wù)管理進一步信息化和數(shù)字化，計算機技術(shù)，特別是網(wǎng)絡(luò)技術(shù)被廣泛運用到財務(wù)管理之中。如：MIS(管理信息系統(tǒng))日益廣泛運用于財務(wù)管理之中，它能根據(jù)既定的原則，只要將每筆財務(wù)及財務(wù)計劃等數(shù)據(jù)化后，輸人數(shù)據(jù)庫，即可利用財務(wù)管理信息系統(tǒng)進行常規(guī)決策，并加以實踐，使財務(wù)管理趨于嚴密，排除大部分人為干擾因素，減少管理的隨意性，同時也可為非常規(guī)財務(wù)決策提供依據(jù)。MIS在財務(wù)管理中的運用有助于財務(wù)管理的優(yōu)化和簡化。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的運用，如在公司中建立局域網(wǎng)，可以使公司管理人員足不出戶，即可進行財務(wù)管，特別是對于大型集團公司，可以通過互聯(lián)網(wǎng)，實現(xiàn)遠程財務(wù)管理。當(dāng)然，還有諸如系統(tǒng)模型與模擬、戰(zhàn)略信息系統(tǒng)等技術(shù)也可以應(yīng)用到財務(wù)理之中，這些技術(shù)的運用有利于實現(xiàn)高效益、柔性化、智能化的財務(wù)管理。

二、企業(yè)財務(wù)管理的目標(biāo)走向多重化

舊經(jīng)濟時代企業(yè)的所有權(quán)屬于股權(quán)資本所有者即全體股東。企業(yè)財務(wù)管理的目標(biāo)是股東財富的最大化，員工的勞動通過領(lǐng)取工資的形式得到補償。在新經(jīng)濟時代的企業(yè)，講究以人為本的原則，企業(yè)財務(wù)管理的目標(biāo)理應(yīng)不能把員工的利益排斥在外。企業(yè)必須依賴于員工的富有創(chuàng)新性的勞動，才能獲得生存與發(fā)展。員工的勞動已不再像工業(yè)經(jīng)濟社會中以可重復(fù)的勞動為主，因此，新時代的企業(yè)還必須把“員工利益的最大化”納人其財務(wù)管理目標(biāo)之中。同時，對于與企業(yè)關(guān)系密切的集團如債權(quán)人、客戶、供應(yīng)商、社會公眾、潛在的投資者、政府、戰(zhàn)略伙伴，滿足這些集團的利益需要，也是企業(yè)財務(wù)管理目標(biāo)的組成部分;以成本一效益為指導(dǎo)原則，其目的是為了維護企業(yè)良好的聲譽，或是為了獲得營業(yè)許可證等，最終為企業(yè)取得高于投人的回報。新時代企業(yè)財務(wù)管理的目標(biāo)是對工業(yè)經(jīng)濟時代企業(yè)財務(wù)管理目標(biāo)的發(fā)展，而不是對原有目標(biāo)的全盤否定，企業(yè)財務(wù)管理目標(biāo)走向多元化，企業(yè)財務(wù)管理目標(biāo)最終實現(xiàn)多贏目標(biāo)。

三、企業(yè)財務(wù)管理戰(zhàn)略以生存為導(dǎo)向

在工業(yè)經(jīng)濟時代，企業(yè)財務(wù)管理是以收益一風(fēng)險一成本為其模式的。在新經(jīng)濟時代，企業(yè)所擁有的資源是一個總資源向量R,R=（L,K)，企業(yè)一旦破產(chǎn)，只有資金資源K才能用來償債，人力資源L將重返勞動力市場，不能用來償債，股東因無法使用L將蒙受巨大的損失。如美國的微軟公司有形資產(chǎn)的數(shù)量與小型企業(yè)相差無幾，而市場價值則超過美國三大汽車公司的總和。這樣的企業(yè)要是破產(chǎn)，將使其股東蒙受巨大損失。因此，新經(jīng)濟時代企業(yè)的破產(chǎn)成本將更大，這就要求企業(yè)必須堅持以“生存”為導(dǎo)向，強調(diào)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

四、企業(yè)財務(wù)管理強調(diào)創(chuàng)新與風(fēng)險

堅持以人為本的目的就是要發(fā)揮人的主觀能動性，釋放出人類的創(chuàng)新精神和動力，財務(wù)管理人員必須具備創(chuàng)新精神，以積極的態(tài)度學(xué)習(xí)理財?shù)膭?chuàng)新工具，努力掌握并創(chuàng)造理財?shù)募记?，以確保企業(yè)的生存與發(fā)展。企業(yè)的生存風(fēng)險主要表現(xiàn)為兩方面。其一是經(jīng)營風(fēng)險。由于市場競爭劇烈，新產(chǎn)品更新?lián)Q代快，企業(yè)不得不花費大量人力、物力、財力于新產(chǎn)品的開發(fā)研制上，但新產(chǎn)品開發(fā)的風(fēng)險很大，有可能危及企業(yè)的生存。據(jù)統(tǒng)計，美國的高技術(shù)的成功率只有15%-20%，而某些高科技的項目的成功率在3%以下。其二是金融風(fēng)險。在新經(jīng)濟時代，由于信息技術(shù)的全面介人，各種金融工具的不斷創(chuàng)新，交易費用的降低，經(jīng)濟全球化的驅(qū)使，金融市場的配置效率將更高，資金的流動率將更強，這為企業(yè)的理財活動提供了廣闊的天地。企業(yè)可以方便地從金融市場上獲得所需資金;通過金融工具的合理使用，能使企業(yè)合理地回避金融風(fēng)險;信用工具的適當(dāng)使用，可以提高公司的資金使用效率，也可以融通所需資金;通過將閑置資金投資于金融市場，可以獲得投資回報，以增強資金使用效率。企業(yè)的生存發(fā)展將越來越離不開金融市場。但是，風(fēng)險與機遇并存，企業(yè)面臨的金融風(fēng)險將更大，市場綜合消化吸收各種渠道信息的能力更強，并能迅速做出反應(yīng)，金融市場將更為動態(tài);在動態(tài)的金融環(huán)境中，利率、匯率的變動將是經(jīng)常性的，于企業(yè)不利的變動有可能使企業(yè)陷人困境，乃至破產(chǎn);金融工具如期貨、期權(quán)、對換的使用需要很高的技巧，使用不當(dāng)會使企業(yè)蒙受巨大的損失，甚至是致命的打擊;投資組合決策失誤，有可能使企業(yè)在金融市場中，賠了血本，陷人財務(wù)危機;信用工具的不當(dāng)使用，有可能使企業(yè)因其他企業(yè)的破產(chǎn)而遭受巨大損失。亞洲的金融危機表明，金融動蕩對企業(yè)的打擊是致命的。提高理財技術(shù)水平，增強防范風(fēng)險的能力，這是財務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)。

五、企業(yè)財務(wù)評價指標(biāo)體系的擴充

反映知識資本價值的指標(biāo)將成為企業(yè)財務(wù)評價指標(biāo)的重要組成部分。投資者及潛在投資者、企業(yè)管理人員、社會公眾都迫切需要了解企業(yè)知識資本的狀況，以對企業(yè)的市場價值做出較為準(zhǔn)確的估計，為他們各自的決策提供依據(jù)。為此，企業(yè)財務(wù)管理人員應(yīng)及時提供一套反映企業(yè)知識資本價值的財務(wù)評價指標(biāo)體系，這是他們面臨的挑戰(zhàn)。目前，西方學(xué)術(shù)界十分重視對反映知識資本價值指標(biāo)的研究，并取得一定的成果。其中最具有突破性的成果，是1997年瑞典的第一大保險和金融服務(wù)公司(Skandia)副總裁LeifEdinsoon與美國商業(yè)和高技術(shù)作家MichaelMalone合作出版的《智力資本》一書，提出了適用于Skandia自身的200個指標(biāo)及具有普遍意義的21個指標(biāo)。這對我國企業(yè)建立知識資本評價指標(biāo)體系有著重要的借鑒意義。

六、企業(yè)財務(wù)管理對象交叉化

第8篇：信貸業(yè)務(wù)論文范文

【題目】移動寬帶產(chǎn)品營銷有效方式探究

【第一章】某企業(yè)移動寬帶營銷研究緒論

【第二章】市場營銷理論和文獻綜述

【第三章】某公司移動寬帶業(yè)務(wù)市場營銷環(huán)境分析

【第四章】移動寬帶業(yè)務(wù)目標(biāo)市場定位分析

【第五章】移動寬帶業(yè)務(wù)市場營銷策略

第9篇：信貸業(yè)務(wù)論文范文

下午好！我是金融學(xué)專業(yè)***，非常感謝各位老師不辭辛苦參加我的論文答辯。我的畢業(yè)論文題目是《拓展農(nóng)村消費信貸市場的策略分析》，我的指導(dǎo)老師是***老師。下面我就論文的相關(guān)情況向各位老師作一下匯報，懇請各位老師批評指導(dǎo)。

首先，我想談?wù)勥@篇文章的寫作意義。

近年來，我國農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力不斷提高，在國家一系列支農(nóng)、惠農(nóng)政策支持下，農(nóng)民收入連續(xù)幾年獲得穩(wěn)定增長，農(nóng)村的消費水平也在逐年提高，但與城市相比仍有很大差距。

當(dāng)前，農(nóng)村是擴大內(nèi)需的突破口，經(jīng)濟增長的潛力在農(nóng)村，而農(nóng)村資金短缺，農(nóng)民貸款難問題嚴重制約了農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民生活水平的提高，阻礙了農(nóng)村市場的發(fā)展。這與我國建設(shè)社會主義新農(nóng)村的目標(biāo)是相違背的。

本課題通過分析農(nóng)村消費信貸的現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)其中的問題，并提出拓展農(nóng)村消費信貸市場策略，可為開拓農(nóng)村消費信貸市場提供政策建議和理論依據(jù)，使我國農(nóng)村需求潛力得到進一步的開發(fā)，農(nóng)民生活質(zhì)量得到提高，農(nóng)村金融市場實現(xiàn)繁榮。

其次，我想談?wù)勥@篇文章的研究方法和寫作思路。

研究方法：

1.文獻綜述法。在前人的基礎(chǔ)上，全面分析農(nóng)村消費信貸在農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)中的作用及存在的問題，并提出拓展農(nóng)村消費信貸市場的相應(yīng)策略。

2.定性分析法。以當(dāng)前農(nóng)村消費信貸市場的發(fā)展?fàn)顩r為切入點，定性的研究阻礙農(nóng)村消費信貸發(fā)展的多方面原因。

思路：

從調(diào)研農(nóng)村消費市場和消費信貸情況入手，深入分析新時期我國農(nóng)村消費信貸市場的狀況，針對制約我國農(nóng)村消費信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的因素和農(nóng)村消費需求和消費信貸需求的特點，并對相關(guān)法律法規(guī)進行研究，進而提出開拓農(nóng)村消費信貸市場的策略。

最后，我想談?wù)勥@篇論文的結(jié)構(gòu)和主要內(nèi)容。

本文分為三個部分，第一部分通過分析農(nóng)村消費市場的需求狀況，指出目前農(nóng)村消費市場缺少足夠的信貸支持，從側(cè)面說明拓展農(nóng)村消費信貸市場的必要性和可行性；第二部分通過分析我國農(nóng)村消費信貸市場現(xiàn)狀，提出目前農(nóng)村消費信貸市場還存在著農(nóng)村金融服務(wù)體系不健全、農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu)信貸資金投放不足、農(nóng)村信貸產(chǎn)品創(chuàng)新落后于經(jīng)濟的變化發(fā)展以及農(nóng)村消費信貸相配套的政策和法律體系不完善等問題；第三部分針對我國農(nóng)村消費信貸市場存在的問題，提出加快改革步伐，建立商業(yè)性金融，合作性金融、政策性金融相結(jié)合，資本充足、功能健全、服務(wù)完善，運行安全的農(nóng)村金融體系；同時農(nóng)村信用社等金融機構(gòu)要不斷加強信貸風(fēng)險管理，開拓創(chuàng)新，推出多樣化的信貸產(chǎn)品；政府部門要進一步加強政策扶持力度，完善相關(guān)法律法規(guī)以改善農(nóng)村金融的外部環(huán)境等若干對策。

與其他文章相比，本文創(chuàng)新的之處是對農(nóng)村信用社等金融機構(gòu)消費信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理問題和金融產(chǎn)品創(chuàng)新等方面進行了深入的闡述。