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第1篇：金融理財師范文

一、學習基本情況

總行將本次培訓安排在山東省分行培訓中心，共有來自山東、河北、山西、陜西、湖南、湖北、安徽、四川等省分行的67名學員參加本次培訓。湖北行安排了荊州、襄樊、黃石分行、洪山及寶豐支行各一位理財專職人員參加學習。培訓課程主要有：個人理財規(guī)劃理論、個人風險管理與保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、員工福利與退休規(guī)劃、個人稅務與遺產(chǎn)籌劃、房產(chǎn)及教育金規(guī)劃等內(nèi)容，最后是綜合案例制作及展示。授課老師具備相當?shù)谋尘?，其中有財政部、人民銀行金融研究中心的主管，有大學教授，還有“海歸”和臺灣資深保險、理財主管。

整個學習過程相當緊張，除星期天可以稍微喘一口氣以外，其他時間基本上是“三點一線”——即寢室、教室、食堂。學習壓力特別大，學習的內(nèi)容絕大部分是以前未接觸過的知識，通常是大學或研究生一、兩年的課程，我們一天、兩天拉完，而且要求當天消化、吸收，因為第二天又會有新的課程等著我們。我們每天六點多鐘起床，預習，晚上自覺到教室預習、復習，請老師答疑，基本上凌晨一點多鐘才休息，在最后制作案例的時候，連續(xù)熬了兩個通宵。經(jīng)過20多天的緊張的學習、考試，我拿到了afp培訓合格證書，案例的制作和展示也得到了授課老師的高度評價。在全班展示的十份案例當中，湖北分行的案例制作與展示是最吸引老師和同學們眼球的。

下一步，就是要認真準備、精心備考，爭取在6月23日舉行的afp水平考試中，一路綠燈，順利過關。

二、學習感受

1、要想成為一名合格的afp，不容易。第一，各分、支行花大價錢讓大家出去學習，一是說明各行都充分認識到了理財業(yè)務的重要性，各行都想通過搶抓理財業(yè)務來逐步提升個金業(yè)務對全行的貢獻度，二是對于各位學員來說，無疑是得到了一個提高自身業(yè)務素質(zhì)和整體綜合實力的大好機會，來之不易；第二，就學習的過程來說，學員們?nèi)橥度?，深感壓力巨大，腦細胞犧牲了很多，白頭發(fā)添了不少；第三，afp從業(yè)人員要求的素質(zhì)高，不僅要求理財師具備很高的專業(yè)知識，而且要求知識全面，善于溝通，注重信譽；既要對國家的宏觀、微觀經(jīng)濟有所了解，更需要了解我們的客戶、我們的產(chǎn)品；要根據(jù)客戶的家庭、財務狀況和規(guī)劃目標，結合客戶的風險承受能力，為客戶的一生量身定制合理的理財方案，滿足客戶人生不同階段的需求。這要求我們不斷的積累，不斷的提高。

2、通過學習，了解到，現(xiàn)階段中國將cfp的教育分為兩個階段，即基礎的afp階段和高級的cfp階段。我們在今后的學習和工作當中，既要理論結合實際，又要注重知識的積累，要通過不斷地積累，不斷地提高，為荊州分行的理財事業(yè)、個人金融事業(yè)盡一份力。

3、今后荊州分行要安排人員參加總行的類似培訓，要打“有準備之戰(zhàn)”，要讓有志之士盡快熟悉、學習金融理財標準委員會制定的書籍和課件。這對于學員的學習和考試的通過率的提高是有很大幫助的。

三、幾點想法

結合荊州分行實際，我認為

1、組建服務、營銷網(wǎng)絡。要迅速組建分行理財中心，構建包括分行理財中心、支行理財室及網(wǎng)點理財專柜在內(nèi)的三級服務、營銷體系。作為總行級的理財中心，按照上級行的管理要求和優(yōu)質(zhì)大客戶的分布，分行理財中心應配備8-12人，并且應盡快配齊人員，盡早投入運營，沙市支行也應迅速組建理財室，爭取在XX年底之前開業(yè)運營，各縣市支行及有條件的城區(qū)支行、分理處也要設立理財專柜，這樣形成至上而下的網(wǎng)絡體系，讓中行的理財服務觸角延伸到荊州各個轄區(qū)、每個角落。

2、加快理財隊伍的培養(yǎng)建設。首先，理財中心、理財室及理財專柜應配備專職理財人員，不得隨意抽調(diào)作為它用；其次，要加強理財人員的培養(yǎng)。目前，市農(nóng)行已有5名cfp，1名afp，工行和建行cep、afp執(zhí)證人員也比較多。因此，除了選派人員參加總行組織的學習外，我行還應在物質(zhì)上和精神上鼓勵員工參加周末班的學習，爭取更多的人員加入理財團隊來。爭取在2年內(nèi)，荊州分行建造一支20-30人的專職理財人員隊伍、30-50人的兼職理財人員隊伍；2年內(nèi)培養(yǎng)3-5名afp，1-3名cfp。

3、加強理財業(yè)務知識的學習，廣泛樹立理財服務意思。對全轄員工開展一系列的理財培訓，樹立理財服務意識，明確理財業(yè)務是將來重點發(fā)展的方向。讓每一位員工熟悉我們的每種理財產(chǎn)品，了解客戶類型和風險屬性，掌握一定的營銷服務技巧，爭取在理財產(chǎn)品乃至個金產(chǎn)品的銷售上取得較大的突破。以我行外匯理財產(chǎn)品為例，雖然在荊州市場占據(jù)絕對優(yōu)勢，但全轄開辦的網(wǎng)點只有三、四家，沒有推廣到全轄，大多數(shù)臨柜人員和持有外匯的客戶不了解我們的產(chǎn)品；人民幣理財產(chǎn)品由于產(chǎn)品設計的缺陷及產(chǎn)品的認知度不高、宣傳不到位，和它行年銷售上億元相比，我行年銷售不到一百萬就相形見絀了。在以數(shù)字和業(yè)績論英雄的時代，沒有產(chǎn)品的銷售是不行的。而且，理財產(chǎn)品屬于中間業(yè)務產(chǎn)品，風險很小，利潤較高，應該全力營銷，大力發(fā)展。

第2篇：金融理財師范文

關鍵詞:金融“海嘯”;投資;理財;現(xiàn)狀

中圖分類號:F038.1

文獻標識碼:A

2007年美國國家金融銀行業(yè)發(fā)生的“次貸危機”以及由此造成的一連串的經(jīng)濟波動,幾乎將美國乃至全球的經(jīng)濟大樹連根拔起。金融市場如同發(fā)生一場海嘯。隨著金融“海嘯”影響的逐步顯現(xiàn),物價逐漸高企、股市低迷、基金縮水、樓市撲朔迷離,在這樣的投資環(huán)境下,2010年投資理財市場再現(xiàn)新的機會。不過,在個人理財方面,國內(nèi)投資理財市場剛剛起步,與國際投資理財業(yè)相比,還是不成熟的市場。具體說來,表現(xiàn)在如下一些方面:

一、國內(nèi)投資理財市場現(xiàn)狀

(一)金融機構分業(yè)經(jīng)營導致理財服務范圍狹窄

目前我國金融業(yè)實行的是分業(yè)經(jīng)營模式,即無論是銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)等金融機構,都以分業(yè)經(jīng)營為主要的經(jīng)營模式。比如銀行業(yè),從銀行理財服務的宣傳資料看,似乎涵蓋了和生活理財與投資理財?shù)娜扛拍?但實質(zhì)上它們是一種傳統(tǒng)服務的延伸。由于政策的限制。銀行不能涉足證券、保險、基金、信托領域。除了存貸業(yè)務,只能代銷基金、保險等產(chǎn)品,因此在個人理財方面給客戶的建議多是長期財務計劃。但是在海外,國外金融機構的金融產(chǎn)品的“生產(chǎn)線”是貫穿整個系統(tǒng)的,他們早就把金融商品融入金融機構系統(tǒng)內(nèi)部,混業(yè)經(jīng)營模式隨處可見。

正因為如此,作為構成金融市場的三大分市場處于相對分離狀態(tài),客戶資金一般只能在各自的體系內(nèi)循環(huán),而無法利用其他市場實現(xiàn)增值。因此,投資理財服務需要金融領域產(chǎn)品的全面、豐富和最優(yōu)化組合,但分業(yè)經(jīng)營的現(xiàn)狀使得投資理財業(yè)務在政策的鴻溝面前顯得非常的蒼白和脆弱。

(二)金融機構投資理財服務僅停留在表面層次

與成熟市場相比,國內(nèi)的個人投資理財業(yè)務更多的是形似,而沒有達到神似?？梢哉f,投資理財業(yè)務更多的是停留于表面。比如有些高收入者對于國內(nèi)的投資理財服務經(jīng)常抱怨,國內(nèi)各類個人投資理財服務,大都“沒有提供足夠的信息、建議、溝通”、“自動服務功能不夠完善”、“服務態(tài)度不夠好”以及“沒有給人能夠相信的感覺”。即使是中資銀行開設的理財中心實際上也更多地停留在“為內(nèi)地客戶提供外幣的存款和抵押貸款業(yè)務服務”的理財理念和簡單地將銀行自有和的個人金融產(chǎn)品進行整合并打包銷售的層面上,而沒有針對客戶的需要進行個性化的設計和產(chǎn)品創(chuàng)新。同時所作的理財規(guī)劃書大同小異,針對性不強。不能不說,國內(nèi)的理財規(guī)劃服務炒作和宣傳的成分更多。

正因為如此,目前國內(nèi)的金融機構所提供的理財產(chǎn)品,與國外同業(yè)相比,普遍功能落后,整合度較低。理財新品的開發(fā)無論在速度還是在功能上均滯后于市場需求。

(三)投資理財專業(yè)人才匱乏

以上在投資理財業(yè)所述的問題,有一個最根本原因是專業(yè)人才匱乏。國內(nèi)投資理財業(yè)的發(fā)展使得社會對人才的需求更加迫切。這里的人才是指熟悉金融所有行業(yè)的全才而不是單獨一個領域的人才。因為個人投資理財服務涉及面廣,不僅僅限于金融產(chǎn)品的投資分配、資金運用的合理規(guī)劃,還包括幫客戶處理稅務問題,乃至房地產(chǎn)投資、證券投資、收藏品投資等諸多方面。國內(nèi)金融機構普遍缺乏既熟悉銀行業(yè)務,又精通證券交易、期貨、黃金、保險以及其他領域的全能型通才。從業(yè)人員對現(xiàn)有金融產(chǎn)品認識不足。往往只熟悉自己的領域,不知道怎么把跨越各領域的不同金融產(chǎn)品組合到一起。這樣的職員顯然無法滿足客戶個性化、多樣化的投資理財需求,為客戶規(guī)避風險。實現(xiàn)資產(chǎn)的保值、增值。

二、如何發(fā)展我國個人投資理財業(yè)

雖然金融“海嘯”的影響隨著2010年新年的鐘聲的敲響而漸漸遠去,但是我國的個人投資理財業(yè)并不會隨著它的遠去而停滯,相反我們要從我國的投資理財業(yè)的現(xiàn)狀以及存在的不足,找到更適合發(fā)展我國個人投資理財?shù)姆椒?。建議如下:

(一)重點發(fā)展金融機構投資理財

從我國的實際情況來看,目前我國金融業(yè)還是實行分業(yè)經(jīng)營,這是金融機構理財最大的外部制約因素。而且,從發(fā)展趨勢來講,客戶更需要提供一站式金融或投資理財服務,因此,在大力發(fā)展金融機構投資理財時,應注意加強銀行、保險、證券、基金、期貨等部門的聯(lián)合,為客戶提供優(yōu)質(zhì)的、一站式理財服務。同時為了順應全球大勢,我國金融機構要逐步發(fā)展混業(yè)經(jīng)營。

(二)成立和完善自己的理財組織。推出理財師資格認證制度

2004年9月,中國金融理財師標準委員會(FPSCC)正式成立。這是中國個人理財業(yè)邁出的重要一步,目前它已是中國大陸唯一獲得國際金融理財標準委員會(FPSB。即國際CFP組織)授權,進行CFPTM資格認證和CFP商標管理的機構。中國金融理財師標準委員會多次舉辦中國金融理財師年會,比如在2009年10月18日,在廣州自云國際會議中心舉行了2009中國金融理財師年會,年會的主題為“持續(xù)提高金融理財師的職業(yè)水平”。這些都為個人投資理財業(yè)的發(fā)展奠定了良好的基礎。

(三)加強投資理財?shù)慕逃嘤?/p>

新的業(yè)務離不開教育培訓。當前投資理財在我國還處于導入期,最重要的工作是將正確的投資理財理念導人中國,并培養(yǎng)優(yōu)秀的投資理財人才。尤其是我國中間階層逐漸興起,全民參與投資理財是不可阻擋的趨勢。因此,加強全民的投資理財教育顯得尤為重要。

不過,投資理財?shù)慕逃嘤柟ぷ餍枰喾矫媪α縼韰⑴c,目前,中國個人理財培訓市場已經(jīng)興起:很多大學已經(jīng)推出了理財培訓課程;很多國外的理財協(xié)會已經(jīng)進入中國提供理財培訓;幾乎所有的金融機構專門提供理財培訓。盡管目前投資理財培訓項目已經(jīng)不少,但高質(zhì)量、系統(tǒng)的、權威的理財培訓課程還比較少,甚至部分投資理財培訓項目內(nèi)容粗躁、質(zhì)量不高,連基本的理財理念都不正確。因此,開發(fā)一套高質(zhì)量、高水準、系統(tǒng)化、本土化的投資理財培訓教材是我國投資理財業(yè)發(fā)展的當務之急。

參考文獻:

[1]劉偉.個人理財[M].上海財經(jīng)大學出版社,2009.

第3篇：金融理財師范文

1、金融市場對企業(yè)籌資活動的影響

企業(yè)籌資，指企業(yè)籌集資金。資金是企業(yè)的血液，任何一個企業(yè)要進行正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，都需要有適量的資金，而通過各種途徑和相應的手段取得這些資金的過程就稱之為籌資。企業(yè)的大多數(shù)資金都是從金融市場中籌集而來的，也就是說，金融市場是企業(yè)籌集資金的主要來源。資金需求者和資金提供者可通過金融市場這個平臺，使資金從提供者轉(zhuǎn)移到需求者手中實現(xiàn)金融市場自主籌資。企業(yè)可通過金融市場自主籌資，降低籌資成本。企業(yè)根據(jù)金融市場的變化趨勢，調(diào)整籌資結構，降低財務風險。在必要時，企業(yè)可以把可轉(zhuǎn)換證券按一定的比例轉(zhuǎn)換為普通股，減少固定利息或股息的支付，增強企業(yè)的資本實力與企業(yè)資本結構的安全性。當前，我國的金融業(yè)有了很大發(fā)展，人們的生活和社會生產(chǎn)無時無刻不受到金融市場的影響，金融市場在市場經(jīng)濟中的地位越來越重要。對國內(nèi)外金融市場進行研究以切實找到未來金融的發(fā)展方向，引領經(jīng)濟的健康發(fā)展已成為時代賦予我們的使命。企業(yè)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)都需要資金?；I措資金即融資對于企業(yè)的發(fā)展非常重要，特別是對新項目的實施，需要經(jīng)過投資前的可行性研究、投資和生產(chǎn)三個階段。而這又涉及金融監(jiān)管及企業(yè)籌資成本與風險問題，需要在不斷的探索中不斷進行體制創(chuàng)新以適應不斷變化的經(jīng)濟環(huán)境。企業(yè)如果要立足于市場，必須建立一套完善的風險預防機制和財務信息網(wǎng)絡，及時地對財務風險進行預測和防范，制定適合企業(yè)實際情況的風險規(guī)避方案，通過合理的籌資結構來分散風險。如通過控制經(jīng)營風險來減少籌資風險，充分利用財務杠桿原理來控制投資風險，使企業(yè)按市場需要組織生產(chǎn)經(jīng)營，及時調(diào)整產(chǎn)品結構，不斷提高企業(yè)的盈利水平，避免由于金融危機造成財務危機，把風險減少到最低限度。應建立財務預警機制，隨時監(jiān)控企業(yè)的籌資風險，把風險水平降到最低點。

2、金融市場對企業(yè)投資活動的影響

企業(yè)投資可分為直接投資和間接投資，直接投資是指把資金投放于生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)中，以期獲取利益的投資。在非金融性企業(yè)中，直接投資所占比重較大。間接投資又稱證券投資，是指把資金投放于證券等金融性資產(chǎn)，以獲得股利或利息收入的投資。隨著我國證券市場的完善和多渠道籌資的形成，企業(yè)的間接投資會越來越廣泛。對于投資者而言，金融市場上交易的品種越多，為投資者提供選擇的空間就越大。一般而言，投資者應該選擇市場規(guī)模大、參與主體多、競爭充分的金融市場。金融市場是企業(yè)產(chǎn)權流動、重組的有效途徑。金融市場的高度發(fā)達，金融資產(chǎn)的投資可以不受時間的限制，投資者可隨時根據(jù)自身的意愿通過金融市場購入或出售多種證券，形成有效的投資組合。對此，金融市場理論中的投資組合理論對企業(yè)的金融資產(chǎn)投資具有指導作用。為了減少金融資產(chǎn)投資的風險性，可同時投資多種金融證券，形成有效投資組合，可在不影響預期報酬率的前提下，降低收益的風險性，實現(xiàn)收益的穩(wěn)定。投資組合理論同樣適用于實物性資產(chǎn)投資，即企業(yè)在進行實物性資產(chǎn)投資時同樣可以實行多元化的投資組合，以減少投資風險。

3、金融市場對企業(yè)營運資金的影響

營運資金作為企業(yè)資金中最具活力的部分，其運轉(zhuǎn)效率在很大程度上決定了企業(yè)今后的生存與發(fā)展。營運資金管理作為企業(yè)財務管理中的一個重要組成部分，其目標應該與企業(yè)財務管理目標一致，即實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。金融市場環(huán)境對公司經(jīng)營的影響重大，各種風險給企業(yè)經(jīng)營帶來不可預知的危機，金融危機更是讓大家對這種影響有了一個甚為透徹的認識。金融市場對企業(yè)營運資金的重要性從金融危機導致的中小型企業(yè)倒閉，則能看出。營業(yè)資金就像一個企業(yè)的血液，企業(yè)的發(fā)展離不開營運資金的管理。營運資金的管理已經(jīng)成為了現(xiàn)代企業(yè)財務管理的核心。企業(yè)的生存與發(fā)展在很大程度上甚至可以說是維系于營運資金的正常運作。只有營運資金處于良好的運作狀態(tài)，企業(yè)才能得以生存，獲得發(fā)展，企業(yè)實現(xiàn)價值最大化才具有得以實現(xiàn)的可能。目前，我國仍然有許多企業(yè)面臨著資金短缺的問題，加上籌資困難，營運資金短缺的矛盾日益突出，嚴重影響了企業(yè)的發(fā)展。金融危機的出現(xiàn)更加使企業(yè)面臨營運資金緊張的問題，當然這與金融危機導致的銀行借貸有直接關系，國內(nèi)各大企業(yè)在感受金融風暴劇烈震蕩的同時，資金管理在企業(yè)營運中的重要性在這次風暴中更加凸顯。很多國內(nèi)企業(yè)在前幾年的繁榮時期內(nèi)進行的一些不顧風險的投資和擴張，終于在泡沫破滅的今天飽受牽連，粗放化的資金管理也讓企業(yè)無法在第一時間預警風險以及無法及時處置管理風險。所以，企業(yè)也應該根據(jù)自身狀況制定正確的營運資金管理政策。

二、企業(yè)財務管理對金融市場的影響

企業(yè)財務管理是企業(yè)對財務工作的管理，是一項極為重要的高層領導管理工作，財務管理是組織企業(yè)財務活動，是處理財務關系的管理活動，是組織企業(yè)處理財務活動和處理財務關系的一種經(jīng)濟管理。企業(yè)財務活動是以現(xiàn)金收付為主的企業(yè)資金收付活動的總稱。企業(yè)籌資會引起財務管理活動，企業(yè)投資會引起財務管理活動，企業(yè)經(jīng)營會引起財務管理活動，企業(yè)分配會引起財務管理活動。這四個活動相互聯(lián)系組合成完整的企業(yè)財務管理活動。企業(yè)金融業(yè)務所發(fā)生的對象十分眾多，例如：向銀行借款、企業(yè)內(nèi)部集資、企業(yè)自我積累、向非金融機構或企業(yè)借款、向社會發(fā)行債券和股票等。如果僅從納稅角度，一般來說，企業(yè)內(nèi)部集資的稅收負擔率最輕，其次是向非金融機構或者其他企業(yè)借款，再次是向金融機構借款，自我積累籌資和發(fā)行股票的稅收負擔率最重。其原因在于：企業(yè)內(nèi)部集資和企業(yè)間資金拆借，其利息也可在稅前扣除，而其利率一般會高于向金融機構貸款的利率，但其籌資成本未必會比向銀行借款的籌資成本高。假如站在企業(yè)價值最大化的角度上來說的話，就要求企業(yè)不僅能夠籌集到足夠數(shù)的資金，還要求以較低的代價取得。但是企業(yè)內(nèi)部集資和企業(yè)間資金拆借借款程序簡單，籌資速度較快，所受限制較少；向金融機構借款程序復雜，籌資時間較長，所受限制較多；發(fā)行債券和股票，對企業(yè)本身的要求就更加嚴格，但其籌資風險較小。因此，選擇哪種或哪幾種組合融資渠道，要考慮企業(yè)必須支付的稅收成本，也要考慮企業(yè)的實際情況。此外，企業(yè)的財務活動也對金融活動起著制約作用。企業(yè)財務活動中有關貨幣資金收支業(yè)務活動的不斷發(fā)展，為金融貨幣活動提出了客觀要求，并且金融貨幣流通活動也受企業(yè)財務的制約；同時，金融的信貸規(guī)模能否控制在最小限度內(nèi)，很大程度上取決于企業(yè)的財務投資規(guī)模的控制和投資效益的增長，這些都與企業(yè)的財務管理活動是否進行正常有關。由于財務中有關貨幣資金收付業(yè)務的不斷發(fā)展，因此對金融的貨幣業(yè)務提出了客觀要求。首先，離開財務貨幣資金收支，金融的貨幣業(yè)務難以得到開展；其次，金融的貨幣流通也要受到財務管理的制約。經(jīng)濟組織的借款是金融機構貨幣投放的主要渠道；經(jīng)濟組織的還貸，又是貨幣回籠的主要方式。然而，借款取決于資本擴張的需求，還款取決于銷售收入的及時取得，這些都依賴于經(jīng)濟組織財務的正常進行；再次，金融的信貸規(guī)模是否能控制在國家宏觀控制的指標之內(nèi)，銀行的不良債權是否能控制在最小幅度內(nèi)，在很大程度上取決于經(jīng)濟組織的財務投資規(guī)模的控制與投資效益的增長，而這些都有賴于企業(yè)財務管理的合理進行。

三、結束語

第4篇：金融理財師范文

關鍵詞:金融危機；非常態(tài)經(jīng)濟；財務管理理論體系；財務管理

一、金融危機對財務管理理論的影響

金融危機對財務管理理論的影響主要表現(xiàn)在兩方面，分別是對基礎性假設的沖擊和可持續(xù)發(fā)展假設的沖擊。一方面，基礎性假設當中最為重要的是經(jīng)濟人假設，主要是通過個體的投資行為對集團乃至整個經(jīng)濟市場產(chǎn)生的重要影響，而個體投資人會因個人的情感變化而產(chǎn)生一定的不理，在金融危機的影響之下，這種不理進一步得到強化，最終將顛覆財務管理理論中的“理性”經(jīng)濟行為模型；另一方面，可持續(xù)發(fā)展假設以經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展為前提，但是在金融危機時期可持續(xù)發(fā)展假設理論則實用性和針對性有待提高，以此為基礎的相關理論也會受到不同程度的沖擊，主要有財務管理目標理論、財務要素順序理論、融資理論和資本資產(chǎn)定價理論。

二、金融危機時期財務管理理論體系的構建

(一)完善基礎性財務假設理論

在金融危機時期，要逐步完善基礎性財務假設理論，充分挖掘市場的發(fā)展?jié)摿?，為?jīng)濟的復蘇與發(fā)展奠定重要的基礎性內(nèi)容。基礎性財務假設理論以經(jīng)濟人為基礎，但是這其中包含了一定程度的非理性成分，并且將人的非經(jīng)濟性也納入其中，這將影響基礎性財務假設理論的科學性。市場是處于不斷的變化、發(fā)展和運作之中，經(jīng)濟發(fā)展形勢的變化具有一定的不可預見性，因此，要在人本非理性的思想基礎上，實現(xiàn)理性假設到有限理性假設的有機轉(zhuǎn)變，以此為前提構建相應的財務管理理論，推動新古典財務管理的穩(wěn)步發(fā)展。

(二)制定科學的財務管理目標

在金融危機時期，要制定科學化的財務管理目標，設置有針對性和可行性較強的未來發(fā)展計劃，提高經(jīng)濟發(fā)展效率。經(jīng)濟穩(wěn)定下的財務管目標以提高經(jīng)濟的穩(wěn)定性為前提，具體可細化到提高企業(yè)的經(jīng)濟利益，實現(xiàn)自身經(jīng)濟理論的最大化，但是在金融危機時期，絕大多數(shù)企業(yè)瀕臨倒閉破產(chǎn)，此時的財務管理目標應以規(guī)避企業(yè)風險，縮減企業(yè)負債成本為基礎，從自身發(fā)展的實際情況入手，及時調(diào)整企業(yè)的投資計劃，并對自身的發(fā)展資產(chǎn)進行重新的評估，實現(xiàn)企業(yè)負債最小化。

(三)優(yōu)化配置財務決策的排序

在金融危機時期，要優(yōu)化配置財務決策的排序，重組財務要素的順序理論，為企業(yè)營造新的經(jīng)濟增長點。一般情況下，財務管理理論以實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)經(jīng)濟為主要前提，因而其財務決策依據(jù)則是投資、融資到股利分配，但是在金融危機時期，這一決策方式會加重企業(yè)的經(jīng)濟負擔，加大企業(yè)的負債壓力。因此，金融危機時期財務管理理論要優(yōu)化配置財務決策順序，以提高償債能力為中心進行相關活動的有效擴展，實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟復蘇。

(四)健全金融投資的相關理論

在金融危機時期，要健全金融投資的相關理論，對經(jīng)濟發(fā)展的總體形勢進行綜合性考慮，考慮到多種投資主體在經(jīng)濟發(fā)展中的地位，并顧及其投資成本，提高經(jīng)濟的穩(wěn)定性。在金融危機時期，個體投資者的非理性投資較為強烈，因此，政府要充分發(fā)揮自身的宏觀調(diào)控職能，提高投資者的信心，實現(xiàn)先股后債。在實際的經(jīng)濟發(fā)展之中，不同股利結構的企業(yè)其支付方式也不盡相同，要采取有針對性的方式制定相應的股利結構管理理論，并完善法規(guī)對其進行一定的約束。

(五)確立套利定價理論的地位

在金融危機時期，要確立套利定價理論的地位，進一步完善資本資產(chǎn)定價理論，為金融危機時期財務管理理論體系的構建提供可行性發(fā)展思路。在金融危機時期，由于經(jīng)濟發(fā)展形勢的變化，投資者的目標則是實現(xiàn)了由經(jīng)濟利益的提高到規(guī)避風險最大化的有效轉(zhuǎn)變，因此，在在金融危機這一特殊時期當中，要以投資者的投資目標為基礎，并以此為理論構建的方向，確立套利定價理論的地位，更好的為財務管理理論體系服務。

三、結束語

綜上所述，根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展的不同形式構建相應的財務管理理論體系，是貫徹和落實科學發(fā)展觀的重要舉措，有利于不斷完善我國財務管理理論，更好的為我國乃至世界經(jīng)濟服務。在金融危機時期，制定出一套非常態(tài)經(jīng)濟下的有效的財務管理體系，是時代迫切需要，與時俱進，才能在較差的經(jīng)濟大環(huán)境中，脫穎而出，更好的推動我國經(jīng)濟理論的可持續(xù)發(fā)展。金融危機會使對經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生不利影響，而有效的財務管理能促進企業(yè)效益的提高以及幫助企業(yè)度過危機，進而維持經(jīng)濟的穩(wěn)定。因此，在金融危機時期內(nèi)，要通過完善基礎性財務假設理論、制定科學的財務管理目標、優(yōu)化配置財務決策的排序等方面來構建相應的財務管理體系，使其對企業(yè)進而對整個經(jīng)濟產(chǎn)生正向作用。

參考文獻：

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第5篇：金融理財師范文

（一）普通家庭金融投資理財?shù)姆懂牻鹑谥傅氖且载泿艦橹饕d體的一系列經(jīng)濟活動，金融活動是目前社會最主要的經(jīng)濟活動形式之一，相較于以生產(chǎn)加工和銷售為主的經(jīng)濟活動，金融活動能夠在較短的時間內(nèi)聚集大量社會財富并使這些資源得到二次利用，實現(xiàn)更多的經(jīng)濟價值。對金融活動進行注資，并從金融活動所形成的經(jīng)濟價值中獲得分紅形式的利潤，就是金融投資理財。我國社會的金融大盤是由各大上市公司、企業(yè)、政府和市場經(jīng)濟的自然變化決定的，但是，普通家庭的投資理財也涵蓋在社會金融理財范圍之內(nèi)，對于普通家庭來說，投入在金融活動中的貨幣雖然不多，但也是極為重要的一筆財富；并且，許多家庭的金融投資理財都是分階段性的，比起企業(yè)和社會金融活動，普通家庭金融投資理財?shù)哪康母鞔_，甚至連理財收益的處理都是比較固定的。從以上對金融投資理財和家庭理財?shù)姆治?，我們得到普通家庭金融投資理財?shù)姆懂牐?，普通家庭金融投資理財是以不具有經(jīng)濟組織性質(zhì)的家庭為單位的金融投資理財行為，這種理財行為目標指向為低風險高收益，并且理財?shù)耐緩胶湍Ｊ竭x擇以家庭需要為主要原則。

（二）我國普通家庭金融投資理財?shù)姆椒ń鹑谕顿Y理財以貨幣活動為主，因此，一切與固有資產(chǎn)有關的理財行為和理財方法都不屬于金融投資理財，也就是說，家庭買賣房地產(chǎn)的行為不是金融投資理財行為，但是家庭購買住房公積金或者住房保險，就是金融投資理財。明確了這個意義之后，我們很容易發(fā)現(xiàn)，我國普通家庭的金融投資理財方法其實是比較簡單的。按照最基本的金融投資理財風險排列次序，普通家庭金融投資理財方法分為以下幾種：風險最高的是股票和期貨，股票是所有家庭理財當中收益率最高的一種方式，但也是風險最高的一種，其優(yōu)點是比較容易操作，但需要專業(yè)知識，期貨投資與股票投資的原理幾近相同；風險中等的是基金和國債。基金是專門收集社會閑散資金進行再次投資的一種金融活動，也就是說，所有購買基金的家庭相當于同時將資金委托給一個小型金融投資組織，成為組織的共同股東，承擔分紅和風險。基金投資的風險相對較小，但收益率不如股票和期貨，國債則與基金的金融活動模式基本相同；風險最小的是儲蓄和購買保險，這兩者的投資與收益之間的時間間隔比較長，雖然投資的風險幾乎為零，并且可以使家庭始終持有可用資金（或在某些風險中有所保障），但其收益率是最低的。

（三）探討家庭金融投資理財?shù)囊饬x普通家庭金融投資理財也是社會金融活動的一種形式，只不過相較于企業(yè)和其他社會組織來說，家庭的金融活動與其說是使用能夠資金，還不如說是管理資金，因此，家庭金融活動多用“理財”來描述，而不是直接用“投資”。普通家庭金融理財?shù)淖罱K目的是使家庭持有的貨幣量不斷增長，以滿足家庭消費需要，對此進行探討能夠幫助我國大多數(shù)參與金融活動的家庭提供更好的理財建議，使家庭理財?shù)淖罱K目的能夠?qū)崿F(xiàn)，即提高我國居民的生活水平和消費能力；家庭理財一旦被作為主要的研究對象，為居民消費水平的提高作出貢獻，就能故事我國居民的購買力提高，從而拉動我國經(jīng)濟的整體發(fā)展；此外，家庭理財能力的提高能夠使我國金融活動中這部分散戶的金融行為科學性增強，有助于家里較好的金融投資秩序，死我們金融行業(yè)得到進一步發(fā)展。因此，重視普通股家庭作為金融活動中的一個重要角色，探討家庭理財?shù)默F(xiàn)狀和發(fā)展趨勢，對我國經(jīng)濟的宏觀和圍觀發(fā)展都具有積極意義。

二、我國普通家庭金融投資理財?shù)默F(xiàn)狀

（一）普通家庭金融投資理財已經(jīng)成為家庭生活的重要事務家庭理財已經(jīng)不是一個新鮮的話題，我國傳統(tǒng)文化中有“勤儉節(jié)約”、“緊緊手，年年有”和“積谷防饑”的家庭財務管理意識，實際上就是家庭理財?shù)目s影?，F(xiàn)代社會的家庭擁有更多的生育資源，擺脫貧困已經(jīng)不再是家庭經(jīng)濟活動的主要目標，而大多數(shù)家庭都必須要負擔老人養(yǎng)老、子女讀書上學、結婚生育和自身養(yǎng)老的責任，這意味著小康之家也不得不考慮到這些經(jīng)濟問題，家庭經(jīng)濟壓力實際上是無處不在的。而對于普通家庭來說，受眾的資金并不足以開創(chuàng)一份額外的事業(yè)，那么，只有選擇投資理財一條道路；另外，現(xiàn)代經(jīng)濟社會的飛速發(fā)展使貨幣以一種緩慢的方式一步一步走向通脹，雖然國家經(jīng)濟并不受通貨膨脹的影響，但是，貨幣的購買力下降還是十分明顯的，家庭要使手中的貨幣價值能夠包吃住，就必須依靠家庭理財實現(xiàn)家庭資金的增值。基于這兩點原因，家庭理財已經(jīng)成為目前我國普通家庭中最重要的事務之一。據(jù)可靠資料統(tǒng)計，我國有80%以上的家庭都在參與金融投資理財，盡管所采用的方式不一樣，但是，家庭資金確實以不同的方式流向金融市場，并創(chuàng)造了相應的價值。

（二）普通家庭金融投資理財?shù)男问骄哂袝r代性特征普通家庭在金融投資理財中所選擇的理財方式極具時代性特點，這與家庭理財對金融市場活動的影響力有限的特征是相吻合的。在上世紀六七十年代，最主要的理財方式是儲蓄和購買國債，到如今演變成了儲蓄和購買一系列保險。采用這種理財方式的大多數(shù)中老年人，他們的理財觀念相對柏壽，對風險的規(guī)避心理較強；而中國的金融市場真正活躍起來是從上個世紀80年代之后開始的，從那以后，各種類型的理財方式紛紛出現(xiàn)，股票一度成為家庭理財中的熱門方法；股票大盤的動蕩和儲蓄、國債的低收益率使熱衷于家庭理財?shù)娜藗儗⒛抗馔断蚧?。如今，購買基金已經(jīng)成為家庭理財總應用最多的一種模式，并且深受80、90后一代青年人所推崇。家庭理財在不停的時代展現(xiàn)出不同的特征以及成為此種金融活動的重要發(fā)展成果，而這個成果，還將隨著家庭理財?shù)陌l(fā)展延續(xù)下去。

（三）普通家庭金融投資理財中存在的問題盡管家庭理財已經(jīng)成為我國普通家庭中較為常見的一種金融活動形式，很多理財愛好則也對股票、期貨、基金等理財方式進行了廣泛的學習和深刻的了解，但這并不意味著所有參與家庭理財?shù)娜藗兌寄軌驅(qū)τ邢薜呢敭a(chǎn)進行科學的管理，這使得家庭理財?shù)膶嶋H作用減弱，有時候甚至影響到家庭經(jīng)濟狀況的穩(wěn)定性，例如，2008年的金融經(jīng)濟危機使得很多家庭陷入股票危機當中，導致家產(chǎn)蕩然無存。對風險規(guī)避的能力較差，甚至對風險缺乏預測能力，是大多數(shù)家庭理財中普遍存在的一個問題；第二個問題就是，很多家庭理財?shù)慕鹑谕顿Y者對“理財”活動本身存在著認知偏差。流行于網(wǎng)絡的家庭理財輔APP“她理財”聯(lián)手好規(guī)劃網(wǎng)進行了一次家庭理財理念調(diào)查，發(fā)現(xiàn)家庭理財中存在著五大誤區(qū)：第一，大多數(shù)理財者認為家庭理財行為存在著一夜暴富的可能；第二，大多數(shù)理財者認為家庭理財就是家庭金融投資；第三，大多數(shù)家庭并沒有符合家庭實際需要并且規(guī)劃長遠的理財目標，很多家庭理財行為實際上是在隨波逐流；第四，家庭理財者對理財收益存在明顯偏好而忽視了理財風險；第六，理財者認為家庭金融投資理財?shù)倪^程實際上就是掙錢的過程。家庭理財中這五大誤區(qū)的存在，實際上是由于理財者并沒有對家庭金融投資理財本身形成清楚的認知，將投資理財當成一種單獨的金融的活動而并沒有對家庭的財務進行整體的管理，一味追求利益忽視風險，或者不能重視到理財?shù)膹碗s性和整體性。

三、我國普通家庭金融投資理財?shù)奈磥戆l(fā)展趨勢

（一）金融投資理財將成為普通家庭最主要的理財方式社會財富總量的累積增長并不會平攤到每一個大眾家庭并使之受益，而是根據(jù)市場參與和投入分得相應的利益，而普通百姓分得社會效益增長的成果除了勞動收入外，就是資本投資收益了。但資本投資是有風險的，并不是每個投資者都能獲利；而如果你不參與投資的話，那你就干脆沒有得利的機會了。根據(jù)美國當前社會家庭收益增長分析，基本上是每個美國家庭每年約有50%以上的收益增長部分來自資本利得。在這樣可觀的資本增值環(huán)境下，不參與資本投資，無論你現(xiàn)在有多少財富，在市場經(jīng)濟變化中都可能被財富邊緣化。而普通大眾不被邊緣掉的最可行措施，就是參與資本市場運作了。我國未來的經(jīng)濟以金融業(yè)的蓬勃發(fā)展為主，社會生產(chǎn)力過剩已經(jīng)使我國青年一代遭受著比較大的就壓力，而市場經(jīng)濟的發(fā)展使社會財富分配的越來越不平均，普通家庭的成員在未來能夠通過自身工作滿足高質(zhì)量生活需要的可能性越來越弱，家庭需要以理財為主要方式，合理分配家庭資源，保證家庭生活質(zhì)量；另外，在家庭能夠選擇的理財方式之中，金融投資理財?shù)膬?yōu)勢越來越明顯，伴隨著國民收入的不斷增加和金融市場的不斷發(fā)展，理財產(chǎn)品也日益豐富。如銀行存款，以前相對比較單一，而近幾年各大銀行推出的各種人民幣理財產(chǎn)品和外匯理財產(chǎn)品，人民幣理財產(chǎn)品又有準儲蓄型產(chǎn)品，能夠穩(wěn)獲高于同期存款的收益，還有與股票收益掛鉤的產(chǎn)品，通過買人民幣理財產(chǎn)品間接投資股票，此外其他各種理財品種也極大豐富，基金的熱賣就是人們信任并且積極投入金融投資理財?shù)囊环N表現(xiàn)；相反固定資產(chǎn)投入對家庭理財?shù)膸椭饔迷絹碓叫。苑康禺a(chǎn)投資為例，10年前的這種固定資產(chǎn)的收益率是比較穩(wěn)定的，但是在2008年到2012年之間，房地產(chǎn)的收益率陡然提高，然后又隨著政府的一系列房屋購買限制令和銀行貸款的約束，使房地產(chǎn)進入了一種低迷狀態(tài)。一旦家庭將資產(chǎn)投入到房地產(chǎn)上，則其收益效果救很難確定。相較之下，金融投資的收益更加靈活，并且因為收益周期較短，對家庭的不良影響仍是可以規(guī)避的，這使得金融投資理財成為未來家庭理財?shù)闹饕绞健?/p>

（二）普通家庭金融理財對金融風險的對抗力加強由于金融投資理財將會成為普通家庭理財最主要的方式，因此，家庭資金在未來的金融市場中將扮演一個比較重要的角色，隨著人們對金融投資理財?shù)闹匾曢L度提高，家庭對抗金融風險的能力也會逐漸增強。在全球性出現(xiàn)金融危機的大環(huán)境之下，金融市場的發(fā)展也存在許多不穩(wěn)定狀況，再加上金融中介機構和投資方式和投資產(chǎn)品的不斷發(fā)展和增長，這就給普通家庭投資構成了極大的風險環(huán)境。普通家庭受限于專業(yè)金融知識的儲備量，從而不能有效地對金融市場進行準確的判斷，大多數(shù)家庭的投資方向甚至是出于對周圍鄰居、親朋好友的跟風，這就給百姓家庭的資產(chǎn)安全埋下了隱患。普通家庭的投資一般具有投資規(guī)模較小、投資方向的盲目性和隨意性、投資質(zhì)量不高等特點。這些因素都是家庭金融投資潛在的風險。那些熱衷于家庭理財?shù)慕鹑谕顿Y“散戶”開始加強對金融知識的學習，力求從根本上鞏固自身對金融投資環(huán)境的認知，從根源上彌補自身的不足，以便于能夠更好地去判斷瞬息萬變的市場投資環(huán)境。還有些家庭型金融投資者通過金融書籍、報紙、電臺、網(wǎng)絡等多種多樣的方式來進行金融知識的學習，金融知識的儲備是一個精細、漫長、與時俱進、及時更新的過程，在這樣一個學習過程里，投資者可以從根本上提高自身的投資意識，摒棄以前的投資隨意性和盲目性等缺點，提升自己的市場判斷力，進而提高投資質(zhì)量，保障家庭資產(chǎn)的安全，從根源上面降低家庭投資的風險。

（三）普通家庭金融理財將呈現(xiàn)出目標統(tǒng)一下的多元化模式目前金融市場提供給將普通家庭的金融投資方式是比較多樣化的，但是，受到理財者個人能力的限制，大多數(shù)家庭使用的理財方式都比較單一，并不能實現(xiàn)家庭資源的最優(yōu)配置。然而，金融投資理財成為家庭最主要的理財方式已經(jīng)是未來發(fā)展的主要趨勢，而家庭對抗金融風險的能力將會有所提高，這一切都與理財者個人對金融市場的判斷力提升和對家庭財務管理能力的提升有關。一個成功的家庭理財者必然不會將所有的雞蛋都放在一個籃子里，在既要追求收益、又要規(guī)避風險，還要兼顧資源的優(yōu)化配置的理財要求下，普通家庭金融理財必然呈現(xiàn)出一個目標統(tǒng)一下的多元化理財模式。從理財者的身份和責任來看，家庭中只要是能夠勝任理財責任的任何一個成員，都可能參與理財互動，這必然使家庭理財?shù)哪Ｊ桨l(fā)生變化；從科學理財對風險的態(tài)度和處理方式來看，最有效地處理金融危機、度過風險的方式就是購買不同層次餓種類的理財產(chǎn)品，獲得多樣化的收益，或者，在經(jīng)濟不景氣的情況下至少保證某一個或某幾個理財產(chǎn)品還能夠發(fā)揮作用；第三，金融市場提供給家庭理財者的理財產(chǎn)品形式多樣，家庭理財者有必要根據(jù)家庭的需要去選擇這些理財產(chǎn)品，久而久之，就會形成一個多元化的理財模式，例如，對“零花錢”的投資以短期利潤率高的為主；對“讀書基金”和“養(yǎng)老金”的投資來說，應當一較長年限的、穩(wěn)定性較強的理財產(chǎn)品為主。

四、對家庭金融投資理財?shù)慕ㄗh

（一）樹立良好的家庭金融投資理財觀念為了實現(xiàn)家庭收入的保值與增值，應該培養(yǎng)對理財知識和技巧的認知，并將之轉(zhuǎn)換為理性的處理投資項目和規(guī)避風險的技巧上。理念作為一種理性的觀念，在理財方面就是通過理財者不斷遭受的挫折和損失而完善和成熟起來的。

（二）善于利用投資收益在滿足了基本的財產(chǎn)保全以后，在仍有富余的情況下，通過金融市場上提供的諸如股票、債券、基金、保險等形形的金融投資理財工具，進行增值計劃。這些工具的特點是高收益、高風險。在這個過程中，知識在資產(chǎn)積累中的作用日益重要。如何選擇合理的投資組合，規(guī)避風險，賺取最大利益，成了個人經(jīng)濟生活中新的時尚。

（三）重視理財中的家庭個體差異家庭經(jīng)濟的狀況不同，家庭成員不同的個人喜好，所以，在投資的工具上側(cè)重點不同，資金的注入也不一樣，產(chǎn)生的投資理財?shù)姆绞接兴町?。就拿中國南北部做比較：從家庭的資產(chǎn)總量來說，北方家庭可能不如南方家庭，關鍵是理財觀念和方式有很大差距。經(jīng)濟稍差的北方家庭有放棄理財?shù)南敕?，中等家庭將財富主要用于養(yǎng)老、孩子上學、買房等保障性開支上，主要理財方式為儲蓄。富裕家庭則大多將財富用于消費，而南方家庭則更注重財富的增值。較為貧困的家庭努力進行脫貧致富，中等家庭認為保障性開支需要更多支付，必須讓現(xiàn)有財富盡快增值以確保生活的正常運行，小康家庭則將盈余用于更多方式的投資上。

五、結語

第6篇：金融理財師范文

關鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；理財產(chǎn)品；回報率

互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品對經(jīng)濟、金融具有較大的影響，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品在大眾中被認可度的提升，為迎合市場需求，互聯(lián)網(wǎng)與金融市場聯(lián)合推出了各種類型的互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品，越來越多的互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品進入了大眾視野，學習如何利用互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品進行財務管理，也成為大眾面臨的主要問題之一。基于此，對互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品使用影響因素進行適當研究非常必要。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品優(yōu)勢及種類

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品優(yōu)勢相較于傳統(tǒng)金融理財產(chǎn)品而言，互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品具有回報率高、投資門檻低、方便快捷、流動性相對好等優(yōu)良特點。第一，相較于傳統(tǒng)金融理財產(chǎn)品而言，互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品理財期限靈活度更高，理財產(chǎn)品使用者可以根據(jù)自身需求選擇恰當投資期限，獲得相對較高的回報率。第二，傳統(tǒng)理財投資門檻（如股票、信托產(chǎn)品等）大多為幾萬元起步甚至幾十萬元起步，過高的起步門檻將多數(shù)理財人士進行了分割。而互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品無門檻，大眾人群、小微企業(yè)均可以參與理財，投資門檻較低。第三，資金投向高度透明、方便快捷易操作是互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品突出特性，理財產(chǎn)品使用者僅需聯(lián)通網(wǎng)絡登錄手機瀏覽器或手機APP，就可以投資理財產(chǎn)品，或查看投資現(xiàn)狀，無時間限制，便于及時把控風險，節(jié)約時間。第四，相較于傳統(tǒng)理財產(chǎn)品（如銀行定期存款等）而言，互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品流動性較好。一次投出后可以按周期回款。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品種類根據(jù)理財產(chǎn)品品種差異，互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品主要包括互聯(lián)網(wǎng)貸款、網(wǎng)絡證券類、互聯(lián)網(wǎng)理財類、互聯(lián)網(wǎng)貨幣支付類等幾種類型。其中互聯(lián)網(wǎng)貸款基金包括京東白條、螞蟻借唄、螞蟻花唄、平安易貸等幾種類型；網(wǎng)絡證券類特指經(jīng)營炒股軟件提供咨詢公司推出的理財產(chǎn)品，如平安證券等；互聯(lián)網(wǎng)理財類包括余額寶、網(wǎng)易理財、京東金融等幾種類型；互聯(lián)網(wǎng)貨幣支付類包括財付通、支付寶、京東支付等幾種類型。根據(jù)理財產(chǎn)品發(fā)行公司平臺類型差異，互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品可以劃分為互聯(lián)網(wǎng)平臺類、基金直銷類、銀行類、電信運營商、其他類。其中互聯(lián)網(wǎng)平臺類又可劃分為門戶網(wǎng)站類（新浪微財富、網(wǎng)易現(xiàn)金寶等）、電商類（阿里巴巴余額寶、騰訊理財寶、京東小金庫等）、搜索網(wǎng)站類（百度百賺、百發(fā)等）；基金直銷類主要是基于貨幣基金本質(zhì)將互聯(lián)網(wǎng)金融理財平臺推廣的基金產(chǎn)品，如華夏現(xiàn)金增利貨幣基金推行的活期通、匯添富基金全額寶等；銀行類主要是由各大銀行依托原有理財產(chǎn)品基礎與基金公司、互聯(lián)網(wǎng)進一步合作推出的銀行系互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品（如工商銀行薪金寶、平安銀行平安盈、中國銀行活期寶等）；電信運營商主要是以激活手機用戶預存話費沉淀資金為對象推出的財務余額自動理財類服務，如中國電信翼支付聯(lián)合民生銀行推出的“添益寶”等；其他類主要是經(jīng)互聯(lián)網(wǎng)平臺直接進行資金傳遞的產(chǎn)物，如煜達投資城、陸金所等，其本質(zhì)上為P2P產(chǎn)品，大多對應中小型、小微企業(yè)。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品使用影響因素

（一）社會因素社會因素特指互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品使用者為強化社會層面效用、提升層次感而產(chǎn)生的使用欲望。比如，同事間均使用相同類型的互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品，則其會有共同的聊天話題，甚至在獲得沒有使用對應類型互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品人員的稱贊、羨慕。進而提升自身優(yōu)越感、自豪感，展現(xiàn)個體社會價值。依據(jù)Kelman關于社會影響的研究可知，社會因素對互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品使用的影響過程可以劃分為Compliance（順從）、Identification（認同）、Internalization（內(nèi)化）三個環(huán)節(jié)。在個體期望獲得獎勵而接受他人（或群體）的影響時，會發(fā)生順從，但并非一定改變個體態(tài)度。在個體產(chǎn)生與他人（或群體）建立、維持某種關系的意愿而主動接受他人（或群體）的影響時，會發(fā)生認同，尊重他人（或群體）的價值觀。在個體因他人（或群體）價值觀與自身相符合而接受他人（或群體）的影響時，會發(fā)生內(nèi)化，進而實施對方行為。依據(jù)上述理論，信息性社會影響（互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品購買情況）、規(guī)范性社會影響（互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品關注度）、社會認同（互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品適用人群）是互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品使用主要社會影響因素。其中信息性社會影響特指個體將他人信息作為判斷事物證據(jù)的傾向，認為他人信息、知識對自身有利。由于互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品種類繁多、風險評估難度較大，使用者會根據(jù)其外部社會化信息進行判定，進而對潛在消費者產(chǎn)生產(chǎn)品質(zhì)量信號。如互聯(lián)網(wǎng)理財網(wǎng)站會提供購買對應理財產(chǎn)品人數(shù)、理財產(chǎn)品階段銷售情況數(shù)據(jù)，較大的購買人群、較高的銷售額會給潛在投資者一個信號，即多數(shù)投資者均看好此產(chǎn)品，進而提升其對產(chǎn)品認知，產(chǎn)生使用對應理財產(chǎn)品意愿；而在規(guī)范性社會影響下，多數(shù)互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品會融入在線游戲、SNS、移動購物等領域開展宣傳，通過關注、點贊，提高公眾認知度，激發(fā)投資者使用對應理財產(chǎn)品積極性；在社會認同影響下，消費者傾向于選擇、接收與群體價值觀趨同的產(chǎn)品。如中產(chǎn)人群大多使用起投點更高、年化收益較高的產(chǎn)品；而學生等人群傾向于風險較低、贖回期短、年化收益低的產(chǎn)品。

（二）情感因素情感因素對互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品使用的影響機制具有獨特性，主要因互聯(lián)網(wǎng)金融市場中投資平臺是投資者、借款方交易平臺，投資方不具備募集資金最終用途、收益決定權，這種情況下，投資者情緒就在間接層面對互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品使用造成了影響。特別是年輕群體，在使用互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品時不僅關注其功能價值，而且對其時尚感、新奇感、優(yōu)越感均具有一定需求。只有保證互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品與消費者情感需求相適應，才可以激發(fā)其使用欲望，獲得更多消費者青睞。目前來看，取巧心理、從眾心理、品牌心理、謹慎心理均對投資者使用互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品意愿具有影響。其中取巧心理、從眾心理、品牌心理對投資者使用互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品意愿存在正向影響，從眾心理影響程度處于一個較高的水平，收入、年齡在從眾心理、投資者使用互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品意愿間無顯著調(diào)節(jié)作用；而謹慎心理對投資者使用互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品意愿具有負向影響。

（三）風險因素由“e租寶”（金易融北京網(wǎng)絡科技有限公司）被立案偵查可知，大眾在使用互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品時不僅需要考慮互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品所在行業(yè)存在的風險，而且需要考慮互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品法律監(jiān)管機制以及網(wǎng)絡技術、人員等方面存在的風險。一方面，互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品所在行業(yè)存在的風險主要涉及了經(jīng)營模式風險、信息披露不完整、非法風險。其中行業(yè)經(jīng)營模式風險主要指互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品使用受信用風險控制，互聯(lián)網(wǎng)僅為資金流量入口，包含“e租寶”在內(nèi)的諸多網(wǎng)絡借貸平臺均采取類似于傳統(tǒng)金融機構的線下審核模式，缺乏完善的制度性保障；而根據(jù)百度搜索引擎中顯示的“e租寶”信息可看出，其披露內(nèi)容多為所屬公司、注冊資金、產(chǎn)品類型、借款企業(yè)大致業(yè)務，缺乏擔保、保理等詳細核心信息；非法風險主要指因缺乏統(tǒng)一行業(yè)標準規(guī)范導致互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品提供平臺資質(zhì)、規(guī)模存在較大差異，極易出現(xiàn)非法發(fā)放貸款、非法金融租賃、非法資金拆借等其他《關于取締非法金融機構和非法金融業(yè)務活動中有關問題的通知》中規(guī)定的吸收公眾存款行為。另一方面，法律、監(jiān)管機制存在的風險是互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品使用期間常見風險。前者主要指我國當前缺乏關于互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品的法律法規(guī)保障，以P2P為代表的網(wǎng)絡借貸平臺合法性始終存在爭議，導致部分不法商家“鉆空子”，出現(xiàn)違法行為，如“e租寶”在融360聯(lián)合中國人民大學推出的網(wǎng)絡貸款評級報告中就將其評為C－級，并指出無資金托管、自融、虛假標的等違法行為；后者主要是因互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品隸屬于互聯(lián)網(wǎng)、金融交叉行業(yè)，其本質(zhì)存在特殊性，無專門特定監(jiān)管細則。而監(jiān)管空白尷尬境地的存在，也導致整個互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品使用面臨著諸多風險。此外，安全技術滯后、風險管理人員不足等，也是互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品使用者考慮的主要風險因素之一。如小型互聯(lián)網(wǎng)平臺被黑客攻擊后極易發(fā)生對借貸方貸款截取、敲詐勒索情況，造成大量資金損失。

（四）功能因素不論是傳統(tǒng)金融理財，還是互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品使用，消費者均較為注重理財產(chǎn)品的功能價值，操作更加簡單、投資收益率更高、實用價值更高、品牌信譽更好、穩(wěn)定性更好的互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品，往往會獲得更大的使用人群基數(shù)。特別是在投資效益率方面，由于以余額寶為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融理財產(chǎn)品較之普通理財產(chǎn)品、銀行定期存款具有更高的效益，且節(jié)省了用戶排隊等候、轉(zhuǎn)賬時間，無手續(xù)費，獲得了越來越多人的關注并使用。如我國居民選擇余額寶類理財產(chǎn)品的本質(zhì)因素是由于余額寶的購買形式不僅局限于線下購買、投資，還可以通過移動智能終端在不同時段進行互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)絡投資。同時相較于銀行定期存款、國債而言，余額寶可以隨時隨地的提現(xiàn)、存入，幫助人們更加靈活地掌握自身消費、投資額度的科學化配比。同時作為一家基金公司，余額寶具有更高的投資回報率，可以為用戶提供更高額的收益、更穩(wěn)定的投資回報率。除此之外，作為現(xiàn)代互聯(lián)網(wǎng)金融中重要代表產(chǎn)品，余額寶依托支付寶平臺搭建了用戶消費、投資一體化理財模式，通過經(jīng)營平臺與住宿、飲食、交通等商業(yè)公司合作，兼具小額貸款、商業(yè)銀行利率業(yè)務、商業(yè)銀行代管業(yè)務、類產(chǎn)品購買、金融機構彩票產(chǎn)品等功能，可以在代替現(xiàn)金等價物開展交易的同時，促使用戶在短時間內(nèi)登陸賬戶實現(xiàn)多種類型生活必需品投資、購置，獲得更大的用戶群體凝聚力。

第7篇：金融理財師范文

【關鍵詞】金融工程 財務管理 風險

一般的投融資方式主要包含資本資產(chǎn)投資以及資本市場的投資及融資，資產(chǎn)投資和企業(yè)的長時間的戰(zhàn)略有著直接的關系，風險管理的影響較低，資本市場投資以及風險管理工作是企業(yè)財務管理中的關鍵，目前，我國資本市場各個方面的機制還不夠健全，中短期市場有很大的起伏，企業(yè)如果使用傳統(tǒng)的投資方法對現(xiàn)金流進行管理會有著很大的不確定性，而使用金融工程能夠減少風險，同時在很大程度上降低管理成本、提高工作效率。使用金融工程設計出合理的企業(yè)投融資方式能夠?qū)ζ髽I(yè)日后的現(xiàn)金流量進行科學的規(guī)劃，提升其穩(wěn)定性。但是應該重視有關金融工程中運用的衍生金融工具。

一、傳統(tǒng)財務管理方法的應用與不足

企業(yè)傳統(tǒng)的財務管理方式包含財務規(guī)劃、控制以及分析，財務規(guī)劃同時也是財務預測、決策以及計劃的依據(jù)。財務預算需要企業(yè)能夠根據(jù)市場的發(fā)展情況對日后的財務管理活動做出準確的預測；財務決策是給企業(yè)確定財務目標以及管理方式的優(yōu)化步驟。財務計劃是對其實行的環(huán)節(jié)。但是在現(xiàn)實的使用當中，會有著很多不確定的因素，例如外部因素與內(nèi)部因素。例如外部因素，它包含利率自由化發(fā)展讓企業(yè)的融資成本提升了不穩(wěn)定性；匯率波動會對進出口企業(yè)、擴過經(jīng)營企業(yè)與金融企業(yè)產(chǎn)生很大的危機；原材料的價格變化與金融資產(chǎn)的價格變化都會對企業(yè)的生產(chǎn)、融資成本以及最終的經(jīng)濟效益產(chǎn)生很大的影響；最后，政府有關政策的改變對于企業(yè)的影響更為突出。

外部經(jīng)濟和金融環(huán)境的改變和企業(yè)內(nèi)部在不同階段的財務管理需要讓傳統(tǒng)的財務管理方式的不足體現(xiàn)出來，它的管理成本較高，同時有著很大的不確定性。在市場金融工具不斷創(chuàng)新的時期，對其進行改革已經(jīng)是必然要求。金融工程就為企業(yè)的財務管理帶來了新的思考。

二、金融工程在財務管理中的應用及優(yōu)勢

按照Finnerty的概念，金融工程包含新型的金融工具和方式的設計、研發(fā)、實施和結合，與對金融問題展開創(chuàng)新性的解決。金融工程可以讓企業(yè)對于風險管理的需要得到很大的滿足，把較為林三的市場與信用風險展開較為集中地分配與包裝。

（一）金融工程在企業(yè)融資的應用

傳統(tǒng)的融資方式主要包含直接投資、發(fā)行股票、債券、銀行貸款等，金融工程是在這些基本的方式上再展開創(chuàng)新。比如對債券的條款來重新規(guī)劃與設計，同時能夠進行利率交換的方式。企業(yè)在確定廚師的資本構架來融資之后，能夠使用金融工程隊資本的構架進行調(diào)節(jié)，對債券增加能夠轉(zhuǎn)變、回售、可贖回的條理，或者建設認沽權證也提升資本構建的靈敏程度。

利率交換是進行交易的兩者在特定的實踐中用定下的利率以及名義上的本金展開厲旭的互相交換支付，一方用固定的利率資產(chǎn)或者負債來對另一方的浮動利率資產(chǎn)或者負債進行交換，兩者在不同市場中的比較優(yōu)點能夠讓彼此的經(jīng)濟效益得到提升。

（二）金融工程在企業(yè)投資活動的應用

在金融投資這一方面，企業(yè)的投資部門能夠持有股票、基金、債券的組合來降低非系統(tǒng)的風險，另外使用指數(shù)期貨、齊全進行套期保值降低系統(tǒng)的風險并且維持一個較為固定的效益。但是加入企業(yè)并沒有把有掛的風險來匹配與沖銷，就會造成風險的暴露，如此衍生工具也許會給企業(yè)造成新的風險。

針對實物投資，用現(xiàn)貨交易作為基本方式的產(chǎn)品期貨、期權和遠期交易給企業(yè)提供了提前鎖定成本的機會。當前我國市場中的產(chǎn)品期貨包含銅、鋁、鋅、大豆、棉花、白糖等，有關企業(yè)能夠使用產(chǎn)品期貨展開套期保值，其他企業(yè)也能夠使用較差套期保值決定日后的現(xiàn)金流，但是同樣也有著很大的不確定性。

（三）金融工程在企業(yè)財務風險管理中的優(yōu)勢

金融工程在企業(yè)財務管理當中有著以下幾點優(yōu)勢：第一，準確性。金融衍生工具和基本鮮活價格的“相同改變”能夠讓逆向操作能夠保證風險。第二，靈活性。場內(nèi)交易的衍生產(chǎn)品能夠更為高效的拋補，對比股票交易的T+1制度，期貨交易的T+0制度能夠讓衍生品的交易更加的便利。另外，給有關企業(yè)設定的場外交易所具備的靈活性及適應性也是過去投資工具中不能相比的。第三，成本優(yōu)勢。衍生交易的“保證金制度”讓企業(yè)只要能夠使用少量的成本就可以展開大額的交易，進行差額交易的商品就會使用更少的成本。

三、金融工具的會披露

金融工程所包含的金融衍生工具能夠給會計工作帶來很大的影響，而會計處理是企業(yè)財務管理的基本，也會給財務管理工作出現(xiàn)很大的影響。

按照財務部曾頒發(fā)的《企業(yè)會計準則》，衍生工具和出啊同金融工具一起加入了會計報表之中列報，它的公允價值改變處理和交易性金融資產(chǎn)很像，但是在現(xiàn)實的會計處理當中有著很多的問題。比如衍生金融郵局因為它的特別支出，常常會有凈額交個，很多并不包含本金的交換，所以傳統(tǒng)金融工具的用合同棉質(zhì)當做入賬價值的方式和會計工作中“實質(zhì)重于形式”的要求并不一樣。筆者認為能夠經(jīng)過保險附加的方法來對凈額結算的方面來披露。同時，確定不存在的活躍交易市場的衍生金融工具的公允價值依靠利率、風險等數(shù)據(jù)的影響，有著很大的主觀性。

四、結論

金融工程在財務管理中的運用能夠讓企業(yè)日后的現(xiàn)金流得到平衡，對于企業(yè)進行財務投資以及對企業(yè)日常的財務工作進行管理有著很大的益處，能夠最大程度的降低財務管理的不確定性。但是也要經(jīng)過合理的運作，不然還會帶來更大的風險。所以，企業(yè)要加強對于專業(yè)人才的培養(yǎng)。另外，當前我國的基礎證券交易市場和衍生品交易市場的機制還有待進一步健全，很多類型的交易量還很少，這也給企業(yè)的現(xiàn)實使用產(chǎn)生了很多不方面，所以企業(yè)需要盡可能的使用成熟的金融工具，這樣才可以促進企業(yè)的現(xiàn)金流與財務管理順利進行。

參考文獻：

[1]鐘藝.淺析金融工程在企業(yè)財務管理中的應用[J].時代金融，2012.

第8篇：金融理財師范文

關鍵詞：財務公司，商業(yè)銀行，風險，風險管理

 

金融機構的核心能力是風險管理能力，是否能夠妥善管理風險，將決定金融機構的盈虧和生死。因此，研究財務公司的風險管理問題，提高其風險管理的能力，對于財務公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展具有十分重要的意義。

1.財務公司風險特點

（1）受體制性因素影響較大

與銀行經(jīng)營活動可能會受政府行政命令影響相比，財務公司的經(jīng)營活動受集團的干預更加直接、更加具體，而且還會受到集團所在行業(yè)的行業(yè)風險影響。

（2）分布面廣

與銀行相比，財務公司除傳統(tǒng)銀行業(yè)務外，還可以開展證券投資、保險等業(yè)務。因此風險面較廣。

（3）集中度很高

目前財務公司以信貸業(yè)務為主，由于政策限制，信貸業(yè)務又集中在集團。這種風險資產(chǎn)的高度集中會給財務公司帶來較大風險。

（4）結構有側(cè)重點

在總體的風險構成上，體制性風險和政策性風險影響最大?？萍颊撐?。每類金融風險也各有側(cè)重點。科技論文。

2.財務公司風險管理策略

2.1建立全面風險管理體系

全面風險管理體系包括組織機構體系、內(nèi)部控制制度和信息管理系統(tǒng)。組織機構體系是硬件，內(nèi)部控制制度是軟件，信息管理系統(tǒng)是運行平臺。

2.1.1建立完善的組織機構體系

(1)改善股權結構。《企業(yè)集團財務公司管理辦法》規(guī)定財務公司可以吸收40%以內(nèi)的集團外股份。引入集團外的戰(zhàn)略投資者，特別是國內(nèi)外金融機構戰(zhàn)略投資者，可以改變財務公司股權結構中一股獨大、股東價值觀過于趨同的局面，建立相互制衡的機制，保證決策的科學化，在公司的治理結構中建立起風險控制機制。

(2)保障董事會、監(jiān)事會正常運轉(zhuǎn)。為了避免董事會、監(jiān)事會過而不問的形式主義情況，應設立董事、監(jiān)事會辦公室，負責董事會、監(jiān)事會的日常工作。董事會、監(jiān)事會應當在一個年度內(nèi)舉行一定次數(shù)的例會和臨時會議。這樣可以保障和促進董事會、監(jiān)事會正常運轉(zhuǎn)，使董事會、監(jiān)事會真正發(fā)揮總體上控制風險的作用。

(3)設立獨立的、專門的風險管理和監(jiān)督部門。風險管理是一項復雜的系統(tǒng)管理工作，需要一個獨立的部門對風險進行全面管理。以獨立風險管理部門為中心，與各個業(yè)務部門緊密聯(lián)系的風險內(nèi)部管理系統(tǒng)是現(xiàn)代金融風險管理的組織保障。

設立屬于董事會領導的風險管理部和稽核部。風險管理部具體負責制定風險識別、計量、監(jiān)測和控制的制度和方法，定期將風險情況向決策層和高級管理層報告?；瞬渴侨骘L險管理的監(jiān)督、評價部門，負責檢查、評價內(nèi)部控制的健全性、合理性和遵循性，督促各部門糾正內(nèi)部控制存在的問題。定期開展對風險戰(zhàn)略、政策和程序的評估。

2.1.2健全內(nèi)部控制制度

(1)風險管理基本原則。即樹立“全面、審慎、客觀、獨立、有效”的風險管理理念。

(2)公司決策層和高級管理層的職責分工。董事會負責審批公司的總體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策，確定可以接受的風險水平，批準各項業(yè)務的政策、制度和程序；董事會應當及時審查風險管理部門和稽核部門提供的內(nèi)部控制評估報告，就內(nèi)部控制的有效性定期與管理層進行討論，督促管理層落實整改措施。

高級管理層負責執(zhí)行董事會批準的各項戰(zhàn)略、政策、制度和程序，負責建立授權和責任明確、報告關系清晰的組織結構，建立識別、計量和管理風險的程序，并建立和實施健全、有效的內(nèi)部控制，采取措施糾正內(nèi)部控制存在的問題。

監(jiān)事會在實施財務監(jiān)督的同時，負責對公司遵守法律規(guī)定的情況以及董事會、管理層履行職責的情況進行監(jiān)督，要求董事會、管理層糾正損害公司利益的行為。

(3)部門規(guī)章制度規(guī)范和業(yè)務管理制度。建立部門內(nèi)的規(guī)章制度、崗位職責、崗位操作規(guī)范、業(yè)務操作流程，應覆蓋所有的業(yè)務、崗位、環(huán)節(jié)，應當明確劃分相關部門之間、崗位之間、上下級機構之間的職責，建立橫向與縱向的職責分離、相互監(jiān)督制約機制?？萍颊撐?。業(yè)務管理制度將跨部門的業(yè)務分配到各業(yè)務部門，明確各部門職責以及各部門之間的協(xié)作關系，保證各部門和環(huán)節(jié)銜接緊密，防范風險。

(4)風險管理制度。根據(jù)風險管理的要求，將各種形態(tài)和各種業(yè)務的風險和風險的每個環(huán)節(jié)進行分解，落實到部門規(guī)章制度、崗位職責、操作規(guī)范和業(yè)務管理制度中。風險控制內(nèi)容既要包括信用風險和操作風險，又要包括流動性風險、利率風險和市場風險。既要包括對來自業(yè)務的風險，也要包括計算機信息系統(tǒng)的風險。對信息系統(tǒng)的職能權限、系統(tǒng)建設、網(wǎng)絡安全和日志數(shù)據(jù)等進行控制。不僅注重單筆業(yè)務、單個客戶的風險，還要重視對總體風險的控制。不僅控制表內(nèi)業(yè)務風險，也要控制表外業(yè)務風險。風險管理制度就像一根主線，將各個部門、各個崗位、各個操作環(huán)節(jié)、各類業(yè)務貫穿起來，使風險管理工作成為一個整體。通過風險管理制度的統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)，形成風險識別、風險計量、風險監(jiān)控、風險決策、風險避險等五個子系統(tǒng)。

2.1.3建立風險管理信息系統(tǒng)

風險的計量、監(jiān)控和評估需要獲取并處理全面、及時、準確、大量的數(shù)據(jù)，這些都需要運用計算機進行處理，需要建立貫穿公司各個層次、各個部門、覆蓋各個業(yè)務領域的風險管理信息系統(tǒng)。通過風險管理信息系統(tǒng)對信用狀況數(shù)據(jù)、市場價格數(shù)據(jù)、資產(chǎn)負債的流動性數(shù)據(jù)、資產(chǎn)負債的利率風險敞口、交易操作情況進行實時統(tǒng)計，進而利用設計的風險量化模型計算出信用風險、市場風險、流動性風險、利率風險、操作風險等各類風險的量化指標，并與設定的風險額度進行比較，最終對財務公司各類風險作出量化的評估，為風險管理決策提供依據(jù)。另外，風險管理信息系統(tǒng)能夠?qū)︺y行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的監(jiān)管指標計算并自動提示。對公司各級機構、各部門、各類業(yè)務發(fā)生的交易特別是大額交易進行實時監(jiān)控，控制操作風險。

2.2學習運用先進風險管理技術

現(xiàn)代風險管理越來越重視定量分析，大量運用數(shù)理統(tǒng)計模型來識別、衡量和監(jiān)測風險，這使得風險管理越來越多地體現(xiàn)出客觀性和科學性的特征。在市場風險方面有J.P.摩根提出的以VAR為基礎的市場風險度量制Risk Metrics，在信用風險方面有信用度量制Credit Metrics、瑞士信貸銀行推出的信用風險量化模型Credit Risk+，在利率風險方面有利率敏感性缺口管理法和有效持續(xù)期缺口管理法，在操作風險方面有《新巴塞爾協(xié)議》提出的基本指標法、標準法和高級計量法。對于以上的風險管理技術，有些我們目前還不具備應用于實際中的條件，在短期內(nèi)，財務公司風險管理還是將定量與定性分析相結合。但風險管理的趨勢將是更加強調(diào)定量分析，財務公司應加強對先進管理技術的學習，為以后打下基礎，逐步向先進的風險管理模式靠近

2.3探索運用新的風險管理工具

財務公司由于業(yè)務范圍受到約束，貸款對象只能集中于企業(yè)集團成員單位，貸款的集中度很高，不符合風險分散化的風險管理原則。財務公司可以利用信用衍生產(chǎn)品，降低信用風險。信用衍生工具主要有信用互換(Credit Swaps)、信用期權(Credit Option)、信用關聯(lián)票據(jù)(Credit-Linked Notes)三種主要形式。財務公司可以與銀行、保險公司或其他非銀行金融機構開展違約期權和總收益互換等信用衍生產(chǎn)品交易。

2.4建立激勵約束機制、培育全員風險管理文化

激勵約束機制是加強風險管理工作的外力，培育全員的風險管理文化則是加強內(nèi)力。培育全員的風險管理文化，是成功的風險管理最重要的因素，它要體現(xiàn)在具體工作上，做到內(nèi)控有明確的標準，業(yè)務有系統(tǒng)的流程，操作有詳細的手冊，過程有動態(tài)的監(jiān)控，事后有嚴格的考核。讓員工在自身工作中切身體會到風險管理，讓風險管理深入人心，使風險防范成為一種自覺的意識，成為每一個員工自覺的行為，這無疑將大大提高風險管理的效率。

第9篇：金融理財師范文

【關鍵詞】上市公司 企業(yè)管理 財務金融 改革

經(jīng)過多年來的發(fā)展，我國的資本市場已日趨完善，眾多企業(yè)紛紛參與到資本市場的競爭中來，企業(yè)的財務活動已開始全面融入到金融市場和金融中介。隨著資本市場的不斷發(fā)展，上市公司越來越多，而財務金融方面的管理對上市公司的作用也越來越明顯。因此，如何對上市公司的財務金融方面進行有效的管理，成為了當前一個非常具有研究價值和意義的課題。

一、我國上市公司的經(jīng)營管理存在著種種不足

內(nèi)因是決定事物性質(zhì)和發(fā)展變化的根本，因此，要想分析上市企業(yè)存在的不足，就必須從內(nèi)部著手，分析企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理方面存在的問題。

（一）企業(yè)缺乏核心競爭力，容易受到市場動蕩的影響

隨著我國市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，越來越多的企業(yè)誕生并參與到市場競爭中，市場上可供選擇的商品種類與數(shù)量都越來越多，從前的賣方市場已經(jīng)逐步轉(zhuǎn)變成買方市場。在這樣的前提下，許多從前高需求、低風險、高盈利的行業(yè)出現(xiàn)了企業(yè)過多、產(chǎn)能過剩的現(xiàn)象，一些只能生產(chǎn)一般商品，缺乏核心競爭力的企業(yè)逐漸喪失競爭力，由盈利轉(zhuǎn)為虧損。

這其中最為明顯的就是家電、紡織等勞動密集型產(chǎn)業(yè)，如果缺乏核心競爭力，就難以形成自己的品牌，極易被模仿和超越，從而在市場競爭中處于下風，不能參與到更高層次的競爭中。企業(yè)也就不斷衰退乃至被淘汰。

（二）缺乏科學有效的投資計劃，盲目相信多元化經(jīng)營

“不要把雞蛋放在同一個籃子里?！边@是許多所謂經(jīng)營管理專家最愛說的一句話。的確，多元化經(jīng)營有利于減小風險，但是，當前我國上市公司的多元化投資往往表現(xiàn)為沖動式的投資，其原因也是多方面的：一是我國證券市場發(fā)展不夠完善，缺乏有效的資源配置功能，企業(yè)可以輕易獲取大量融資，使上市公司在投資方面不夠重視；二是炒作成為吸引投資的手段，企業(yè)不是利用經(jīng)營業(yè)績，而是利用炒作來吸引投資者，這造成了大量不良投資的存在。

（三）上市企業(yè)的經(jīng)營管理存在漏洞，導致大股東插手并最終掏空上市企業(yè)

由于我國實行市場經(jīng)濟時間尚短，所以我國上市企業(yè)起步晚，發(fā)展不夠完善，未能形成行之有效的經(jīng)營管理制度，使企業(yè)的經(jīng)營管理受到多方面的制約。其中，大股東所起到的負面作用是不容忽視的。

大股東往往利用自己在資本上的優(yōu)勢地位，對公司的日常經(jīng)營大肆插手，利用上市企業(yè)不斷圈錢，又將上市企業(yè)作為資金來源，從上市企業(yè)不斷地獲取資本。這樣，上市企業(yè)逐漸被大股東掏空，不僅使企業(yè)失去了發(fā)展的動力及活力，也使資本市場陷入惡性競爭的泥潭而無法自拔，最終造成極其惡劣的影響。

二、上市企業(yè)在財務金融方面的管理漏洞所造成的影響

上市公司如果在財務金融方面存在管理漏洞，就會在多個方面造成影響，并且引發(fā)連鎖反應，在整個行業(yè)中造成惡劣的后果。

（一）對自身造成的惡劣影響

上市企業(yè)如果在財務金融方面缺乏有效的經(jīng)營管理，首先會對自身造成嚴重影響。具體表現(xiàn)在以下幾個方面。

1.企業(yè)不能進行科學、有效的資金配置

對于上市企業(yè)來說，最重要的問題就是如何將吸引來的資金科學、有效地配置在生產(chǎn)的每一個環(huán)節(jié)，從而使資金得到最大限度的利用，對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生最大的作用。如果上市企業(yè)不能將資金進行合理配置，就會使上市企業(yè)失去其意義，不僅不能獲得上市應有的效益，反而對公司造成不良影響。

2.企業(yè)缺乏長期有效的競爭力

某些上市企業(yè)在經(jīng)營管理過程中缺乏長遠眼光，只注重短期利益，這也是造成資金不能合理配置的原因之一。這樣做的企業(yè)，也許在短期內(nèi)會獲得高額利益，但是，從長遠的角度來說，并不利于企業(yè)的發(fā)展，反而會使企業(yè)被不合理的資金配置拖累，從而越陷越深，難以自拔。

（二）對市場造成的惡劣影響

我國實行的是市場經(jīng)濟，任何企業(yè)都作為市場的一份子而參與到市場競爭中。因此，每一家企業(yè)的經(jīng)營管理行為都會對市場造成一定的影響。而上市企業(yè)尤為如此。如果上市企業(yè)缺乏科學有效的經(jīng)營管理，就會對市場造成惡劣的影響。

由于中國資本市場存在制度性缺陷，市場本身對資源的配置作用難以發(fā)揮，大量沒有發(fā)展前景的衰退產(chǎn)業(yè)類企業(yè)到股市上市融資；或者由于產(chǎn)業(yè)本身衰退而企業(yè)又沒有能力克服產(chǎn)業(yè)生命周期的約束，越來越多的上市公司隨產(chǎn)業(yè)衰退而衰退。這些企業(yè)不僅自身難以生存，更浪費了市場資源，使市場被這些衰退企業(yè)所拖累。

產(chǎn)業(yè)衰退是可以通過企業(yè)的經(jīng)營狀況體現(xiàn)出來的。通過分析上市企業(yè)經(jīng)營狀況的發(fā)展變化史，我們不難發(fā)現(xiàn)：一旦產(chǎn)業(yè)開始衰退，企業(yè)就必須開始考慮轉(zhuǎn)型。資本支持并不能從根本上扭轉(zhuǎn)企業(yè)衰退的局面，資本是企業(yè)擺脫產(chǎn)業(yè)衰退困境的充分條件，不是充要條件。當產(chǎn)業(yè)衰退時，企業(yè)如果未能及時進行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型和產(chǎn)業(yè)升級，即使有了資本也脫逃不了企業(yè)衰退的命運。這種因產(chǎn)業(yè)衰退而使企業(yè)衰退的現(xiàn)象在我國上市公司中很普遍。

（三）對同行業(yè)其他企業(yè)造成的惡劣影響

企業(yè)從誕生的一刻起，就作為市場的主體參與到激烈的市場競爭當中，而上市企業(yè)之間的競爭尤為激烈。企業(yè)之間的競爭在公平、公開的市場競爭環(huán)境下可以促進企業(yè)之間的優(yōu)勝劣汰，促使企業(yè)在競爭中不斷提升自身實力，增強競爭力。

但是，我國的市場經(jīng)濟還不完善，而且市場競爭缺乏有效的監(jiān)管機制，這就導致部分上市企業(yè)利用市場競爭中存在的漏洞進行不正當競爭。而上市企業(yè)在財務金融方面的不正當競爭可能會導致以下惡劣影響。

1.使同行業(yè)正當經(jīng)營的其他企業(yè)受到排擠，在正當經(jīng)營的前提下不能獲得應有的回報，從而擾亂整個行業(yè)的競爭機制，對其他企業(yè)的正當利益造成損害。

2.影響資本市場上的投資者，對投資者造成誤導，使投資者的資金不能獲得應有的回報，甚至血本無歸。長期這樣下去，會損害投資者對整個行業(yè)的信任，導致整個行業(yè)的萎縮。

（四）對投資者造成的惡劣影響

企業(yè)上市的目的就是吸收市場上的自由資金，通過這種手段來使企業(yè)獲得發(fā)展。這就要求上市企業(yè)必須更為重視財務金融方面的管理。如果上市企業(yè)缺乏對資金的有效配置、盲目地進行多元化投資、不能有效避免大股東的不良干涉，就會使吸收來的資金得不到科學、有效的利用，不僅企業(yè)會因此受到不良影響，競爭力大大降低，在市場競爭中處于不利地位，更會造成資金的大量浪費，使股市投資者的資金得不到預期的回報，甚至遭受嚴重的損失。這樣，整個資本市場也會因此而動蕩。

三、如何對上市公司在財務金融方面進行科學有效的管理

上市公司對自身、同行業(yè)、投資者乃至整個市場都有著重要的影響，而財務金融方面的經(jīng)營管理起著尤為重要的作用。那么，如何從財務金融方面對上市公司進行有效的管理，使上市公司和諧、穩(wěn)定、長期地發(fā)展，就成為了一個值得研究的問題。

（一）提高企業(yè)經(jīng)營管理者的素質(zhì)，增強其對企業(yè)的經(jīng)營管理能力

企業(yè)的經(jīng)營管理者對企業(yè)的發(fā)展起著決定性的作用，而企業(yè)經(jīng)營管理者的素質(zhì)直接影響到企業(yè)的日常運營。所以，提高企業(yè)管理者的素質(zhì)，對于企業(yè)來說是至關重要的。

1.在工作中提升管理者的能力

企業(yè)在日常的工作中，可以有意識地、特意地為企業(yè)管理人員安排一些特殊的工作，以此來使企業(yè)的管理者在工作中得到鍛煉，實現(xiàn)能力的提升。這可以通過以下幾個途徑來實現(xiàn)：（1）通過崗位交換體驗，了解財務金融方面的運作，熟悉操作流程；（2）較高的職務，增強對事務的處理能力；（3）安排特殊性的工作，考驗和提高處理特殊事務的能力。

企業(yè)管理者的能力在實際工作中可以得到很好的鍛煉，也更能體現(xiàn)出管理者的應變能力。

2.企業(yè)對管理者進行投資，增強管理者素質(zhì)

企業(yè)可以將管理者送進相關的培訓機構進行培訓，也可以聘請企業(yè)管理方面的專家到公司進行演講，還可以在公司內(nèi)部長期設立培訓部門。這些方法都可以有效地提高管理者的工作能力。

3.對企業(yè)的管理者進行專項培訓

企業(yè)可以組織針對財務金融管理的專項培訓，使企業(yè)的經(jīng)營管理人員在財務金融方面形成科學的認識，充分了解財務金融的管理方法與運營機制，從而更好地應用到工作當中。

4.在學習之后進行鞏固

任何理論的學習都是為了應用在實踐當中，企業(yè)的理論培訓更是如此。企業(yè)對管理人員的培訓就是為了更好地進行日常經(jīng)營。如果培訓的內(nèi)容與日常工作不符，或者不能有效地應用到日常工作當中，那么培訓就不能發(fā)揮作用，白白浪費人力物力，耽誤時間。所以，企業(yè)在選擇培訓內(nèi)容時，一定要注意與日常工作相符，并且可以應用到今后的工作當中。而在培訓之后，也應該注意安排相應的工作，對培訓的內(nèi)容進行鞏固、吸收，真正達到提高業(yè)務水平的目的。

5.企業(yè)管理者應主動學習，提高自身素質(zhì)以及管理水平

決定事物本質(zhì)的是內(nèi)因，所以，企業(yè)管理者的自身素質(zhì)在企業(yè)管理中起著至關重要的作用。作為企業(yè)的管理者，不能只是被動地接受培訓，而是要主動學習，增強自身素質(zhì)，提高業(yè)務水平，例如積極學習財務金融方面的知識，更好地從財務金融方面對企業(yè)加強管理。

（二）提高企業(yè)管理者的道德修養(yǎng)

在當今社會中，道德問題是無處不在的，上市公司自然也不例外。如果缺失了道德，那么不誠信、不正當競爭等現(xiàn)象就會涌現(xiàn)出來，使上市公司失去信譽，走上一條不歸路。所以，企業(yè)管理者的道德修養(yǎng)對于上市公司是極為重要的，關系到上市公司能否健康、有序地發(fā)展。

（三）上市公司要嚴格遵守財政財務方面的法律法規(guī)

一個企業(yè)的健康發(fā)展要以嚴格遵守相應的法律法規(guī)為前提。對上市公司來說，遵守財政財務方面的法律法規(guī)尤為重要。在資本市場中，企業(yè)的經(jīng)營管理者很容易迷失自我，在經(jīng)營過程中做出錯誤的選擇，從而觸犯法律，對企業(yè)造成嚴重的影響，也對金融市場造成損害。

1.上市公司要嚴格遵守國家有關財務制度、規(guī)定和財經(jīng)紀律，對發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務事項在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，全面反映金融企業(yè)的資產(chǎn)和負債，正確核算金融企業(yè)的收入和支出，按規(guī)定建立健全內(nèi)部財務管理制度，自覺接受財政主管部門和審計部門的監(jiān)督和管理。

2.上市公司在競爭中要嚴格遵守法律法規(guī)，遇到不法行為的侵犯時，要利用法律手段來維護公司的正當權益，自覺維護金融市場的穩(wěn)定。

（四）上市公司應制定嚴格有效的財務金融管理制度

沒有規(guī)矩，不成方圓。一個國家的穩(wěn)定離不開法律法規(guī)的維護，同樣，一個企業(yè)要想獲得長期穩(wěn)定的發(fā)展，就必須制定嚴格的規(guī)章制度。這樣才能使公司的經(jīng)營有規(guī)可循。

1.建立健全日常財務金融管理的規(guī)范

日常的財務金融行為是最為瑣碎的，也是最需要規(guī)范的。細節(jié)往往能反映出一個企業(yè)最深層的內(nèi)在。所以，建立健全日常財務金融管理的規(guī)范，使日常工作都有各自的運行軌道，可以提高企業(yè)運作的效率，減少時間、物資的浪費，促進公司的發(fā)展。

2.以規(guī)章制度規(guī)范股東行為，將股東干涉與公司運營分開

前面已經(jīng)說過，在上市公司的運營中，大股東往往利用自己在股份上的優(yōu)勢插手公司的運營，利用上市公司攫取大量資金，甚至將公司掏空。所以，上市公司必須建立相關的規(guī)章制度，嚴格規(guī)范股東的行為，使股東無法通過插手公司日常運營來損害公司利益。還可以建立股東大會，使所有股東都可以對公司的運營提出意見，避免大股東一手遮天的行為。

3.上市公司應建立健全財務金融的監(jiān)管制度

市場經(jīng)濟的健康發(fā)展離不開國家的監(jiān)管，同樣的，一家上市公司若想在財務金融方面得到健康發(fā)展，也離不開有效的監(jiān)管機制?？梢允褂玫霓k法有很多：（1）建立健全監(jiān)管制度，使公司的監(jiān)管有據(jù)可依；（2）在公司內(nèi)部成立監(jiān)管部門，對公司的日常經(jīng)營進行有效監(jiān)管；（3）成立股東大會，邀請股東監(jiān)督公司日常運營；（4）建立職工監(jiān)管制度，使公司員工可以對公司的經(jīng)營行為提出意見。

4.上市企業(yè)要規(guī)范在職工福利等方面的支出

上市公司財務金融很重要的一方面就是在職工福利等方面的支出。職工獲得應有的利益，會促使他們更好地為公司服務，從而使公司更好地發(fā)展。這主要從以下幾個方面著手：（1）上市企業(yè)的職工福利基金必須按照規(guī)定支出，不能挪作他用；（2）對于職工福利支出結余，金融企業(yè)應當遵循職工福利費用于職工集體福利的基本規(guī)定，逐步消化；（3）上市公司要嚴格執(zhí)行企業(yè)年金管理規(guī)定，并主動接受監(jiān)管。

（五）上市公司要在日常經(jīng)營中調(diào)整財務金融投入，形成核心競爭力

財務金融的投入對一家上市公司具有非常重要的作用，它可以反映出一家公司經(jīng)營的重點以及經(jīng)營管理的科學性，對公司核心競爭力的形成具有重要意義。

對上市公司來說，增強核心競爭力的途徑是多方面的。

1.樹立科學的經(jīng)營理念

上市公司的經(jīng)營管理中不可避免地會涉及財務金融。而市場具有多變性，要想在財務金融方面實現(xiàn)科學有效的管理，就必須樹立科學的經(jīng)營理念，以市場為標尺不斷調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略，使金融資本得到有效的運用，促使企業(yè)和諧、健康地發(fā)展。

2.調(diào)整投入分配，形成屬于企業(yè)自身的核心競爭力

很多成功的企業(yè)家都信奉多元化的經(jīng)營，而多元化經(jīng)營也的確為很多公司的經(jīng)營打開了局面。但是，多元化經(jīng)營未必就是企業(yè)唯一的選擇，有時專業(yè)化的經(jīng)營往往可以獲得更好的效果。專業(yè)化和多元化是企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略上的兩難選擇。但多元化風險大，失敗率較高。企業(yè)如果將資本過多地投入多元化經(jīng)營，很容易因為失去重點而導致全面平庸，甚至全面崩潰。所以，企業(yè)在經(jīng)營活動中必須科學地調(diào)整投入分配。

3.上市公司應認真分析自身的客觀條件，以確定應用哪一種經(jīng)營方式

經(jīng)營方式?jīng)Q定了企業(yè)的資金投入方式以及分配情況，一家上市公司只有選擇了適合自己的經(jīng)營方式，才能使資金得到科學有效的分配，更好地促進公司的長遠發(fā)展。

4.上市公司應合理分配資金投入，形成公司的核心競爭力

一家公司的競爭力決定了其在市場競爭中的地位，而核心競爭力更是重中之重。核心競爭力的形成受到多重因素的影響，其中最重要的是科學技術因素。

科學技術是第一生產(chǎn)力，也是一家企業(yè)競爭實力的根本所在。公司在某一個領域得到發(fā)展，靠的就是科學技術所形成的核心競爭力。因此，公司資本投入的分配應側(cè)重于具有核心競爭力的方面，只有形成并不斷提高核心競爭力，公司才能在競爭中處于不敗之地。

綜上所述，一家上市公司財務金融的管理對公司的發(fā)展有著至關重要的作用。只有完善了財務金融的管理，才能形成科學有效的管理機制，使公司健康、可持續(xù)地發(fā)展。

參考文獻

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