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第1篇：商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)；管理

一、國(guó)有商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)

1.企業(yè)正將經(jīng)營(yíng)危機(jī)轉(zhuǎn)嫁給銀行， 銀行信貸資產(chǎn)流失嚴(yán)重。 銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)單一， 銀行負(fù)債成本日益提高， 已超過銀行承受的臨界線， 加上建立市場(chǎng)利率機(jī)制的時(shí)機(jī)尚未成熟， 銀行利潤(rùn)下降， 虧損增加， 不盈利的商業(yè)銀行勢(shì)必會(huì)面臨生存危機(jī)。

2.當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)銀行信貸資金的需求強(qiáng)烈， 在有資金無規(guī)模的情況下， 違背政策， 違規(guī)經(jīng)營(yíng)， 繞規(guī)模發(fā)放貸款。商業(yè)銀行違規(guī)經(jīng)營(yíng)、繞規(guī)模發(fā)放貸款占用銀行信貸資金， 加大資金支出， 打亂了資金的正常流動(dòng)， 加劇了銀行資金緊張的局面， 甚至影響到正常的營(yíng)業(yè)支付， 加大商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

3.對(duì)外開放的進(jìn)一步擴(kuò)大， 外資銀行紛紛涌進(jìn)， 它以現(xiàn)代的管理、先進(jìn)的技術(shù)、雄厚的資金加上我國(guó)給予的不同于國(guó)內(nèi)銀行的優(yōu)惠條件， 對(duì)本來就疲憊的國(guó)有商業(yè)銀行開始猛烈進(jìn)攻。

4.新的金融機(jī)構(gòu)如雨后春筍， 拱破了國(guó)有商業(yè)銀行的后院， 還將在后院長(zhǎng)成一片郁郁蔥蔥的參天竹林。以深圳發(fā)展銀行、招商銀行為代表的一大批新興金融機(jī)構(gòu)， 憑借靈活而優(yōu)良的服務(wù)以及全方位多層次的業(yè)務(wù)范圍， 在國(guó)有商業(yè)銀行的地盤上生根、開花、結(jié)果， 對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的沖擊最為直接。

5.國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)了難以回避又難以承擔(dān)的某些政府職能。例如，為穩(wěn)定大局， 一些“穩(wěn)定貸款”貸給虧損、停產(chǎn)半停產(chǎn)企業(yè)發(fā)工資或啟動(dòng)生產(chǎn)；盡管國(guó)有商業(yè)銀行無法根據(jù)市場(chǎng)供求狀況對(duì)利率做過多的浮動(dòng)， 但商業(yè)銀行又必須自負(fù)盈虧等。

二、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的措施

（一） 建立預(yù)警機(jī)制， 搞好事前風(fēng)險(xiǎn)分析， 防范決策風(fēng)險(xiǎn)

貸款風(fēng)險(xiǎn)分析是一項(xiàng)重要的基礎(chǔ)工作， 也是貸款決策的依據(jù)之一。貸款的風(fēng)險(xiǎn)最先存在于決策風(fēng)險(xiǎn)， 只有經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)分析， 才能準(zhǔn)確地把握信貸資金投向。所以， 建立靈敏的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行來說是十分必要的。

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行都是一級(jí)法人制和總分行制， 目前改革的一個(gè)趨向便是轉(zhuǎn)變以往資金粗放經(jīng)營(yíng)的做法為集約化經(jīng)營(yíng)。貸款風(fēng)險(xiǎn)分析就應(yīng)立足在國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)分析和企業(yè)因素風(fēng)險(xiǎn)分析兩個(gè)方面。

（二） 建立風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制， 實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的分散、轉(zhuǎn)移和補(bǔ)償， 盡量減少損失

實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的分散、轉(zhuǎn)移和補(bǔ)償是銀行管理貸款風(fēng)險(xiǎn)的一種經(jīng)常且有效的策略。這就要求建立健全審貸分離制度， 提高貸款決策水平。 推廣抵押貸款， 提高抵押貸款的有效性。國(guó)有商業(yè)銀行要提取足額的呆賬準(zhǔn)備金。盡快建立存款保險(xiǎn)制度。存款保險(xiǎn)制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家針對(duì)分散金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)存款人利益、穩(wěn)定存款人信心的一種成功做法。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化程度的提高， 金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的逐步加大， 應(yīng)盡快考慮建立存款保險(xiǎn)制度。

（三） 轉(zhuǎn)變金融業(yè)的增長(zhǎng)方式， 通過集約化經(jīng)營(yíng)， 壯大金融業(yè)自身的實(shí)力， 增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力

從微觀金融運(yùn)行分析， 當(dāng)前應(yīng)對(duì)已存在的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)， 實(shí)行“區(qū)別對(duì)待， 保本收息， 一企一策”的管理方法， 在清收風(fēng)險(xiǎn)性信貸資產(chǎn)的同時(shí)， 要進(jìn)一步強(qiáng)化和建立信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制。1、開展資信調(diào)查， 建立完善的評(píng)估制度。2、加強(qiáng)貸款調(diào)查制度。包括貸前調(diào)查制度， 貸時(shí)審查制度及貸后檢查制度。3、建立貸款責(zé)任制。貸款責(zé)任制是賦予信貸人員一定的權(quán)力和利益、明確他們的工作責(zé)任和獎(jiǎng)懲要求， 使權(quán)、責(zé)、利統(tǒng)一的一種貸款管理制度。4、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)， 優(yōu)化資金投向。通過成本控制， 減少虧損， 增加盈利， 提高銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。5、要采取有效措施， 防止新的貸款呆賬的發(fā)展。理順資金價(jià)格， 構(gòu)造資金市場(chǎng)利率體系。近期內(nèi)應(yīng)實(shí)行差別利率與不完全市場(chǎng)利率相結(jié)合的彈性利率機(jī)制， 在遠(yuǎn)期內(nèi)實(shí)行市場(chǎng)化利率機(jī)制， 存貸款利率由商業(yè)銀行根據(jù)資金及業(yè)務(wù)發(fā)展需要而定。

（四） 建立動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)機(jī)制， 防范金融風(fēng)險(xiǎn)

目前，我國(guó)的金融監(jiān)管都由中央銀行承擔(dān)， 受體制的制約， 這種監(jiān)管力度是不夠的。在體制轉(zhuǎn)軌、各種因素縱橫交錯(cuò)的情況下， 應(yīng)調(diào)動(dòng)各方面力量建立一個(gè)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的社會(huì)網(wǎng)絡(luò)， 形成動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)測(cè)機(jī)制。人民銀行要把對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管作為工作重點(diǎn)，競(jìng)爭(zhēng)性金融機(jī)構(gòu)要增強(qiáng)內(nèi)部稽核部門力量，強(qiáng)化內(nèi)部自我控制。審計(jì)等監(jiān)督部門也要把監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)納入審計(jì)、檢查的內(nèi)容。銀行建立企業(yè)經(jīng)濟(jì)信息檔案， 普遍推行駐廠信貸員制度。各級(jí)人民銀行要定期向轄區(qū)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)及當(dāng)?shù)卣▓?bào)金融風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀， 對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)和高風(fēng)險(xiǎn)的地區(qū)要強(qiáng)制性地要求其改變風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀， 降低風(fēng)險(xiǎn)程度， 否則給予一定制裁。

（五） 實(shí)現(xiàn)產(chǎn)融結(jié)合， 銀企協(xié)同消化金融風(fēng)險(xiǎn)

從金融風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系來看， 走產(chǎn)融結(jié)合之路是一種可行的選擇。1、依靠持股和控股實(shí)現(xiàn)資金的結(jié)合。實(shí)現(xiàn)產(chǎn)融結(jié)合的簡(jiǎn)單形式， 使金融機(jī)構(gòu)參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)變得名正言順， 金融不僅要加大信貸扶持力度， 而且要以參股控股的方式向企業(yè)注入資金， 減輕企業(yè)的利息負(fù)擔(dān)和歸還貸款的壓力， 使銀企雙方均能長(zhǎng)久受益。2、以銀行參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)作為產(chǎn)融結(jié)合的基點(diǎn)。銀行參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)的出發(fā)點(diǎn)并不是否定企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理能力， 而是為了強(qiáng)化企業(yè)經(jīng)營(yíng)的責(zé)任意識(shí)。銀行可以直接派員參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策， 或者監(jiān)督企業(yè)的資金運(yùn)用情況。

參考文獻(xiàn)：

[1]邱志會(huì).關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的思考[J].科技情報(bào)開發(fā)與經(jīng)濟(jì)，2005（4）

第2篇：商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融創(chuàng)新；風(fēng)險(xiǎn)管理

商業(yè)銀行金融創(chuàng)新能夠?qū)崿F(xiàn)銀行自身競(jìng)爭(zhēng)力的提升，金融創(chuàng)新尤其是金融產(chǎn)品的創(chuàng)新能夠?qū)崿F(xiàn)銀行中間業(yè)務(wù)收入的增加，還能夠?qū)崿F(xiàn)推動(dòng)利率市場(chǎng)化的進(jìn)程，并在這個(gè)過程中將銀行的風(fēng)險(xiǎn)分散到金融風(fēng)險(xiǎn)中，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的提高。同時(shí)，金融創(chuàng)新還有著不利的方面，主要是金融產(chǎn)品的創(chuàng)新可能會(huì)導(dǎo)致出現(xiàn)新的金融風(fēng)險(xiǎn)，并將這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)分散到銀行的其他業(yè)務(wù)中，造成銀行收入的損失，還有可能影響的一個(gè)地區(qū)或者是國(guó)家的經(jīng)濟(jì)格局，甚至是會(huì)出現(xiàn)全球范圍內(nèi)的金融危機(jī)。因此，在商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的過程中，應(yīng)該對(duì)于其中可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)加以管理，降低風(fēng)險(xiǎn)的影響能力，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行收入的增加。

一、商業(yè)銀行金融創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

（一）金融產(chǎn)品創(chuàng)新

商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新主要是指金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，這種創(chuàng)新是為了實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展與市場(chǎng)的需求一致，通過重新組合和變革現(xiàn)有的金融產(chǎn)品的要素，實(shí)現(xiàn)在金融領(lǐng)域內(nèi)的創(chuàng)造出或者引進(jìn)新的事物的行為。金融產(chǎn)品創(chuàng)新是一種金融資源的再分配，實(shí)現(xiàn)了在原有的金融資源分配基礎(chǔ)上的變革，還能夠?qū)崿F(xiàn)金融交易載體的創(chuàng)新，對(duì)于金融行業(yè)的發(fā)展具有重要的作用。這種金融產(chǎn)品創(chuàng)新的行為是市場(chǎng)對(duì)于金融行業(yè)發(fā)展的要求，也是金融交易制度與金融技術(shù)創(chuàng)新融合后必然會(huì)產(chǎn)生的結(jié)果。商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的內(nèi)涵較多，不僅是包括負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，還包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，對(duì)于商業(yè)銀行收入的增加具有重要的推動(dòng)作用。

（二）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性和損失性，是指風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是一種概率性的事件，但是可能會(huì)由于風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)造成損失，所以學(xué)術(shù)界對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)相對(duì)統(tǒng)一，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀存在的，并且是可能會(huì)造成損失的不確定的一種事物。風(fēng)險(xiǎn)的類型有很多種，根據(jù)不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)劃分的類型也是有所不同。在商業(yè)銀行中的金融風(fēng)險(xiǎn)主要是包括來自市場(chǎng)、操作、信用以及系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于銀行日常的運(yùn)營(yíng)會(huì)造成不可估量的后果，影響銀行得發(fā)展。因此，在商業(yè)銀行的日常運(yùn)營(yíng)中，需要建立一系列的風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制，盡可能降低在銀行中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能性。

（三）商業(yè)銀行金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理

我國(guó)的商業(yè)銀行金融產(chǎn)品正處于快速發(fā)展的時(shí)期，在這個(gè)時(shí)期中，金融產(chǎn)品創(chuàng)新的速度不斷提高，商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新能夠?yàn)殂y行實(shí)現(xiàn)較為顯著的經(jīng)濟(jì)效益，所以商業(yè)銀行會(huì)不斷提升金融創(chuàng)新的能力。但同時(shí)，金融產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中會(huì)不可避免的出現(xiàn)較多的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于這些風(fēng)險(xiǎn)需要高度重視，原因在于：一是商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較為隱蔽，造成這種隱蔽性的是在金融創(chuàng)新之初，就是為了分散現(xiàn)有的金融風(fēng)險(xiǎn)，所以在產(chǎn)品設(shè)計(jì)的過程中不可避免的造成風(fēng)險(xiǎn)隱蔽性。這種風(fēng)險(xiǎn)是在銀行的運(yùn)營(yíng)的正?？刂浦?，但是如果出現(xiàn)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新方故意將這些風(fēng)險(xiǎn)隱瞞，可能會(huì)造成整個(gè)金融系統(tǒng)和投資者處于一種高風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)。二是由于金融產(chǎn)品創(chuàng)新需要流動(dòng)，所以會(huì)產(chǎn)生過于依賴流動(dòng)性造成風(fēng)險(xiǎn)的增大。具體來說，商業(yè)銀行是為了提高資產(chǎn)的流動(dòng)性才進(jìn)行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，需要在現(xiàn)金流對(duì)金融產(chǎn)品的支撐，在現(xiàn)金流的流動(dòng)性不高的時(shí)候，對(duì)于整個(gè)金融系統(tǒng)的壓力會(huì)不斷提升，金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性增大。三是商業(yè)銀行金牌產(chǎn)品的創(chuàng)新容易將風(fēng)險(xiǎn)集中，現(xiàn)有的金融風(fēng)險(xiǎn)并不能在金融產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中消失，而是在分散的過程中降低了金融風(fēng)險(xiǎn)的概率，但是如果市場(chǎng)上的環(huán)境發(fā)生了巨大的變化，很容易就會(huì)將現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)集中，造成風(fēng)險(xiǎn)在爆發(fā)的過程中能力增強(qiáng)，產(chǎn)生嚴(yán)重的后果。

二、我國(guó)商業(yè)銀行金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

金融創(chuàng)新，主要是金融產(chǎn)品創(chuàng)新，是商業(yè)銀行在發(fā)展中不可避免選擇的一種戰(zhàn)略，實(shí)行戰(zhàn)略，需要建立完善的金融產(chǎn)品創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理的體系，盡可能提高商業(yè)銀行的安全，這對(duì)于國(guó)家的金融安全也是具有重要的作用。

（一）制定風(fēng)險(xiǎn)防范的戰(zhàn)略

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是銀行全體員工風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和指導(dǎo)，我國(guó)現(xiàn)階段的金融行業(yè)創(chuàng)新產(chǎn)品較為單一，服務(wù)相對(duì)簡(jiǎn)單，現(xiàn)有的銀行的利潤(rùn)主要是來自于傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)，所以在商業(yè)銀行進(jìn)行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中，要保證銀行建立起來風(fēng)險(xiǎn)防范的戰(zhàn)略，這樣才能在銀行的金融創(chuàng)新過程中，在明確銀行金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵、規(guī)律以及關(guān)鍵環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)上，制定符合y行發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，并將風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵融入到金融創(chuàng)新中，實(shí)現(xiàn)在金融創(chuàng)新的過程中，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容能夠有效的落實(shí)。另外，制定銀行風(fēng)險(xiǎn)防范戰(zhàn)略還能在發(fā)展的過程中預(yù)測(cè)到未來可能會(huì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并在這個(gè)過程中考慮到不同的金融產(chǎn)品之間的風(fēng)險(xiǎn)互動(dòng)性，及時(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防范的工作，避免出現(xiàn)較大的損失。

（二）完善金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)管理是金融產(chǎn)品創(chuàng)新的重點(diǎn)內(nèi)容，需要在金融創(chuàng)新全過程中高度注意。所以，商業(yè)銀行首先應(yīng)該分析現(xiàn)有的金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)鏈，并完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，在金融產(chǎn)品創(chuàng)新的過程中，對(duì)于研發(fā)部門以及專職人員等進(jìn)行檢測(cè)，降低在操作中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的可能性。其次，商業(yè)銀行還應(yīng)該建立起符合銀行金融產(chǎn)品類型的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，并利用現(xiàn)代化的信息技術(shù)，對(duì)于現(xiàn)有的銀行客戶進(jìn)行動(dòng)態(tài)的評(píng)估，降低在商業(yè)銀行由于信用問題產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。最后，在對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制完善的過程中，還需要做完善相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制的辦法，在現(xiàn)有的呆壞賬準(zhǔn)備金制度的基礎(chǔ)上，深入挖掘探索新的控制方法，在盡可能合理的范圍內(nèi)降低銀行的損失。

（三）在產(chǎn)品設(shè)計(jì)中降低風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行金融產(chǎn)品本身就含有一定的風(fēng)險(xiǎn)，只是在流動(dòng)的過程中將風(fēng)險(xiǎn)分散。因此，在對(duì)金融產(chǎn)品創(chuàng)新的過程需要化解風(fēng)險(xiǎn)與金融創(chuàng)新之間的沖突，運(yùn)用金融產(chǎn)品創(chuàng)想的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律，利用科學(xué)的方法進(jìn)行產(chǎn)品設(shè)計(jì)，在設(shè)計(jì)的過程中盡可能降低風(fēng)險(xiǎn)疊加的可能性。另外，在設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品的過程中，還需要掌握市場(chǎng)中經(jīng)濟(jì)發(fā)展的發(fā)現(xiàn)，利用現(xiàn)有的資產(chǎn)證券化的手段，充分利用金融市場(chǎng)上最新的研究成果開發(fā)設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品。從產(chǎn)品設(shè)計(jì)的過程中降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，是商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新最為有效的途徑，我國(guó)商業(yè)銀行需要根據(jù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際情況，設(shè)計(jì)出符合我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展的產(chǎn)品。

第3篇：商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：金融危機(jī)　銀行　風(fēng)險(xiǎn)管理

一、金融危機(jī)的成因——對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的忽視

美國(guó)的次貸危機(jī)目前已經(jīng)引起全球性的金融危機(jī)．表面看來。次級(jí)債問題是由美國(guó)低收入者的房貸所引發(fā)的。實(shí)質(zhì)上。本次危機(jī)起源于刺激經(jīng)濟(jì)的目標(biāo)下，過度的信貸以及信用風(fēng)險(xiǎn)互換等衍生工具的濫用．終致危機(jī)惡化。而貫穿始終的是，無論是監(jiān)管者、金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人都存在忽視風(fēng)險(xiǎn)管理的因素。產(chǎn)生次級(jí)債的直接原因主要有三點(diǎn)。即“資產(chǎn)過度證券化”、“杠桿效應(yīng)”和“政府監(jiān)管不力和錯(cuò)位”。而所有這些問題總的來說可以歸結(jié)為對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的忽視。

金融機(jī)構(gòu)特別是投資銀行，在追求業(yè)績(jī)的目標(biāo)驅(qū)動(dòng)下，片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)利潤(rùn)的快速增長(zhǎng)，而忽視風(fēng)險(xiǎn)甚至無視風(fēng)險(xiǎn)，道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇在金融行業(yè)更加普遍，從業(yè)人員的道德水準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管控水平下降；另一方面，金融機(jī)構(gòu)對(duì)金融衍生工具過分信任，認(rèn)為一切風(fēng)險(xiǎn)可以通過工具創(chuàng)新轉(zhuǎn)嫁給別人，忽視了衍生工具內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)，最終導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)被成十倍地放大。

低收人人群在消費(fèi)信貸的刺激下．對(duì)房?jī)r(jià)的上漲抱有不切實(shí)際的幻想，對(duì)自己財(cái)務(wù)能力弱小的現(xiàn)實(shí)視而不見，盲目貸款購(gòu)買大面積住房，最終無法還清貸款。

信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)則在此中扮演了極其不光彩的角色．甚至故意為投資銀行提高其產(chǎn)品的信用等級(jí)．某種程度上對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散起到推波助瀾的作用。

從監(jiān)管者的角度，由于長(zhǎng)期的經(jīng)濟(jì)繁榮和市場(chǎng)繁榮．自由主義的理念在監(jiān)管者的頭腦中占據(jù)上風(fēng)．放松管制、讓金融更加自由化成為這一階段監(jiān)管者的核心價(jià)值觀。如果美國(guó)所有債權(quán)式金融資產(chǎn)都由美聯(lián)儲(chǔ)來監(jiān)管。也許風(fēng)險(xiǎn)可以被控制在有限的范圍之內(nèi)。比較而言．美聯(lián)儲(chǔ)對(duì)銀行的監(jiān)管是嚴(yán)格的。而恰恰次級(jí)債以及衍生產(chǎn)品均由美國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管，作為長(zhǎng)期監(jiān)管股權(quán)資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)，對(duì)債權(quán)資產(chǎn)的利害關(guān)系肯定不如美聯(lián)儲(chǔ)．監(jiān)管錯(cuò)位也可以看作是危機(jī)爆發(fā)的重要原因。

綜上所述，盡管金融創(chuàng)新和美國(guó)次貸危機(jī)關(guān)系密切，但次貸危機(jī)的真正罪魁禍?zhǔn)讌s是隱藏在這些創(chuàng)新背后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的極端漠視。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，問題的本質(zhì)不在于如何限制金融業(yè)的創(chuàng)新步伐．而是在于如何強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，如何提升監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。

二、金融危機(jī)的啟示

盡管美國(guó)這次金融危機(jī)與大量衍生工具的推出不無關(guān)系，但這絕非是禁錮國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)改革和推動(dòng)金融創(chuàng)新的理由。事實(shí)上，金融創(chuàng)新是把“雙刃劍”．既會(huì)給銀行業(yè)帶來新的利潤(rùn)，也會(huì)帶來新的風(fēng)險(xiǎn)。因此。創(chuàng)新是推動(dòng)金融業(yè)發(fā)展的動(dòng)力之源，沒有創(chuàng)新就沒有效率。但在推動(dòng)金融創(chuàng)新的同時(shí)，必須注重風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制的配套建設(shè)。由這次金融危機(jī)我們得到如下啟示：

(一)加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理。從事金融商品創(chuàng)新會(huì)為金融機(jī)構(gòu)帶來更多的利潤(rùn)，但也讓金融機(jī)構(gòu)在承銷和交易過程中承擔(dān)了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。由于金融衍生商品的構(gòu)成相當(dāng)復(fù)雜，創(chuàng)新或復(fù)制后金融商品的風(fēng)險(xiǎn)可能與原產(chǎn)品不一樣，不僅受標(biāo)的資產(chǎn)的報(bào)酬率和風(fēng)險(xiǎn)所決定。同一金融商品對(duì)發(fā)行者和使用者的風(fēng)險(xiǎn)也不同。因此金融機(jī)構(gòu)在從事此些業(yè)務(wù)時(shí)必須了解這些業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)．并采取必要的防范措施。

(二)合理運(yùn)用衍生工具，建立風(fēng)險(xiǎn)防范措施。隨著國(guó)際金融業(yè)的迅速發(fā)展，金融衍生產(chǎn)品日益成為銀行、金融機(jī)構(gòu)及證券公司投資組合中的重要組成部分。因此，凡從事金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)對(duì)其交易活動(dòng)制定一套完善的內(nèi)部管理措施，包括交易頭寸(指銀行和金融機(jī)構(gòu)可動(dòng)用的款項(xiàng))的限額，止損的限制，內(nèi)部監(jiān)督與稽核。金融創(chuàng)新在分散風(fēng)險(xiǎn)、增加流動(dòng)性等方面發(fā)揮了積極作用，但是它也有可能帶來新的風(fēng)險(xiǎn)。以次級(jí)按揭貸款為例，其證券化程度很高，但由于其從貸款人到最終投資者之間的交易鏈很長(zhǎng)，有多重的委托關(guān)系。導(dǎo)致信息極度不對(duì)稱，促使金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。我們?cè)谔岢鹑趧?chuàng)新的同時(shí)．應(yīng)當(dāng)考慮其可能對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來的負(fù)面效應(yīng)；在積極推出金融新產(chǎn)品的同時(shí)，要制定相應(yīng)的規(guī)章制度和管控措施，把握好效率和安全的關(guān)系，避免可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

只有結(jié)合我國(guó)金融業(yè)的現(xiàn)實(shí)發(fā)展水平和承受力．審慎推進(jìn)各項(xiàng)創(chuàng)新，金融市場(chǎng)上各種風(fēng)險(xiǎn)和收益組合的工具越來越多，投資者用以避險(xiǎn)或投資渠道增加，整個(gè)金融系統(tǒng)效率提高，安全性增強(qiáng)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)才能獲得持久發(fā)展的動(dòng)力。因此，在積極倡導(dǎo)金融創(chuàng)新的同時(shí)，必須提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

三、金融危機(jī)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響

在外圍經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化等不確定因素的影響下．我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行體現(xiàn)在出口業(yè)、制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)以及房地產(chǎn)業(yè)相關(guān)的26個(gè)行業(yè)的利潤(rùn)下滑，這些下滑的公司都是銀行的重要客戶．銀行業(yè)面臨下滑產(chǎn)生的資產(chǎn)質(zhì)量變化以及由此對(duì)銀行收益產(chǎn)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。

為了應(yīng)對(duì)金融危機(jī)，銀行將進(jìn)行更多的撥備并加強(qiáng)銀行的流動(dòng)性，從而增加資金的成本；在未來利率下調(diào)的預(yù)期下．由于銀行存貸款期限結(jié)構(gòu)的非對(duì)稱性，將可能縮小銀行的利差；資本市場(chǎng)的大幅下跌導(dǎo)致銀行理財(cái)產(chǎn)品、業(yè)務(wù)等中間業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)的收入增長(zhǎng)緩慢。上述因素共同作用，將對(duì)未來我國(guó)銀行業(yè)的盈利能力造成較大的負(fù)面影響．預(yù)計(jì)未來銀行業(yè)的凈利潤(rùn)增速將會(huì)顯著下滑。

去年以來，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)幾個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)逐漸暴露。并且部分風(fēng)險(xiǎn)與全球金融危機(jī)有直接或間接的關(guān)系。各類風(fēng)險(xiǎn)特征如下：

(一)房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)壓力明顯增大。

首先，在我國(guó)眾多注冊(cè)的房地產(chǎn)企業(yè)中．自有資金能達(dá)到35％的企業(yè)不到20％，只能靠外部融資滿足項(xiàng)目資金內(nèi)在需要。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，近年來開發(fā)商的自有資金逐年下降。以上海為例，房地產(chǎn)企業(yè)自有資金2001年為l8．84％，2002年為l7．53％，20o3年為l6．94％。由于房?jī)r(jià)上漲。開發(fā)商獲得了高額的回報(bào)，會(huì)進(jìn)一步吸引更多的開發(fā)商進(jìn)入，導(dǎo)致更多的銀行貸款進(jìn)入房地產(chǎn)業(yè)，同時(shí)，開發(fā)商在獲取項(xiàng)目后．都會(huì)充分利用財(cái)務(wù)杠桿．借人數(shù)倍于其白有資金的銀行資金。房企對(duì)銀行貸款的依存度越來越高，給銀行業(yè)帶來了巨大風(fēng)險(xiǎn)：其一．房地產(chǎn)企業(yè)以銀行貸款為主進(jìn)行開發(fā)建設(shè)．等于將房地產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)完全轉(zhuǎn)嫁到了銀行身上。一旦房地產(chǎn)業(yè)發(fā)生逆轉(zhuǎn)．銀行隨時(shí)面臨危機(jī)。其二．一些開發(fā)商攜銀行貸款和預(yù)售房款潛逃，也給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)。其三，由于投入的自有資金少，開發(fā)商回籠資金的壓力小，他們有充足的時(shí)間將房?jī)r(jià)拉高牟取暴利，而高房?jī)r(jià)所暗含的風(fēng)險(xiǎn)一直是銀行界所擔(dān)憂的。

其次，對(duì)于銀行來說，由于房?jī)r(jià)上漲較快，房地產(chǎn)項(xiàng)目利潤(rùn)較大，收益有保障，銀行樂于為房地產(chǎn)企業(yè)貸款，而住房按揭貸款被商業(yè)銀行視為風(fēng)險(xiǎn)較低的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)。導(dǎo)致房地產(chǎn)開發(fā)貸款及按揭貸款在銀行貸款中所占比重較大。我國(guó)的商業(yè)銀行既為房地產(chǎn)開發(fā)商建房提供貸款，又為購(gòu)房者提供個(gè)人住房按揭貸款，承擔(dān)著來自開發(fā)商與個(gè)人住房抵押貸款借款人的雙重風(fēng)險(xiǎn)。

由于房?jī)r(jià)上漲過快，且存在大量炒房投機(jī)現(xiàn)象。我國(guó)的房地產(chǎn)泡沫已然產(chǎn)生．尤其在部分大城市房地產(chǎn)泡沫更加嚴(yán)重。來自國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的最新數(shù)據(jù)顯示，截至2008年10月末。全國(guó)商品房空置面積1．33億平方米，同比增長(zhǎng)l3．1％。房?jī)r(jià)不可能一直上漲，而房地產(chǎn)泡沫的破裂將不可避免地導(dǎo)致銀行大量壞賬產(chǎn)生，嚴(yán)重危害我國(guó)金融穩(wěn)定。一旦房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)發(fā)生波動(dòng)，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)將轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

不僅如此．房地產(chǎn)業(yè)對(duì)其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有嚴(yán)重依賴性，牽涉著數(shù)十種上游產(chǎn)業(yè)，比如從2004年開始，房地產(chǎn)就消耗了國(guó)內(nèi)差不多一半的水泥和鋼材。這意味著，除了目前銀行已知的近四萬億房貸外，還有數(shù)十個(gè)相關(guān)行業(yè)為滿足房地產(chǎn)膨脹所帶來的硬性需求，擴(kuò)大產(chǎn)能所進(jìn)行的數(shù)目龐大的基礎(chǔ)投資。這些基礎(chǔ)投資很大程度也是來自銀行的信貸，因此，房地產(chǎn)對(duì)銀行業(yè)的影響進(jìn)一步擴(kuò)大。

(二)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。

次貸危機(jī)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)造成的直接損失雖小，間接影響卻不容低估。其中之一就是銀行不良貸款率的上升。次貸危機(jī)導(dǎo)致世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)全面放緩，在信用風(fēng)險(xiǎn)方面，目前各家銀行涉及企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況可以從兩個(gè)方面來體現(xiàn)：一是出口企業(yè)；二是中小企業(yè)。

在出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)方面．我國(guó)的出口需求下降，紡織、鋼鐵等出口導(dǎo)向型企業(yè)以及周期性行業(yè)企業(yè)的盈利大幅下滑。人民幣匯率升值、出口退稅率下調(diào)以及經(jīng)營(yíng)成本上升是影響出口企業(yè)生存最主要的因素。出口企業(yè)關(guān)閉現(xiàn)象增多，私營(yíng)企業(yè)出口受到較大沖擊，部分勞動(dòng)密集型產(chǎn)品出口步伐明顯減緩，尤其對(duì)中小、民營(yíng)、勞動(dòng)密集型出口企業(yè)影響較大。從目前來看，出El企業(yè)在銀行信貸總量中占比不高，所形成的不良貸款占比較低，對(duì)銀行信貸質(zhì)量的總體影響有限．但2009年需密切關(guān)注2008年以來出口企業(yè)特別是勞動(dòng)密集型出口企業(yè)出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)有所上升這一問題。

中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)值得關(guān)注。受經(jīng)濟(jì)增速回落和緊縮性貨幣政策影響，特別是中小企業(yè)，融資困難、資金短缺的現(xiàn)象十分突出，加上受人民幣升值、外部需求減少等因素影響，部分中小企業(yè)甚至?xí)媾R生存危機(jī)。目前，珠三角等地區(qū)不少出口導(dǎo)向型的紡織、服裝、制鞋等勞動(dòng)密集型中小企業(yè)已停產(chǎn)或倒閉，所有這些導(dǎo)致不良貸款上升的風(fēng)險(xiǎn)加大。同時(shí)工業(yè)企業(yè)利潤(rùn)增幅下降也導(dǎo)致商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)累積。對(duì)于中小企業(yè)在今年普遍遭遇生存困境．中小企業(yè)受損給銀行業(yè)帶來的實(shí)際信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)有限．因?yàn)樗鼈儦v來不是中資銀行尤其是大型銀行的放貸重點(diǎn)。中小企業(yè)的放款風(fēng)險(xiǎn)偏高，若銀行主要從事中小企業(yè)放款，將有風(fēng)險(xiǎn)過于集中的問題。

隨著國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境的惡化和我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的放緩。企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨越來越復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，多種因素交織在一起對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和盈利水平產(chǎn)生明顯的不利影響．在一個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)下行周期內(nèi)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)增大。

(三)利率、匯率變化帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

盡管我國(guó)經(jīng)濟(jì)目前因人民幣升值而承受著巨大的調(diào)整壓力，但一旦人民幣匯率急劇貶值，我們同樣要蒙受嚴(yán)重沖擊，特別是為了降低利息支出和取得額外匯兌收益而借人大量外幣債務(wù)的企業(yè)。屆時(shí)將陷入類似1997年金融危機(jī)后韓國(guó)財(cái)團(tuán)的境地，我們對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)必須予以足夠的關(guān)注。目前，商業(yè)銀行代客境外投資的產(chǎn)品范圍僅限于固定收益類產(chǎn)品，且不得投資BBB級(jí)以下的證券。但是．固定收益類產(chǎn)品對(duì)利率變動(dòng)的敏感性較高。在利率變化比較大的情況下．市值變化也可能比較劇烈。

(四)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制。

西方金融市場(chǎng)由于次貸危機(jī)深刻體驗(yàn)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)帶來的教訓(xùn)，中國(guó)的金融業(yè)也受國(guó)外金融危機(jī)的波及。中小商業(yè)銀行由于資本杠桿比率偏高、資產(chǎn)形式單一、變現(xiàn)能力較差、信貸資產(chǎn)質(zhì)量低、流動(dòng)性負(fù)債比例上升，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)逐年加大。

(五)創(chuàng)新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)在拓展市場(chǎng)、提升利潤(rùn)的同時(shí)，也伴隨著產(chǎn)生了新的風(fēng)險(xiǎn)。金融產(chǎn)品的創(chuàng)新在我國(guó)才剛剛起步，與國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家相比，國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)、資本市場(chǎng)的金融產(chǎn)品及衍生品還非常匱乏，融資與交易手段非常單一，相關(guān)制度與市場(chǎng)還處于發(fā)展的初步階段。但國(guó)外多次的金融風(fēng)暴以及當(dāng)前美國(guó)次債危機(jī)引發(fā)的全球性金融危機(jī)再次提醒我們．金融創(chuàng)新在繁榮金融市場(chǎng)，為投資者提供更多交易工具的同時(shí)，也極大地方便了投機(jī)行為，無限擴(kuò)大了金融系統(tǒng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。為此，我們?cè)诩涌旖鹑趧?chuàng)新的同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制與管理，積極研究與之相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

四、防范與控制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

(一)樹立風(fēng)險(xiǎn)防范與控制觀念，提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

次貸危機(jī)給中國(guó)銀行業(yè)一個(gè)強(qiáng)烈的警示：金融機(jī)構(gòu)必須強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，健全管理制度，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，強(qiáng)調(diào)執(zhí)行力度．其經(jīng)營(yíng)必須以規(guī)范審慎為原則。早在美次貸危機(jī)爆發(fā)前相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間．一些金融機(jī)構(gòu)就發(fā)現(xiàn)了問題，但由于利益驅(qū)動(dòng)，沒有采取措施，關(guān)鍵還是風(fēng)險(xiǎn)防范和管理意識(shí)不夠。要培養(yǎng)員工樹立高度的責(zé)任感，在日常的監(jiān)控中及時(shí)發(fā)現(xiàn)并避免風(fēng)險(xiǎn)。

(二)加強(qiáng)個(gè)人信用體系的建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

次貸危機(jī)爆發(fā)的誘因是房地產(chǎn)信用市場(chǎng)泡沫的破滅。房地產(chǎn)抵押貸款作為信用產(chǎn)品，依賴的是有信用的人．依賴的是整個(gè)市場(chǎng)的信用體系。因此要加強(qiáng)我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)和金融市場(chǎng)信用體系的建立，建立信用監(jiān)管平臺(tái)，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行借鑒美國(guó)在信貸市場(chǎng)方面的結(jié)構(gòu)性技術(shù)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)過濾機(jī)制建設(shè)，建立健全征信系統(tǒng)．有效進(jìn)行客戶區(qū)分，并在此基礎(chǔ)上研發(fā)結(jié)構(gòu)化住房信貸產(chǎn)品，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)大有裨益。

(三)必須不斷優(yōu)化銀行的信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，分散信用風(fēng)險(xiǎn)。

面對(duì)宏觀調(diào)控，銀行業(yè)應(yīng)主動(dòng)適應(yīng)，及時(shí)調(diào)整策略，在宏觀調(diào)控中尋求發(fā)展機(jī)遇．加大結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。2008年宏觀調(diào)控實(shí)行從緊政策，房地產(chǎn)業(yè)首當(dāng)其沖。在當(dāng)前房地產(chǎn)業(yè)迅猛發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚的形勢(shì)下，我國(guó)銀行業(yè)面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)就是房地產(chǎn)貸款在信貸資產(chǎn)中占比過大，一旦市場(chǎng)形勢(shì)出現(xiàn)逆轉(zhuǎn)。各銀行將不可避免地出現(xiàn)大量壞賬。損失將極為慘重。各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)積極采取各種措施和手段．盡快收回有可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的房地產(chǎn)貸款，尤其是資質(zhì)、實(shí)力較弱的房地產(chǎn)開發(fā)商的貸款，降低房地產(chǎn)貸款在信貸資產(chǎn)中的比例，以分散風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)不善，對(duì)銀行綜合貢獻(xiàn)度不高的房地產(chǎn)貸款要盡快回收，逐步退出這些企業(yè)；對(duì)長(zhǎng)期欠賬不還的房地產(chǎn)貸款要進(jìn)行全面的清理檢查；要重點(diǎn)支持資金實(shí)力較強(qiáng)、信用記錄良好的客戶，利用宏觀調(diào)控的契機(jī)，積極做好房地產(chǎn)客戶的結(jié)構(gòu)調(diào)整。

商業(yè)銀行應(yīng)正確把握貸款投向，切實(shí)加大貸款封閉管理執(zhí)行力度。以重點(diǎn)產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)客戶為營(yíng)銷對(duì)象．實(shí)行差別化的產(chǎn)品準(zhǔn)入、客戶準(zhǔn)人和區(qū)域準(zhǔn)入策略，促進(jìn)信貸結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制力，進(jìn)一步改善貸款質(zhì)量。同時(shí)要強(qiáng)化大局觀念，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立與風(fēng)險(xiǎn)承受能力和管控能力相匹配的授信管理體制，防范房地產(chǎn)企業(yè)向銀行轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

(四)加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

巴塞爾委員會(huì)在《關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的報(bào)告》中強(qiáng)調(diào)：內(nèi)部控制是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具，絕大多數(shù)操作風(fēng)險(xiǎn)事件都是與內(nèi)控漏洞或者與不符合內(nèi)控程序有關(guān)。我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)：完善科學(xué)、有效、系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度，操作風(fēng)險(xiǎn)管理者可以制訂針對(duì)性、操作性強(qiáng)的制度來進(jìn)行防范。而且要改變過去內(nèi)控制度重復(fù)與缺失并存局面，整合全行各業(yè)務(wù)部門的制度，形成全行科學(xué)、系統(tǒng)的內(nèi)控制度；確保內(nèi)部控制制度的執(zhí)行，我國(guó)商業(yè)銀行中不乏制度執(zhí)行不力、流于形式的先例，再好的制度不能嚴(yán)格執(zhí)行也跟沒有一樣。因此，要建立相應(yīng)的監(jiān)督制約機(jī)制和科學(xué)的員工激勵(lì)獎(jiǎng)懲制度確保內(nèi)控制度的嚴(yán)格執(zhí)行；加強(qiáng)對(duì)基層行的監(jiān)督．內(nèi)部控制制度加強(qiáng)對(duì)銀行管理鏈條的末端——基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的有效監(jiān)督，尤其要加強(qiáng)對(duì)基層分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和重要崗位人員的監(jiān)督，從源頭上防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的發(fā)生。

(五)積極防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

重點(diǎn)做好匯率風(fēng)險(xiǎn)的防范工作．盡量分散幣種結(jié)構(gòu)．選擇強(qiáng)勢(shì)貨幣的投資標(biāo)的，并充分利用期權(quán)、掉期和遠(yuǎn)期等衍生金融工具降低匯率風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)對(duì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的研究以及對(duì)各主要國(guó)家利率走勢(shì)的判斷，降低利率風(fēng)險(xiǎn)：認(rèn)真做好交易對(duì)手選擇、風(fēng)險(xiǎn)披露、資產(chǎn)保管、糾紛處置等工作．盡量事先準(zhǔn)備好相關(guān)預(yù)案。

(六)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

應(yīng)積極借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理措施，通過深入分析當(dāng)前存款結(jié)構(gòu)和資金形勢(shì)變化給流動(dòng)性管理帶來的影響，適當(dāng)控制中長(zhǎng)期貸款的增長(zhǎng)。我國(guó)還應(yīng)進(jìn)一步建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，防止市場(chǎng)情況突然變化引起的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)．在資產(chǎn)負(fù)債流動(dòng)性的預(yù)測(cè)和分析、建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警系統(tǒng)、優(yōu)化儲(chǔ)備資產(chǎn)結(jié)構(gòu)等方面做好工作。

第4篇：商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行　風(fēng)險(xiǎn)控制　知識(shí)管理

2008年以來，美國(guó)的次貸危機(jī)席卷全球給全球經(jīng)濟(jì)造成了持續(xù)沉重的打擊，其中對(duì)銀行業(yè)的傷害更為直接。通過這場(chǎng)史無前例的金融危機(jī)，金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)管被提到了前所未有的高度，人們深刻認(rèn)識(shí)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要性。西方銀行的紛紛倒閉及破產(chǎn)給我們很大的啟發(fā)，更重要的是給我們銀行風(fēng)險(xiǎn)管理帶來許多思考。借助知識(shí)管理信息技術(shù)，管理我國(guó)商業(yè)銀行，預(yù)測(cè)金融風(fēng)險(xiǎn)，以便采取相應(yīng)的對(duì)策化解金融風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害，增強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)I造良好的金融環(huán)境，使我國(guó)經(jīng)濟(jì)健康順利的發(fā)展就顯得非常必要。

一、當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式

金融風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中由資金籌措和運(yùn)用所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，即由不確定性引起的資金籌措和運(yùn)用中形成損失的可能性。商業(yè)銀行自誕生時(shí)起就面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)管理一直以來就是銀行的主要且核心的業(yè)務(wù)。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種形式：(1)信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在其業(yè)務(wù)中所面臨的最主要和最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)。它被定義為債務(wù)人或金融工具的發(fā)行者不能根據(jù)信貸協(xié)定的約定條款支付利息或本金的可能性。換句話說，信用風(fēng)險(xiǎn)是由于借款人違約或其信用質(zhì)量發(fā)生變化而可能給銀行帶來的損失。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在不良貸款當(dāng)中，我國(guó)商業(yè)銀行的不良貨款一直是比較嚴(yán)重的。目前，我國(guó)整體社會(huì)缺乏一個(gè)有效的信用制度，人們信用觀念淡薄，信用關(guān)系中人為的違約行為普遍，從而使風(fēng)險(xiǎn)驟增。(2)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的一個(gè)基本要求是要根據(jù)吸收存款的期限來合理配置自身貸款等資產(chǎn)的期限，從理想的狀態(tài)來說，短期貸款／短期存款、中長(zhǎng)期貸款／長(zhǎng)期存款的比例應(yīng)該大致與各項(xiàng)貸款／客戶存款的比例相當(dāng)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，我們說一個(gè)銀行具有流動(dòng)性，一般是指該銀行可以在任何時(shí)候以合理的價(jià)格得到足夠的資金來滿足其客戶隨時(shí)提取資金的要求。銀行的流動(dòng)性包括兩方面的含義：一是資產(chǎn)的流動(dòng)性，二是負(fù)債的流動(dòng)性。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指銀行資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力；負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行以較低的成本適時(shí)獲得所需資金的能力。當(dāng)銀行的流動(dòng)性面臨不確定性時(shí)，便產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。(3)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行財(cái)務(wù)活動(dòng)中由于各種不確定因素的影響，使財(cái)務(wù)收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離，因而造成損失的機(jī)會(huì)與可能。商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為資產(chǎn)流動(dòng)性下降、營(yíng)運(yùn)資金不足、資產(chǎn)負(fù)債率過高、綜合盈利能力下降等等。(4)利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。巴塞爾委員會(huì)在1997年的《利率風(fēng)險(xiǎn)管理原則》中將利率風(fēng)險(xiǎn)定義為：利率變化使商業(yè)銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益或?qū)嶋H成本與預(yù)期成本發(fā)生背離，使其實(shí)際收益低于預(yù)期收益，或?qū)嶋H成本高于預(yù)期成本，從而使商業(yè)銀行遭受損失的可能性。指原本投資于固定利率的金融工具，當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，可能導(dǎo)致其價(jià)格下跌的風(fēng)險(xiǎn)。一般來說，商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的成因主要有外部和內(nèi)部?jī)煞N因素。外部因素主要包括國(guó)內(nèi)政局的演變、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的惡化、宏觀政策的轉(zhuǎn)軌、金融市場(chǎng)的波動(dòng)、國(guó)際利率的變化等，這些宏觀因素將影響市場(chǎng)利率水平的走勢(shì)，最終對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生正面或負(fù)面影響。內(nèi)部因素主要包括資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，如期限、利率、數(shù)量等的失衡；利率決策管理的失誤；利率操作人員的人為失誤等，這些微觀因素是影響商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部原因。(5)金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)――存貸業(yè)務(wù)的贏利局限，商業(yè)銀行通過金融創(chuàng)新來尋找新的業(yè)務(wù)來拓寬其贏利渠道，于是，追求利潤(rùn)、逃避監(jiān)管的巨大動(dòng)力激勵(lì)著銀行將其業(yè)務(wù)重點(diǎn)逐漸從傳統(tǒng)的信貸市場(chǎng)轉(zhuǎn)向了另一類業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)。如承諾、擔(dān)保承兌、買賣金融期貨合約、安排調(diào)期和互換等。在我國(guó)由于許多關(guān)系還未理順，法規(guī)管制乏力，金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，金融工具種類較少，創(chuàng)新的成本和所帶來的風(fēng)險(xiǎn)都很大。(6)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。由于我國(guó)商業(yè)銀行自成立以來，尚未經(jīng)歷一次非常完整的利率波動(dòng)周期的洗禮，故在今后它的運(yùn)行將暴露在由價(jià)格波動(dòng)引起的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中。一方面，部分企業(yè)將銀行信貸資金投入股市，加大了股市的泡沫成分，間接危及銀行信貸資金的安全；另一方面，企業(yè)債券清償風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大，其中大部分債券是由國(guó)有商業(yè)銀行擔(dān)?；虬l(fā)行的，由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益不好，到期無力兌付，往往需要銀行墊付，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隨之轉(zhuǎn)化成金融風(fēng)險(xiǎn)。(7)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)，即銀行內(nèi)部的制度建設(shè)及落實(shí)情況不力而形成的風(fēng)險(xiǎn)。近幾年來隨著我國(guó)銀行業(yè)“四法一則”的頒布，金融業(yè)已步入了依法管理和經(jīng)營(yíng)的良性軌道，但由于管理不善，銀行內(nèi)部經(jīng)常發(fā)案，大要案發(fā)生率一直居高不下，給銀行造成了很大的損失。

由此可見，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)多多。如何將風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)較低的水平已經(jīng)成為我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展壯大的迫切要求。現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的實(shí)踐證明：風(fēng)險(xiǎn)控制和商業(yè)銀行自身發(fā)展密不可分?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)正是為了商業(yè)銀行自身更好的發(fā)展。只有穩(wěn)健合規(guī)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良的銀行才能真正留住并不斷吸引有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)質(zhì)客戶群，才有持久發(fā)展的生命力，而資產(chǎn)質(zhì)量差的銀行，包袱日益沉重，不良資產(chǎn)大量侵蝕利潤(rùn)，不僅不能吸引優(yōu)質(zhì)客戶，還會(huì)丟失原有較好的客戶。

二、知識(shí)化管理是金融信息化的第三次飛越

1、金融信息化及其發(fā)展歷程。信息化是21世紀(jì)國(guó)家現(xiàn)代化的基本標(biāo)志，作為具有現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)核心地位的金融，注定了其與信息技術(shù)的必然結(jié)合。所謂“金融信息化”，是構(gòu)建在由通信網(wǎng)絡(luò)、計(jì)算機(jī)、信息資源和人力資源等四要素組成的國(guó)家信息基礎(chǔ)框架之上，由具有統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，能以不同速率傳送數(shù)據(jù)、語音、圖形圖像、視頻影像的綜合信息網(wǎng)絡(luò)，將具備智能交換和增值服務(wù)的多種以計(jì)算機(jī)為主的金融信息系統(tǒng)互連在一起，創(chuàng)造金融經(jīng)營(yíng)、管理、服務(wù)新模式的長(zhǎng)期系

統(tǒng)工程。金融信息化的實(shí)質(zhì)，是新興的信息技術(shù)對(duì)傳統(tǒng)金融業(yè)的一場(chǎng)經(jīng)濟(jì)革新，主旨在于把金融業(yè)變成典型的基于信息化技術(shù)的產(chǎn)業(yè)，信息系統(tǒng)成為金融產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略決策、經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)操作的基本方式。金融信息化是社會(huì)經(jīng)濟(jì)與金融業(yè)在信息技術(shù)應(yīng)用上長(zhǎng)期相互作用、相互適應(yīng)、螺旋上升運(yùn)動(dòng)的歷史延續(xù)，深刻體現(xiàn)了與時(shí)俱進(jìn)性的特征。金融信息化的實(shí)質(zhì)就是金融現(xiàn)代化。金融業(yè)的信息化進(jìn)程可以概括為：以數(shù)據(jù)大集中為前提，以完善的綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)為基礎(chǔ)平臺(tái)，以數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)為工具，以信息安全為技術(shù)保障，打造出現(xiàn)代化、網(wǎng)絡(luò)化的金融企業(yè)。我國(guó)金融信息化的起步晚于西方先進(jìn)國(guó)家，但是國(guó)內(nèi)金融信息化的發(fā)展歷程大致與國(guó)外類似。金融信息化一般歷經(jīng)三個(gè)過程：第一是電子化，電子化使銀行告別手工記錄和紙張文檔，它是信息化的基礎(chǔ)。目前國(guó)內(nèi)大部分銀行已基本上完成了或正在繼續(xù)完成基礎(chǔ)性的電子化。第二是信息化。即利用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)和管理系統(tǒng)把金融數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為有用的信息以支持管理決策，目前運(yùn)用于國(guó)內(nèi)許多銀行的研究部門和金融研究機(jī)構(gòu)。信息技術(shù)不但在建設(shè)方便、高效、安全的金融服務(wù)體系中發(fā)揮基礎(chǔ)作用，而且對(duì)于提高企業(yè)內(nèi)部管理水平進(jìn)而提高資源配置效率更是具有重要意義。在金融業(yè)日益顯現(xiàn)對(duì)社會(huì)資源高效配置的強(qiáng)大支撐能力的同時(shí)，信息化顯然已經(jīng)成為現(xiàn)代金融服務(wù)的重要保障。沒有信息化，就沒有今天的現(xiàn)代金融服務(wù)。未來還要不斷探求創(chuàng)新的發(fā)展模式，同時(shí)還要繼續(xù)借助科學(xué)的管理方法和成熟的信息技術(shù)手段，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)抵御能力、科學(xué)決策能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，使金融業(yè)服務(wù)服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)、快速發(fā)展、服務(wù)客戶的水平得到進(jìn)一步的提升。金融信息化的進(jìn)一步發(fā)展是知識(shí)化。第三是知識(shí)化。即利用數(shù)據(jù)挖掘和管理學(xué)及金融學(xué)模型從信息中發(fā)現(xiàn)具有普遍意義的知識(shí)以優(yōu)化金融企業(yè)的管理決策。目前，我國(guó)以商業(yè)銀行為代表的金融行業(yè)已經(jīng)基本完成了數(shù)據(jù)大集中建設(shè)，在經(jīng)過了單機(jī)批處理階段、聯(lián)機(jī)實(shí)時(shí)處理階段、經(jīng)營(yíng)管理信息化階段之后，目前金融行業(yè)的信息化已進(jìn)入銀行再造與虛擬業(yè)務(wù)階段，走在了國(guó)內(nèi)行業(yè)信息化的前列。

2、知識(shí)化管理是金融信息化發(fā)展的必由之路。知識(shí)管理(KnowIedge ManagemenllKM)

就是為企業(yè)實(shí)現(xiàn)顯性知識(shí)和隱性知識(shí)共享提供新的途徑，它是以信息技術(shù)為基礎(chǔ)、以知識(shí)為核心的管理模式，具有網(wǎng)絡(luò)化、動(dòng)態(tài)性、連續(xù)性等特點(diǎn)，其實(shí)現(xiàn)過程具有層次化、階段化的特征。知識(shí)管理的目標(biāo)是利用集體的智慧提高企業(yè)的應(yīng)變和創(chuàng)新能力，從而不斷強(qiáng)化企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)績(jī)效方面突破性的進(jìn)步。知識(shí)管理的兩個(gè)直接目標(biāo)是知識(shí)共享與知識(shí)創(chuàng)新。個(gè)人的價(jià)值并不在于他掌握了別人不懂的技術(shù)，而在于他能在多大程度上與別人共享并革新這一技術(shù)。只有在知識(shí)充分共享的基礎(chǔ)上，才能促使顯性知識(shí)與隱性知識(shí)之間以及二者內(nèi)部的轉(zhuǎn)化與創(chuàng)新，從而形成一個(gè)良性發(fā)展的知識(shí)鏈，并最終將企業(yè)再造成一個(gè)具有競(jìng)爭(zhēng)力的知識(shí)型組織。知識(shí)管理包括幾個(gè)方面工作：建立知識(shí)庫(kù)；促進(jìn)員工的知識(shí)交流；建立尊重知識(shí)的內(nèi)部環(huán)境；把知識(shí)作為資產(chǎn)來管理。“創(chuàng)新化與服務(wù)化”是金融業(yè)未來發(fā)展的基石，由于知識(shí)的沉淀、共享、學(xué)習(xí)和應(yīng)用，是“創(chuàng)新與服務(wù)”的源泉，所以知識(shí)管理系統(tǒng)的建設(shè)，成為現(xiàn)階段金融信息化發(fā)展的重點(diǎn)。知識(shí)管理能夠幫助金融企業(yè)解決很多實(shí)際的問題。除了通常所說的把顯形的知識(shí)(顯性知識(shí))收集、保存和整理起來，為金融企業(yè)的管理和決策服務(wù)。更為重要的是，知識(shí)管理可以把存在于人們大腦中的、難以表述的知識(shí)(隱性知識(shí))也以某種方式儲(chǔ)存保留。21世紀(jì)國(guó)際金融業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)之一就是智慧資本成為金融業(yè)發(fā)展的靈魂，金融業(yè)的知識(shí)含量愈來愈高。金融業(yè)是一個(gè)信息密集型行業(yè)，涉及大量的數(shù)字和符號(hào)的儲(chǔ)存、處理和傳送。由于利率、匯率和股價(jià)的頻繁變動(dòng)，金融業(yè)所提供的服務(wù)有極高的“時(shí)間價(jià)值”。由此可見，金融業(yè)是最適合推行知識(shí)管理與數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)行業(yè)，是典型的知識(shí)密集型行業(yè)。數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)以及數(shù)據(jù)挖掘等知識(shí)發(fā)現(xiàn)技術(shù)在金融業(yè)大有用武之地。決定銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵因素，將從傳統(tǒng)的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、存貸款業(yè)務(wù)規(guī)模等轉(zhuǎn)為對(duì)金融知識(shí)開發(fā)、創(chuàng)新與有效運(yùn)用的程度。知識(shí)管理經(jīng)歷數(shù)據(jù)收集、信息挖掘和知識(shí)發(fā)現(xiàn)的三個(gè)歷程，知識(shí)不僅僅是被動(dòng)地收集數(shù)據(jù)，或者將信息按某種既定的方式排列以便于搜索，而且包含了銀行在實(shí)踐中總結(jié)出來的行之有效的工作方法和步驟。知識(shí)管理運(yùn)用了當(dāng)今先進(jìn)的信息技術(shù)，如：數(shù)據(jù)技術(shù)(包括數(shù)據(jù)庫(kù)、數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)和數(shù)據(jù)挖掘)提供了信息儲(chǔ)存和知識(shí)發(fā)現(xiàn)的工具，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)(包括互聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)網(wǎng)和萬維網(wǎng))提供了在全球范圍內(nèi)實(shí)時(shí)自由交換信息的巨大平臺(tái)，運(yùn)用知識(shí)發(fā)現(xiàn)技術(shù)和金融學(xué)及管理學(xué)模型可以提供金融商務(wù)智能和支持一對(duì)一的客戶關(guān)系管理。并在此基礎(chǔ)上不斷創(chuàng)新，開發(fā)出新產(chǎn)品，滿足客戶日益增長(zhǎng)的多種需求，從而保持金融業(yè)的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。

三、基于知識(shí)管理的商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)構(gòu)建

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，銀行業(yè)是金融業(yè)的重要組成部分。銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力越來越被視為其核心競(jìng)爭(zhēng)力的一個(gè)重要組成部分，擁有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理的銀行，能夠在與同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中贏得戰(zhàn)略性優(yōu)勢(shì)地位。目前我國(guó)商業(yè)銀行建立一個(gè)健康、穩(wěn)健的金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)已是迫在眉睫。

1、系統(tǒng)目標(biāo)。一般來說，金融行業(yè)內(nèi)的各企業(yè)建立知識(shí)管理系統(tǒng)的目的都各不相同，但大致力可分以下幾種：第一、知識(shí)管理系統(tǒng)的構(gòu)建必須要求速度快、查詢準(zhǔn)，從而大大縮短工作人員的查詢時(shí)間，并充分實(shí)現(xiàn)知識(shí)共享。構(gòu)建起客服部門與業(yè)務(wù)部門的溝通渠道，及時(shí)將相關(guān)業(yè)務(wù)解釋作深入淺出的注解后納入知識(shí)庫(kù)，增加知識(shí)存儲(chǔ)，實(shí)現(xiàn)知識(shí)沉淀。第二、運(yùn)維部門工作人員通過知識(shí)管理系統(tǒng)，將日常工作中遇到的典型問題、好的工作方法、最新的業(yè)務(wù)知識(shí)積累到知識(shí)庫(kù)中，當(dāng)有類似問題出現(xiàn)時(shí)，工作人員可以直接在知識(shí)庫(kù)中進(jìn)行查找，從而提高問題的解決時(shí)間，故障解決質(zhì)量。第三、圍繞各自的業(yè)務(wù)、管理、文化等多個(gè)維度建設(shè)建行知識(shí)庫(kù)，以知識(shí)庫(kù)為核心，依托當(dāng)前主流的技術(shù)手段，促進(jìn)管理制度的完善，促進(jìn)學(xué)習(xí)型文化的導(dǎo)入實(shí)施，促進(jìn)建行知識(shí)分享性企業(yè)文化的建立和完善，加快自身發(fā)展，提升行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。第四、在各企業(yè)內(nèi)部，人員的調(diào)動(dòng)以及離職也是不可避免的。知識(shí)管理系統(tǒng)需要將崗位知識(shí)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行沉淀積累，使原工作人員的經(jīng)驗(yàn)得到保存、新上任工作人員能夠盡快掌握相關(guān)技能，適應(yīng)工作。

我們?cè)O(shè)計(jì)并構(gòu)建的商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的目標(biāo)在于：在對(duì)現(xiàn)有信息資源進(jìn)行交流、共享、整合和挖掘的基礎(chǔ)上，充分利用數(shù)據(jù)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，為商業(yè)銀行管理提供一個(gè)知識(shí)共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)知識(shí)

積累、共享和交流；同時(shí)，建立以風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)為管理手段、金融品種為管理單元、效益為管理核心的金融風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)系統(tǒng)，對(duì)商業(yè)銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)做出科學(xué)的評(píng)估、分析和預(yù)測(cè)，為銀行管理決策部門及時(shí)提供靈活的決策分析工具和處理機(jī)制，從而有效預(yù)測(cè)及防范風(fēng)險(xiǎn)，減少銀行資產(chǎn)的流失。

2、系統(tǒng)架構(gòu)。商業(yè)銀行的知識(shí)管理系統(tǒng)必須與核心業(yè)務(wù)結(jié)合，融于運(yùn)營(yíng)的過程，是業(yè)務(wù)流程的重要一環(huán)?；谥R(shí)管理的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)主要包括數(shù)據(jù)源、數(shù)據(jù)分類整理、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)交換與應(yīng)用控制、業(yè)務(wù)應(yīng)用、行業(yè)用戶等組成。圖1所示。

3、系統(tǒng)功能。該系統(tǒng)主要由知識(shí)管理平臺(tái)、風(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng)和綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)三大部分組成。知識(shí)管理平臺(tái)主要實(shí)現(xiàn)金融信息(財(cái)務(wù)、客戶、市場(chǎng)信息等)、金融知識(shí)(案例、規(guī)章、措施、建議等)的查詢和管理；風(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng)主要模擬各種情況下的金融風(fēng)險(xiǎn)因子的變化，它把數(shù)據(jù)變成信息以支持管理決策，把信息變成知識(shí)以優(yōu)化管理決策；綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)主要是幫助風(fēng)險(xiǎn)管理者有效地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)和處理風(fēng)險(xiǎn)，從而達(dá)到有效控制金融風(fēng)險(xiǎn)的目的。

(1)金融風(fēng)險(xiǎn)控制的知識(shí)共享平臺(tái)。商業(yè)銀行管理涉及多個(gè)行業(yè)管理部門和多個(gè)交叉學(xué)科，而信息的共享與交流一直在行政管理和技術(shù)管理兩個(gè)層面上存在困難。因此，要建立涉及銀行領(lǐng)域的各個(gè)部門的數(shù)據(jù)共享機(jī)制，在此基礎(chǔ)上，運(yùn)用知識(shí)管理的先進(jìn)理念和技術(shù)，按照行業(yè)管理與區(qū)域管理相結(jié)合的方式，實(shí)現(xiàn)了資金流循環(huán)全過程的監(jiān)控管理，并建立了跨部門、跨區(qū)域、多層次、多系統(tǒng)之間金融風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了金融信息的統(tǒng)一管理，為銀行領(lǐng)域和社會(huì)公眾等不同用戶提供信息共享服務(wù)，促進(jìn)信息交流與共享，擴(kuò)大知識(shí)利用的程度和范圍。如圖2所示。

我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)在發(fā)展過程中，已積累了大量的客戶數(shù)據(jù)和經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)。為更好地實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，在金融風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)共享平臺(tái)建設(shè)中，需采用多項(xiàng)關(guān)鍵信息技術(shù)：一是數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)。數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)是信息系統(tǒng)的一個(gè)核心技術(shù)。面對(duì)金融領(lǐng)域海量的數(shù)據(jù)，如何組織和存儲(chǔ)數(shù)據(jù)，如何高效地獲取和處理數(shù)據(jù)，是一件非常復(fù)雜的難題。如何基于關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)解決非結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)(doc、him、txt等)的管理問題，需考慮新的數(shù)據(jù)模型構(gòu)建技術(shù)；如何從海量的各種各樣的數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)里提取所需要的數(shù)據(jù)，形成知識(shí)庫(kù)，需采用先進(jìn)的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)技術(shù)。在網(wǎng)絡(luò)社會(huì)中，商業(yè)銀行客戶已經(jīng)成為真正的“上帝”，商業(yè)銀行必須很好地考慮到客戶的需要和利益。在競(jìng)爭(zhēng)如此激烈的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)中，作為商業(yè)銀行成功的一個(gè)重要因素，數(shù)據(jù)挖掘必將成為一種關(guān)鍵技術(shù)。如圖3所示。數(shù)據(jù)挖掘的強(qiáng)大能力運(yùn)用于商業(yè)銀行的客戶行為分析，可以發(fā)現(xiàn)客戶和訪問者的愛好、生活模式等，可以幫助商業(yè)銀行怎樣來爭(zhēng)取新客戶，向誰推銷產(chǎn)品和服務(wù)，怎樣使產(chǎn)品和服務(wù)適銷對(duì)路，怎樣給產(chǎn)品定價(jià)，怎樣吸引單個(gè)客戶，怎樣優(yōu)化web站點(diǎn)等。數(shù)據(jù)挖掘客戶行為分析工具的發(fā)展方向：客戶可以指定服務(wù)，交換信息，可以用Web商業(yè)模式建模，預(yù)測(cè)、了解影響信貸的各種因素，以便迅速調(diào)整商業(yè)銀行的市場(chǎng)、價(jià)格、庫(kù)存等。二是信息交換與應(yīng)用控制平臺(tái)技術(shù)。金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)涉及多層次的金融部門，需要實(shí)現(xiàn)跨部門、跨區(qū)域、多層次、多系統(tǒng)之間的信息交流，也意味著需要實(shí)現(xiàn)多業(yè)務(wù)應(yīng)用與異構(gòu)數(shù)據(jù)源之間的信息交換。在系統(tǒng)中，為分散數(shù)據(jù)庫(kù)訪問壓力，同時(shí)加強(qiáng)數(shù)據(jù)庫(kù)的使用安全，采用數(shù)據(jù)交換與應(yīng)用控制平臺(tái)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)與應(yīng)用系統(tǒng)的分離，建立多應(yīng)用系統(tǒng)單一化與模塊化設(shè)計(jì)開發(fā)模式，支持系統(tǒng)與數(shù)據(jù)統(tǒng)一透明的接口與集成，整合異構(gòu)數(shù)據(jù)源，隔離基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與共享數(shù)據(jù)，通過組件及標(biāo)準(zhǔn)的接口為業(yè)務(wù)系統(tǒng)、金融模型及應(yīng)用系統(tǒng)提供了信息共享與數(shù)據(jù)交換支持，為實(shí)現(xiàn)多用戶、多系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)共享提供了技術(shù)支撐。三是門戶技術(shù)。門戶是系統(tǒng)用戶日常工作所涉及相關(guān)主題內(nèi)容的統(tǒng)一入口，員工可以通過它方便地得到所需要的最新消息、知識(shí)等。門戶具有信息集成、知識(shí)分類、個(gè)性化展示和系統(tǒng)資源管理的集成等功能，主要包括門戶管理、業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理、內(nèi)容管理、系統(tǒng)管理、知識(shí)、知識(shí)分類(知識(shí)地圖)、知識(shí)檢索、知識(shí)展示、知識(shí)測(cè)評(píng)、知識(shí)共享與交流、安全及權(quán)限控制(單點(diǎn)登錄SS0)等內(nèi)容。

(2)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng)。金融是整個(gè)經(jīng)濟(jì)的血脈，涉及各個(gè)行業(yè)領(lǐng)域、國(guó)內(nèi)外各個(gè)層次，存在一系列各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，諸如：現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、高負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、信用卡風(fēng)險(xiǎn)、金融欺詐風(fēng)險(xiǎn)等。如不能及時(shí)正確處理，也很容易轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。采用金融風(fēng)險(xiǎn)模型分析過去、現(xiàn)狀金融業(yè)務(wù)的變化過程，預(yù)測(cè)未來各種情景下的金融業(yè)務(wù)變化狀況，如GDP、GNP、貨幣供應(yīng)量、通貨膨脹率、外匯匯率、資金運(yùn)用率、資本金充足率、存款穩(wěn)定率等因素的變化，為金融風(fēng)險(xiǎn)控制提供科學(xué)依據(jù)，實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和分析，為金融風(fēng)險(xiǎn)控制提供多情景預(yù)案，并采取針對(duì)性措施實(shí)現(xiàn)金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。如圖4所示。

現(xiàn)有國(guó)際上金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)測(cè)主要有以下三種模型：一是KLR模型(Kaminskv，Lizondo，Reinhart,KLR)。KLR模型主要由指標(biāo)體系、預(yù)警界限、數(shù)據(jù)處理、燈號(hào)顯示四個(gè)方面組成，首先建立一套檢測(cè)預(yù)警指標(biāo)體系，然后確立預(yù)警界限值，并對(duì)各指標(biāo)的取值進(jìn)行綜合處理，得出金融風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，最后用燈號(hào)表示風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，如綠燈表示安全、黃燈表示基本安全、藍(lán)燈表示風(fēng)險(xiǎn)、紅燈表示危機(jī)。二是發(fā)展中國(guó)家研究機(jī)構(gòu)(DCSD)模型。DCSD模型來自檢測(cè)KLR模型和其他模型在預(yù)測(cè)亞洲金融危機(jī)時(shí)的樣本外表現(xiàn)的一個(gè)項(xiàng)目，根據(jù)離散閾值檢驗(yàn)解釋預(yù)測(cè)變量的有效性。它的預(yù)測(cè)水平和危機(jī)的定義與KLR模型一致，但在預(yù)測(cè)危機(jī)的概率時(shí)運(yùn)用了多變量的Pmbit回歸，并做了一個(gè)簡(jiǎn)單的假設(shè)，即危機(jī)發(fā)生的概率隨預(yù)測(cè)變量的相對(duì)變化線性增加。這種方法主要采用了五個(gè)變量：真實(shí)變量與趨勢(shì)的偏差、活期存款與GDP的比率、出口增長(zhǎng)、儲(chǔ)備增長(zhǎng)、M2／儲(chǔ)備的水平。三是私人機(jī)構(gòu)模型。隨著亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)，許多主要的銀行也發(fā)展了其內(nèi)部的模型試圖預(yù)測(cè)貨幣沖擊對(duì)國(guó)外貨幣貿(mào)易政策提出建議，在新興貨幣市場(chǎng)中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值進(jìn)行評(píng)價(jià)，以期為投資者作出預(yù)測(cè)。

(3)金融風(fēng)險(xiǎn)綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)?；诮鹑陲L(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng)，綜合考慮金融綜合經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)、分業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀及金融業(yè)開放的事實(shí)，以綜合經(jīng)營(yíng)為主線貫穿始終構(gòu)建一個(gè)適用于綜合經(jīng)營(yíng)的金融風(fēng)險(xiǎn)綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)子

系統(tǒng)：一是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別子系統(tǒng)。從四個(gè)層面選取金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，①宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)(GDP增長(zhǎng)率、通貨膨脹率、工業(yè)增加值增長(zhǎng)率、出口變化率等)，反映宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境穩(wěn)定性；②金融系統(tǒng)指標(biāo)(GDP、M2、儲(chǔ)蓄存款、匯率、外匯儲(chǔ)備等)，主要包括監(jiān)測(cè)銀行危機(jī)和貨幣危機(jī)的指標(biāo)，反映金融市場(chǎng)穩(wěn)定性；④泡沫風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(股價(jià)指數(shù)變化率、股市市盈率、房?jī)r(jià)指數(shù)變化率、投資增長(zhǎng)率、貸款等)，考慮資產(chǎn)價(jià)格變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；④全球經(jīng)濟(jì)指標(biāo)(國(guó)際原油、糧食、材料、經(jīng)濟(jì)變化等)，考慮國(guó)外主要經(jīng)濟(jì)實(shí)體的變化對(duì)國(guó)內(nèi)影響。對(duì)已有的指標(biāo)體系進(jìn)行歸集整理，同時(shí)在考慮綜合經(jīng)營(yíng)這一主要趨勢(shì)基礎(chǔ)上，對(duì)以往尚未涉及的宏微觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行理論分析，進(jìn)而通過聚類分析、因子分析、ARIMA模型、GARCH模型等的實(shí)證分析，并充分考慮指標(biāo)數(shù)據(jù)的領(lǐng)先性和獲取的及時(shí)性、便利性，對(duì)已有的和新選定的指標(biāo)進(jìn)行有效篩選，從而構(gòu)建對(duì)綜合經(jīng)營(yíng)下的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警具有應(yīng)用價(jià)值的指標(biāo)體系。二是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量子系統(tǒng)。運(yùn)用金融風(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng)，根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行計(jì)量分析，評(píng)估各種風(fēng)險(xiǎn)因子的危險(xiǎn)性，構(gòu)建宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)分析，包括：主要金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：針對(duì)越來越顯性化的金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)以及綜合經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)來源的特殊性、風(fēng)險(xiǎn)傳染路徑的特殊性，對(duì)前述選定的指標(biāo)體系進(jìn)行進(jìn)一步篩選，對(duì)微觀指標(biāo)與宏觀指標(biāo)的聯(lián)系方面進(jìn)行重點(diǎn)研究，構(gòu)建主要金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。主要地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：主要通過對(duì)經(jīng)濟(jì)總量和影響力較大地區(qū)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)指標(biāo)體系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。分業(yè)監(jiān)管的各主要金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：主要通過行業(yè)監(jiān)管信息及行業(yè)間關(guān)聯(lián)信息構(gòu)建的適用于綜合經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。開放經(jīng)濟(jì)下的國(guó)際沖擊與危機(jī)傳染風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：充分考慮開放經(jīng)濟(jì)對(duì)綜合經(jīng)營(yíng)的要求、對(duì)綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)傳染的加強(qiáng)和路徑跳躍等的影響，構(gòu)建以匯率壓力、貨幣政策獨(dú)立于國(guó)際壓力等為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量體系。三是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)子系統(tǒng)。采用統(tǒng)計(jì)的方法，建立嚴(yán)格、完善的統(tǒng)計(jì)報(bào)告報(bào)表制度，對(duì)金融各個(gè)行業(yè)、各個(gè)層次、各個(gè)單位上報(bào)的資料后，進(jìn)行整理、匯總和，并運(yùn)用金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，預(yù)測(cè)出各家金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，然后找出有的金融機(jī)構(gòu)，及時(shí)將金融風(fēng)險(xiǎn)反饋給金融機(jī)構(gòu)，向有問題的金融機(jī)構(gòu)發(fā)出警號(hào)，提醒有問題的金融機(jī)構(gòu)及有關(guān)部門予以高度警惕，并采取有效措施化解其金融風(fēng)險(xiǎn)，政府根據(jù)金融風(fēng)險(xiǎn)程度的差別而實(shí)施分類管理。四是風(fēng)險(xiǎn)控制子系統(tǒng)。幫助風(fēng)險(xiǎn)管理者遇到風(fēng)險(xiǎn)后，分析各種風(fēng)險(xiǎn)控制措施和方法，消滅或減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)造成的損失程度，并為風(fēng)險(xiǎn)管理者提供處理風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)案。風(fēng)險(xiǎn)處理的四種基本措施：風(fēng)險(xiǎn)回避、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、自留風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)回避：是指主動(dòng)避開損失發(fā)生的可能性。它適用于對(duì)付那些損失發(fā)生概率高且損失程度大的風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)：預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)是指采取預(yù)防措施，以減少損失發(fā)生的可能性及損失程度。若潛在損失遠(yuǎn)大于采取預(yù)防措施所支出的成本，就應(yīng)采用預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)手段。自留風(fēng)險(xiǎn)：自留風(fēng)險(xiǎn)即自己主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，一般適用于對(duì)付發(fā)生概率小，且損失程度低的風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：是指通過某種安排，把自己面臨的風(fēng)險(xiǎn)全部或部分轉(zhuǎn)移給另一方。通過轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)而得到保障，是應(yīng)用范圍最廣、最有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。保險(xiǎn)就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段之一。

第5篇：商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

 

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管理  金融危機(jī)

商業(yè)銀行作為從事資產(chǎn)繹營(yíng)的特殊金融企業(yè)，其主要的資金來源是負(fù)債，因此銀行是一個(gè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，在存款貨幣銀行的管理中，風(fēng)險(xiǎn)管理一直備受芙注。風(fēng)險(xiǎn)管理不是指消除風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際上風(fēng)險(xiǎn)是無處逃避和躲藏的，關(guān)鍵是學(xué)會(huì)駕馭與管理金融風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)花旗集團(tuán)前董事長(zhǎng)沃爾特·瑞斯頓說過一句頗有哲理的話：生活的全部?jī)?nèi)容是管理風(fēng)險(xiǎn)，而是消除風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理是指在一定的風(fēng)險(xiǎn)水平下，收益最大化，即保持風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡，一定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)帶來的收益抵消全部風(fēng)險(xiǎn)損失后還有定的利潤(rùn)，這就是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。2004年的《巴塞爾新資本協(xié)議》將銀行風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)三大類風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)，就是指銀行的客戶或交易對(duì)手無力履約的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是由于金融市場(chǎng)的…些重要變量(如利率、匯率、股價(jià)等)的變動(dòng)而導(dǎo)致銀行的頭寸面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指銀行內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)的缺陷以及公司治理機(jī)制失效導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這類風(fēng)險(xiǎn)是由于人為錯(cuò)誤、系統(tǒng)失靈、不正確的流程和無效的監(jiān)督等原因造成，其他風(fēng)險(xiǎn)包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)在業(yè)務(wù)發(fā)展中是相互交叉的，并呈現(xiàn)出連鎖態(tài)等。

一、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

1、信用風(fēng)險(xiǎn)管理

我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的主要收入柬源在于存貸利差收益，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，存貸利差收益約占至全國(guó)商、銀行年度收益的70％左右。這種情況下，信用風(fēng)險(xiǎn)直以來成為商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。但是我國(guó)信用風(fēng)險(xiǎn)沒有實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)評(píng)級(jí)，目前實(shí)現(xiàn)的貸款五級(jí)分類，只是按期間分類，依然屬于靜態(tài)方法，而且有可能出現(xiàn)借款人單筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)不大，借款人所有貸款總的風(fēng)險(xiǎn)卻很大；前‘筆貨款風(fēng)險(xiǎn)不大，這筆貸款風(fēng)險(xiǎn)很大；昨天風(fēng)險(xiǎn)不大，今天風(fēng)險(xiǎn)很大的情況。商業(yè)銀行在貸款前對(duì)借款人采取綜合信用評(píng)級(jí)統(tǒng)一授信，但貸款發(fā)放后借款人的信用狀況的變化依然難以監(jiān)測(cè)。信貸資金使用缺乏監(jiān)控，商業(yè)銀行缺乏對(duì)信貸資金使用規(guī)模、資金流向、使日效率的有效監(jiān)控，借款人的高風(fēng)險(xiǎn)行為不能及時(shí)被銀行觀察到，等銀行獲知信貸資金的使用風(fēng)險(xiǎn)過高時(shí)，往往風(fēng)險(xiǎn)損失已經(jīng)發(fā)牛。目前，我國(guó)商業(yè)銀行還沒有真建立自己的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型，信貸資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)基小是各家銀行自己的主觀判斷。

2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理剛起步，管理水平不高，缺乏專業(yè)人才。長(zhǎng)期以來，由于實(shí)行利率管制和相對(duì)固定的匯率制度，我國(guó)商業(yè)銀行比較側(cè)重于信貸資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，缺乏對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重視。隨著人民幣利率市場(chǎng)化進(jìn)程的推進(jìn)，存貸款計(jì)息方式也日益市場(chǎng)化，固定利率房貸以及其他嘲定利率計(jì)息方式日益普遍，利率缺口風(fēng)險(xiǎn)將逐漸加大。而且人民幣匯率形成機(jī)制改革的加快推進(jìn)，匯率波動(dòng)幅度逐步放大使匯率風(fēng)險(xiǎn)逐步凸顯。同時(shí)，交易業(yè)務(wù)規(guī)模逐漸擴(kuò)火，其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也將逐步增大，特別是金融衍生產(chǎn)晶市場(chǎng)發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)將更大更復(fù)雜。目前商業(yè)銀行尚不能完全適應(yīng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)日益增大的要求，特別是在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法、工具、系統(tǒng)方面缺乏有效的措施。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)雖然成為近來管理的熱點(diǎn)，但我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)還未能有一個(gè)綜合、系統(tǒng)的理解，無論在操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念，還是操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，或是操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段上，都存在很大缺陷，這已成為制約商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主要障礙。

二、美國(guó)金融危機(jī)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響

一次貸危機(jī)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)造成的直接損失雖小，間接影響卻不容低估，其中之‘就是銀行不良貸款率的上升。次貸危機(jī)導(dǎo)致世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)全面放緩，在信用風(fēng)險(xiǎn)方面，要表現(xiàn)在兩方面：一是出口企、我國(guó)的需求下降，紡織、鋼鐵等出口導(dǎo)向型企業(yè)以及周期性行業(yè)企業(yè)的壓力大幅下滑。不過目前來看，出口企業(yè)在銀行信貸總量中占比不高，所形成的不良貸款占比較低，對(duì)銀行信貸質(zhì)量的總體影響有限。二是中小企業(yè)，受經(jīng)濟(jì)增速放緩和緊縮性貨幣政策影響，融資困難、資金短缺的現(xiàn)象十分突出，加之人民幣升值、外部需求減少等因素影響，部分中小企業(yè)甚至面臨生存危機(jī)。中小企業(yè)歷來不是中資銀行的放貸重點(diǎn)，因此給銀行業(yè)帶來的實(shí)際信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)有限。商業(yè)銀行代客境外投資的產(chǎn)品范圍僅限于固定收益類產(chǎn)品，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面次貸危機(jī)的影響不大。

三、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

1、樹立風(fēng)險(xiǎn)防范與控制觀念，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

商業(yè)銀行是…個(gè)國(guó)家金融和經(jīng)濟(jì)的核心，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的好壞直接關(guān)系著一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。金融機(jī)構(gòu)必須強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，健全管理制度，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，其經(jīng)營(yíng)必須以規(guī)范審慎為原則。美國(guó)次貸危機(jī)爆發(fā)前一段時(shí)問，一些金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了問題，但由于風(fēng)險(xiǎn)防范和管理意識(shí)不夠，利益驅(qū)動(dòng)，沒有采取措施。因此商銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，必須增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。特別是隨著外國(guó)商業(yè)銀行和我國(guó)商業(yè)銀行相互間的合作與競(jìng)爭(zhēng)不斷增加，我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)際金融領(lǐng)域不斷深入，嘗試著開拓海外’市場(chǎng)。面對(duì)充滿機(jī)遇和挑戰(zhàn)的國(guó)際金融市場(chǎng)，我國(guó)商業(yè)銀行在投資過程中要不斷提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。

2、全面貫徹《巴塞爾新資本協(xié)議》

商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中‘直只注重信用風(fēng)險(xiǎn)管理，而忽視市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》，將三類風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)納入資本監(jiān)管的統(tǒng)一框架是我國(guó)商業(yè)銀行有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的必然選擇。2004年6月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)公布了《巴塞爾新協(xié)議》，其三大支柱之一就是要求商業(yè)銀行資本充足率必須達(dá)到8％，核心資本充足率不得低于4％。2004年3月1日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布并實(shí)施了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，要求中國(guó)商業(yè)銀行必須在2007年1月1日前達(dá)到規(guī)定的資本充足率。因此，目前中國(guó)商業(yè)銀行把達(dá)到資本充足率與實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化目標(biāo)，作為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和提高競(jìng)爭(zhēng)力的重要手段。

3、嚴(yán)把信貸閘門，加強(qiáng)信貸管理

第6篇：商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

論文摘要：金融危機(jī)波及全球，中國(guó)也不能幸免于難。文章在對(duì)金融危機(jī)進(jìn)行剖析的基礎(chǔ)上，指出其對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的影響，并且提出三點(diǎn)對(duì)策。

1．金融危機(jī)之原委

此次金融危機(jī)主要是由次級(jí)債券引起的，而其背后的正真原因是寬松的政策情形下，過度的、不合理的信貸以及信用風(fēng)險(xiǎn)互換等衍生工具的濫用。換句話來說就是沒有及時(shí)的發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、合理控制風(fēng)險(xiǎn)從而導(dǎo)致全面的經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)。

次級(jí)貸款生成如同其他所有商品一樣—消費(fèi)者提出需求、生產(chǎn)者供給產(chǎn)品。但是次級(jí)貸款的需求是由信用狀況較差、沒有收人和還款能力證明、其他負(fù)債較重的消費(fèi)者提出的住房貸款申請(qǐng)，面對(duì)利益的誘惑和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理極大疏忽，銀行又提供了不合理的貸款。接下來最重要的一步也是此次危機(jī)影響之所以如此深重的原因是這些貸款被證券化了—一系列金融衍生品被創(chuàng)造出來，在“杠桿效應(yīng)”作用下上百倍地?cái)U(kuò)大了這些危險(xiǎn)貸款帶來的風(fēng)險(xiǎn)。而這一切在各個(gè)金融機(jī)構(gòu)意識(shí)到之前已經(jīng)作地如火如茶。原本在大眾眼里公正的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)反倒成了“幫兇”，暗中提高某些產(chǎn)品的信用等級(jí)，蒙蔽了許多投資者。終于有一夭伴隨著美國(guó)兩房的垮合，房地產(chǎn)泡沫破滅，危機(jī)全面爆發(fā)，不僅使得美國(guó)經(jīng)濟(jì)陷人癱瘓，更波及了世界各個(gè)國(guó)家，中國(guó)也不能幸免于難。

2中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀以及金融危機(jī)帶來的翩向

中國(guó)商業(yè)銀行所處的經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)環(huán)境比較特殊，中國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期國(guó)有，政策保護(hù)使得其缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)。在利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信貸風(fēng)險(xiǎn)等方面都存在不少亞待解決的問題。

2.1利率風(fēng)險(xiǎn)更加突出

為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化、一體化和國(guó)際化的客觀要求，我國(guó)積極開展利率市場(chǎng)化的改革，這給商業(yè)銀行增加了利息收人不確定的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，而這一挑戰(zhàn)隨著美國(guó)金融危機(jī)將會(huì)更加嚴(yán)峻。從總體看，利率市場(chǎng)化進(jìn)程中，商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)將呈上升趨勢(shì)。風(fēng)險(xiǎn)成因可分為外部因素與內(nèi)部因素。利率風(fēng)險(xiǎn)的外部因素主要包括經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化、金融市場(chǎng)波動(dòng)、國(guó)際利率和匯率變化等，這些宏觀變量將影響市場(chǎng)利率水平，最終對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生直接或間接的沖擊。金融危機(jī)的出現(xiàn)嚴(yán)重影響了了我國(guó)剛起步的利率市場(chǎng)化改革，尤其是我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)期受利率管制，利率風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱、經(jīng)驗(yàn)不足、相關(guān)人才奇缺，從而難以建立起與之相適應(yīng)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理體制。隨著金融危機(jī)的影響，利率市場(chǎng)化道路更加艱難，風(fēng)險(xiǎn)因素更加突出，風(fēng)險(xiǎn)控制更加困難。

2.2信貸風(fēng)險(xiǎn)刻不容緩

不良一直以來都是銀行積極防范、監(jiān)管的對(duì)象，金融危機(jī)的爆發(fā)敲響了中國(guó)各大商業(yè)銀行的瞿黔中，極大地提高了各銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度，同時(shí)使得中國(guó)面晦更多不良貸款的{御麥形式。資本充足率不高，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)規(guī)模較大是我國(guó)商業(yè)銀行的酬犬，而我國(guó)信貸風(fēng)險(xiǎn)度量、管理7欠平較低是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的大問題。我國(guó)商業(yè)銀行目前無法實(shí)現(xiàn)巴塞爾協(xié)議的的內(nèi)部評(píng)級(jí)法，采用“一逾兩呆，’的貸款分類法，法也才剛剛試行。其次，風(fēng)險(xiǎn)管理所需的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不完善。銀行的歷史數(shù)據(jù)時(shí)間跨度短，企業(yè)數(shù)據(jù)不完整，各銀行數(shù)據(jù)不統(tǒng)一、真實(shí)性差，從而為信用風(fēng)!金習(xí)枯埋下了隱患。再者，受到金融危機(jī)的影響，中國(guó)外向型企業(yè)紛紛受挫，尤其是紡織業(yè)和力口工企業(yè)出口嚴(yán)重受阻，資本金無法及時(shí)收回，使得這部分企業(yè)無法攔卻寸還款風(fēng)險(xiǎn)大大增加，也使得銀行對(duì)此風(fēng)險(xiǎn)平估唯度力吠。此外，中國(guó)在房淵平估公信度較低、相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)較高是一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)。房產(chǎn)交易市場(chǎng)不完善，二手房市場(chǎng)發(fā)育程度低，以及生活性必需住翩氏押房屋執(zhí)行中的法律問題等都成為房貸風(fēng)險(xiǎn)不可避免的因素。

2.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法提供足額資金來應(yīng)付資產(chǎn)增加需求，或履行到期債務(wù)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要由資產(chǎn)和負(fù)債的差額及期限的不匹配所引起。我國(guó)流動(dòng)性面臨著如下的問題:首先是投融資渠道拓寬，同業(yè)拆借市場(chǎng)日漸發(fā)達(dá)、債券回購(gòu)協(xié)議、混合資本債券等交易量增大。其次，企業(yè)資金來源的變化。受管理模式的改進(jìn)的影響，企業(yè)內(nèi)部融資能力增強(qiáng)，這樣一來企業(yè)資金集中在少數(shù)幾家銀行，銀行的流動(dòng)性頭寸受到直接沖擊。還有，銀行間流動(dòng)性差異擴(kuò)大。隨著央行存款準(zhǔn)備金率和基準(zhǔn)利率上調(diào)、發(fā)行定向央票據(jù)以及啟動(dòng)特種存款等措施的出臺(tái)，部分中小銀行已開始面臨資金壓力。

3商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理之對(duì)策

3.1建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

面對(duì)如此浩大的金融危機(jī)，我國(guó)商業(yè)銀行因以此為鑒，加快建立起風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的水平和意識(shí)。其中包括建立能精確度量風(fēng)險(xiǎn)水平的模型和風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，收集準(zhǔn)確可靠的數(shù)據(jù)，提出切實(shí)、操作性強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，以及大力培養(yǎng)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)人員。伴隨著金融統(tǒng)計(jì)地不斷發(fā)展，運(yùn)用十的方法來識(shí)別、衡量和監(jiān)側(cè)金融風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)日趨成熟。但是如果沒有先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，便無法發(fā)展屬于自己的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，進(jìn)而影響到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提升。此外，開發(fā)先進(jìn)的計(jì)算機(jī)應(yīng)用系統(tǒng)，建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督和溝通反饋機(jī)制也是十分必要的。

3. 2提高銀行從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

意識(shí)指導(dǎo)行動(dòng)，經(jīng)過金融危機(jī)的教訓(xùn)之后，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)所有從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理涉及到方方面面，所謂“千里之堤毀于蟻穴”，風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是管理層和風(fēng)險(xiǎn)控制部門的工作，更要通過全體人員的努力共同營(yíng)造一種風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使得風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、理念和習(xí)慣滲透到每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中。

第7篇：商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：成本壓力風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策分析

一、金融危機(jī)下商業(yè)銀行面臨的成本壓力

（一）金融全球化帶來的競(jìng)爭(zhēng)成本壓力

隨著我國(guó)對(duì)外資銀行的逐步全面開放，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行目前所面臨的金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，外資銀行由于資產(chǎn)規(guī)模大、經(jīng)營(yíng)機(jī)制靈活，憑借其熟悉國(guó)際金融業(yè)務(wù)、不良資產(chǎn)相對(duì)較少、經(jīng)營(yíng)自較大、員工待遇高等優(yōu)勢(shì)，與國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)份額、高效投資領(lǐng)域、優(yōu)質(zhì)客戶群體、高級(jí)專業(yè)人才等方面爭(zhēng)奪一席之地，而妄想取得金融市場(chǎng)的持久競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，銀行之間的成本競(jìng)爭(zhēng)首當(dāng)其沖。

（二）利率市場(chǎng)化所形成的決策成本壓力

目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的主要收入來源仍然來自于利差收入，隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化政策的逐步推行，銀行贏利空間日趨減少。在日趨激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，金融機(jī)構(gòu)為了吸引客戶，必然使出價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)的武器，最終導(dǎo)致存貸款利差的逐步減少，贏利空間日趨緊縮。金融產(chǎn)品價(jià)格的市場(chǎng)化，商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)逐漸轉(zhuǎn)向以價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)為主。

（三）銀行經(jīng)營(yíng)理念轉(zhuǎn)變形成的成本降低壓力

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念的確立經(jīng)過了一個(gè)不斷發(fā)展與深化的過程，從最初追求的市場(chǎng)份額與業(yè)務(wù)規(guī)模，到確立利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，再到初步確立以價(jià)值最大化為目標(biāo)，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)理念不斷向科學(xué)化的方向發(fā)展。成本作為銀行價(jià)值的耗減項(xiàng)，在收入一定的條件下，降低成本可以增加銀行價(jià)值。

（四）研發(fā)金融創(chuàng)新產(chǎn)品產(chǎn)生的成本壓力

中國(guó)商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營(yíng)環(huán)境正發(fā)生著重大變化，在商業(yè)銀行從同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)向特色化經(jīng)營(yíng)思路的轉(zhuǎn)變過程中，必須不斷地開發(fā)新產(chǎn)品，為客戶提供更多更好的服務(wù)。這就需要加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，增加對(duì)客戶有效需求的收集、分析和市場(chǎng)研發(fā)等方面的成本投入。

二、金融危機(jī)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響

1、金融危機(jī)加劇了商業(yè)銀行資金回收的困難。

金融危機(jī)對(duì)我國(guó)出口企業(yè)的直接影響就是國(guó)外進(jìn)口商的償付能力下降,貨款收回的風(fēng)險(xiǎn)加大,加劇了資金回收的困難。尤其是對(duì)危機(jī)的嚴(yán)重程度沒有準(zhǔn)確預(yù)測(cè)的企業(yè),生產(chǎn)的大批產(chǎn)品出口無路,庫(kù)存積壓,占用了大量資金,致使企業(yè)資金鏈斷裂,無法償還銀行貸款,銀行資金回收更加困難。

2、金融危機(jī)引發(fā)了貨幣政策的調(diào)整,利率的調(diào)整增加了商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

由于受到經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn)增加的影響,我國(guó)央行從2008年9月16日開始下調(diào)銀行存貸款基準(zhǔn)利率。目前來看,利率變化給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩方面:一是利率變化對(duì)商業(yè)銀行利差收入的影響。不對(duì)稱的存貸款利率變動(dòng)直接引起商業(yè)銀行凈利差減少。二是利率變化對(duì)商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)的影響。貨幣市場(chǎng)資金面的日趨寬松降低了商業(yè)銀行各項(xiàng)資金業(yè)務(wù)的盈利預(yù)期。

3、金融危機(jī)產(chǎn)生的大量壞賬,增加了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

由于經(jīng)濟(jì)下行長(zhǎng)期持續(xù),企業(yè)壞賬增加明顯,償債能力下降,資金普遍缺乏,信用狀況脆弱,容易造成由點(diǎn)帶面的違約風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。對(duì)居民來說,一旦經(jīng)濟(jì)進(jìn)入下行周期,失業(yè)現(xiàn)象大量增加,購(gòu)房者的收入水平下降,還款能力得不到保證,于是借款人的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)為抵押風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)經(jīng)濟(jì)衰退使得房?jī)r(jià)急速下跌造成房屋的變現(xiàn)能力下降,抵押風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的不良債權(quán)或損失。

三、商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的啟示及對(duì)策分析

1、明確風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略定位。

商業(yè)銀行需要將風(fēng)險(xiǎn)管理納入全行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃之內(nèi),在商業(yè)銀行治理層面建立符合戰(zhàn)略定位的科學(xué)、完整、高效、可控的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系,并與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行組合管理。通過科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行內(nèi)各種類型風(fēng)險(xiǎn)的全面有效管理;通過創(chuàng)新先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量、監(jiān)測(cè)、控制和轉(zhuǎn)移,實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全過程管理;通過合理明確的職能劃分,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)在各業(yè)務(wù)部門之間、上下級(jí)之間的有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)管理,最終實(shí)現(xiàn)以促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展為根本的增值型的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立。

2、商業(yè)銀行應(yīng)注意采取多種風(fēng)險(xiǎn)防范及化解措施加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

(1)實(shí)施精細(xì)化管理,有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)。

首先要加強(qiáng)行業(yè)分析和研究,密切關(guān)注國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的變化,及時(shí)調(diào)整信貸政策,防范有關(guān)行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。其次加強(qiáng)貸款管理,從源頭控制信貸風(fēng)險(xiǎn),周密分析企業(yè)或集團(tuán)之間是否存在互相提供擔(dān)保情況,防范企業(yè)或集團(tuán)資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)和提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的不良貸款,應(yīng)該加強(qiáng)不良貸款的催收管理。

(2)加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

首先,商業(yè)銀行應(yīng)注意發(fā)揮和培育人力資本、客戶基礎(chǔ)、協(xié)同銷售、投資規(guī)模等方面的優(yōu)勢(shì),加大在個(gè)貸、理財(cái)及其他中間業(yè)務(wù)上的金融創(chuàng)新步伐,抓住機(jī)遇,突出重點(diǎn),打造中間業(yè)務(wù)品牌,努力形成發(fā)展中間業(yè)務(wù)的良性機(jī)制。其次,積極應(yīng)對(duì)利率波動(dòng)加大給商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力帶來的壓力,完善風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制,提高風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力。

(3)加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

商業(yè)銀行應(yīng)提高流動(dòng)性的日常管理水平,加強(qiáng)存、貸款資金的流量監(jiān)測(cè)和融入、融出資金的流量管理。注意均衡安排投資,以實(shí)現(xiàn)支付安全和較低的備付率水平,將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和效益有機(jī)結(jié)合。更重要的是嘗試對(duì)未來可能出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)回落,準(zhǔn)備金率、利率或匯率的調(diào)整,房?jī)r(jià)波動(dòng)、股票市場(chǎng)波動(dòng)等約束條件可能引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)行預(yù)警性的壓力測(cè)試以及情景分析、敏感性分析,以提高應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期的能力。

(4)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。

密切關(guān)注和前三種風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,完善內(nèi)控合規(guī)管理,確保業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)安全。商業(yè)銀行要進(jìn)行更深入的研究,采取更積極的措施完善風(fēng)險(xiǎn)管理的體系,并對(duì)已有的風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行更全面的審視,從而通過發(fā)現(xiàn)并解決經(jīng)濟(jì)下行中商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題,進(jìn)一步增強(qiáng)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和能力,更好地促進(jìn)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

3.制定應(yīng)急處理方案,防范于未然。

商業(yè)銀行不僅應(yīng)采取各種風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在正常市場(chǎng)情況下所承受的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析,還應(yīng)當(dāng)通過壓力測(cè)試來估算出現(xiàn)一些極端不利的情況時(shí)可能對(duì)我行造成的潛在損失,并制定極端風(fēng)險(xiǎn)情形下的應(yīng)急處理方案,以減少銀行可能發(fā)生的損失和銀行聲譽(yù)可能受到的傷害。

第8篇：商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

(一)信貸投放行業(yè)集中較高。2009年,在全球金融危機(jī)蔓延,國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速持續(xù)下滑的大背景下,國(guó)家提出了保增長(zhǎng)、促內(nèi)需的經(jīng)濟(jì)刺激政策,推出了以基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)為主的四萬億投資計(jì)劃。此輪經(jīng)濟(jì)刺激政策的執(zhí)行主體為各級(jí)地方政府,以政府為背景的投融資平臺(tái)成為2009年各商業(yè)銀行信貸投放的重點(diǎn),據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,2008年末,各級(jí)政府的投融資平臺(tái)銀行融資余額約為1萬億元,截止09年末,該類貸款余額已達(dá)6萬億元,銀行信貸投入進(jìn)一步向基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)集中。金融系統(tǒng)因?yàn)榈胤秸嚓P(guān)項(xiàng)目的巨額融資,在支持了地方經(jīng)濟(jì)的同時(shí),也正在積聚著較大的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)缺乏科學(xué)有效的評(píng)級(jí)工具。我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行信貸客戶評(píng)級(jí)辦法在總體結(jié)構(gòu)、等級(jí)結(jié)構(gòu)、評(píng)級(jí)程序、信息收集等方面都比較粗,所用的信用等級(jí)劃分也較粗,而且評(píng)級(jí)依據(jù)多為主觀判斷,評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可應(yīng)用性較差。這種粗放式的信貸管理方式,在宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境好的情況下并未顯露問題,但在金融危機(jī)以及后危機(jī)環(huán)境下,很可能為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行未來可能因風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)不準(zhǔn)確,導(dǎo)致?lián)軅洳蛔恪?/p>

(三)抵(質(zhì))押物的評(píng)估價(jià)值缺乏持續(xù)更新機(jī)制。商業(yè)銀行發(fā)放的貸款中,抵(質(zhì))押貸款占比較高,科學(xué)合理確定抵質(zhì)押物的評(píng)估價(jià)值,是銀行控制風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。但目前我國(guó)的商業(yè)銀行抵質(zhì)押物價(jià)格評(píng)估主要依賴評(píng)估事務(wù)所,而評(píng)估事務(wù)所為數(shù)眾多,規(guī)模大、資質(zhì)高的較少,行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈,且其服務(wù)對(duì)象為貸款方,銀行對(duì)其缺乏必要的約束機(jī)制,因此導(dǎo)致目前根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)的授信額度,倒推確定抵質(zhì)押物價(jià)格的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生,這無疑給商業(yè)銀行的抵(質(zhì))押貸款帶來巨大風(fēng)險(xiǎn)。而且,商業(yè)銀行對(duì)在建工程、存貨等動(dòng)產(chǎn)抵質(zhì)押物跟蹤管理薄弱,沒有建立持續(xù)動(dòng)態(tài)的更新機(jī)制,甚至?xí)霈F(xiàn)抵押的在建工程已經(jīng)完工,還沒有辦理好后續(xù)抵押登記手續(xù),使銀行的抵押權(quán)懸空的情況。

(四)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織及方法不完善。這表現(xiàn)為:信貸風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l塊分割,信貸風(fēng)險(xiǎn)管理框架不完善,難以從總體上測(cè)量和把握風(fēng)險(xiǎn)狀況;在制度上沒有把信貸風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、分析規(guī)定為日常性工作。如,缺乏獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序,致使管理層、決策層不能及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)分析主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段,缺乏建立在統(tǒng)計(jì)分析和人工智能等現(xiàn)代科學(xué)方法基礎(chǔ)上的信用風(fēng)險(xiǎn)量化測(cè)量工具。另外,我國(guó)商業(yè)銀行電子化管理起步較晚,很多銀行缺乏詳盡完整的企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù),缺乏成熟的信用風(fēng)險(xiǎn)管理專家系統(tǒng),而且是各家銀行各自為政,缺乏一個(gè)能夠互通有無的信息交流平臺(tái)。

(五)商業(yè)銀行信貸內(nèi)控機(jī)制不健全。商業(yè)銀行內(nèi)控薄弱是普遍存在的問題。近年來發(fā)生的多起內(nèi)外勾結(jié)的騙貸案件,充分暴露了銀行內(nèi)部信貸的操作制度不健全、執(zhí)行不到位等問題。如,貸后管理缺乏系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度和主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制,內(nèi)部控制措施零散等,信貸管理目前仍停留在主要依賴一線人員的責(zé)任心和工作能力上,仍以人治為主。

二、商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

商業(yè)銀行在金融危機(jī)背景下進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理,首先要明確信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目的不僅是保護(hù)資金的安全,而且還要不斷完善信貸管理機(jī)制,形成獨(dú)具特色的信貸文化。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循保本、穩(wěn)健的原則,保護(hù)銀行資產(chǎn)的安全,保證存量資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定,這是銀行的生存之本。對(duì)內(nèi)生不確定性引致的風(fēng)險(xiǎn),如銀行由于內(nèi)部的信息傳導(dǎo)不及時(shí)、相關(guān)制度不完善而發(fā)生的操作失誤、貸款抵(質(zhì))押物價(jià)值沒有及時(shí)更新等,可通過加強(qiáng)控制程序和業(yè)務(wù)檢查力度來實(shí)現(xiàn)。同時(shí),由借款人履約風(fēng)險(xiǎn)、借款人可能出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)失敗及行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)等外生不確定性引致的風(fēng)險(xiǎn),則需要商業(yè)銀行建立良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化,具有完善的內(nèi)控措施、相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)檢查等措施來防范。

(一)建立更為審慎的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化。面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境,各商業(yè)銀行應(yīng)保持清醒的頭腦,以提高資產(chǎn)安全性為第一要?jiǎng)?wù),兼顧流動(dòng)性和效益性。應(yīng)深入研究風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律,科學(xué)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),及時(shí)總結(jié),提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的能力。不能簡(jiǎn)單采用“依賴經(jīng)驗(yàn)、簡(jiǎn)單比較、同業(yè)跟隨”等方法模糊評(píng)審?？梢园葱袠I(yè)制定指導(dǎo)意見,并結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化,及時(shí)更新調(diào)整意見內(nèi)容,從大方向上,總體把控信貸投向,防范集中性風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于各地區(qū)的分支機(jī)構(gòu),可結(jié)合當(dāng)?shù)氐膮^(qū)域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)和各分支行的經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn),明確其發(fā)展重點(diǎn)。 要結(jié)合各行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),總結(jié)出自己的信貸文化特點(diǎn),加以提煉升華,形成獨(dú)具特色的信貸文化,并在信貸工作中加以貫徹和實(shí)施,以健康有序的信貸文化指導(dǎo)信貸業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

(二)加快建立信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控制度的步伐。完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控制度主要應(yīng)做好如下兩方面工作:一是成立由管理層直接推動(dòng)的內(nèi)控機(jī)構(gòu)。信貸內(nèi)部控制體系建設(shè)越是由管理層發(fā)起越易取得成功,建議成立由行領(lǐng)導(dǎo)直接推動(dòng)的建設(shè)機(jī)構(gòu)并爭(zhēng)取整個(gè)管理層的支持。這樣既明確了目標(biāo),又在建設(shè)過程中加強(qiáng)整體意識(shí),方便與各個(gè)層面溝通,并可獲得員工的支持。二是強(qiáng)調(diào)信貸部門在內(nèi)控體系建設(shè)中的職責(zé)。內(nèi)部控制體系建設(shè)是系統(tǒng)工程,需要強(qiáng)化各部門職責(zé),使其互相配合,提高內(nèi)控體系的效率。同時(shí)由內(nèi)部審計(jì)等進(jìn)行監(jiān)督、檢查評(píng)價(jià)和反饋,并提出進(jìn)一步完善信貸內(nèi)部控制體系的建議,使其長(zhǎng)期處于有效狀態(tài)。商業(yè)銀行只有完善信貸內(nèi)部控制,才會(huì)在信貸業(yè)務(wù)流程的每一環(huán)節(jié)控制風(fēng)險(xiǎn)。

(三)根據(jù)新巴塞爾協(xié)議要求,盡快建立和完善內(nèi)評(píng)體系。新巴塞爾協(xié)議提出,對(duì)于信貸管理水平高的銀行機(jī)構(gòu)可以建立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系,目前我國(guó)各大商業(yè)銀行也都在銀監(jiān)會(huì)的統(tǒng)一部署下,開發(fā)符合自身發(fā)展特點(diǎn)的內(nèi)評(píng)體系,旨在建立健全客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng),提高評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性、可比性、適用性,并據(jù)此計(jì)算客戶的違約概率和違約損失率,使之成為銀行授信的有力工具。內(nèi)評(píng)法的實(shí)施和應(yīng)用應(yīng)是一個(gè)循序漸進(jìn)的過程,系統(tǒng)引用的歷史數(shù)據(jù)應(yīng)力求豐富、準(zhǔn)確,模型

第9篇：商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理范文

關(guān)鍵詞：金融危機(jī)；不確定性；商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

美國(guó)“次貸危機(jī)”引發(fā)的全球金融危機(jī)，使人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有了更深刻的認(rèn)識(shí)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與管理是企業(yè)生存的關(guān)鍵。商業(yè)銀行作為專門經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，具有高負(fù)債性和高外部性的特點(diǎn)，這就使其不僅追逐收益性，也必須關(guān)注安全性和流動(dòng)性。而作為發(fā)展中國(guó)家的商業(yè)銀行又擔(dān)負(fù)著“轉(zhuǎn)型與發(fā)展”的雙重使命，這必然使信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積累。在當(dāng)前的外部環(huán)境下，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理已不再是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避和對(duì)沖的博弈術(shù)，而是一種保值增值的差別化技能。雖然我國(guó)金融市場(chǎng)由于實(shí)行相對(duì)開放和匯率管制等措施，形成了“天然防火墻”，使國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行到目前為止在這次金融危機(jī)中受到的影響相對(duì)較小。商業(yè)銀行作為開放的組織系統(tǒng)，它從環(huán)境中獲取資源，將其轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品或服務(wù)，輸出給環(huán)境，同時(shí)又受到環(huán)境的反作用，所以未來國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的效益及可能的損失情況，在相當(dāng)程度上還取決于商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力。由于目前的金融危機(jī)如何演變，還存在不確定性。所以，本文試圖重新審視商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，找出存在的問題，以期對(duì)實(shí)踐有一定的指導(dǎo)意義。

一、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理在金融危機(jī)中暴露的問題

(一)信貸投放的行業(yè)較集中。近年來，房地產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)、通訊業(yè)及基礎(chǔ)設(shè)施投資快速增長(zhǎng)，銀行的貸款資金也隨產(chǎn)業(yè)的火爆集中到這些行業(yè)上來。根據(jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，個(gè)人房貸風(fēng)險(xiǎn)暴露期通常為3到5年，而我國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)是最近4年才發(fā)展起來的，也就是說我國(guó)銀行業(yè)已進(jìn)入房貸風(fēng)險(xiǎn)初步顯現(xiàn)的時(shí)期。同時(shí)，商業(yè)銀行前幾年發(fā)放的房地產(chǎn)開發(fā)貸款，可能由于房地產(chǎn)的滯銷，使巨額房地產(chǎn)開發(fā)貸款面臨危機(jī)。

(二)缺乏不同等級(jí)的違約概率估計(jì)和違約損失估計(jì)。我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行信貸客戶評(píng)級(jí)辦法在總體結(jié)構(gòu)、等級(jí)結(jié)構(gòu)、評(píng)級(jí)程序、信息收集等方面都比較粗，所用的信用等級(jí)劃分也較粗(一些銀行將客戶信用分為四級(jí)，即aaa、aa、a、bbb，而巴塞爾協(xié)議要求至少為八級(jí)，在每一級(jí)別存在略升和略降的情況，如出現(xiàn)aa+、aa-)。這種粗放式的信貸管理方式，在宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境好的情況時(shí)并未顯露，但在目前金融危機(jī)環(huán)境下，很可能使商業(yè)銀行踏上未知的“地雷”，使信貸資產(chǎn)遭受損失。

(三)抵(質(zhì))押物的評(píng)估價(jià)值相對(duì)較高且缺乏更新機(jī)制。商業(yè)銀行發(fā)放的大量貸款中，有部分貸款是抵(質(zhì))押貸款，其中有很多抵(質(zhì))押物的價(jià)值評(píng)估是在我國(guó)經(jīng)濟(jì)上行時(shí)進(jìn)行的，那時(shí)的宏觀經(jīng)濟(jì)背景還比較樂觀，現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)處于下行中，銀行的抵(質(zhì))押物的價(jià)值已大幅縮水。如，2007年上半年我國(guó)股票市場(chǎng)異?；鸨芏嚆y行以股票為質(zhì)押物發(fā)放了大量貸款，隨著國(guó)際游資的大規(guī)模撤離、大小非的紛紛解禁，股票價(jià)格回落，并且可能會(huì)長(zhǎng)時(shí)間低迷，這無疑給商業(yè)銀行的抵(質(zhì))押貸款帶來巨大風(fēng)險(xiǎn)。而且，商業(yè)銀行對(duì)在建工程、未辦理產(chǎn)權(quán)證件房屋作抵押的抵押物跟蹤管理薄弱，沒有建立動(dòng)態(tài)更新機(jī)制，甚至?xí)霈F(xiàn)抵押的在建工程已經(jīng)完工，還沒有辦理好后續(xù)抵押登記手續(xù)，使銀行的抵押權(quán)“懸空”。

(四)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織及方法不完善。這表現(xiàn)為：信貸風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l塊分割，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理框架不完善，難以從總體上測(cè)量和把握風(fēng)險(xiǎn)狀況；在制度上沒有把信貸風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、分析規(guī)定為日常性工作。如，缺乏獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序，致使管理層、決策層不能及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)分析主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，缺乏建立在統(tǒng)計(jì)分析和人工智能等現(xiàn)代科學(xué)方法基礎(chǔ)上的信用風(fēng)險(xiǎn)量化測(cè)量工具。另外，我國(guó)商業(yè)銀行電子化管理起步較晚，很多銀行缺乏詳盡完整的企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，缺乏成熟的信用風(fēng)險(xiǎn)管理專家系統(tǒng)。

(五)商業(yè)銀行內(nèi)部信貸控制不健全。商業(yè)銀行內(nèi)控薄弱是普遍存在的問題。近年來發(fā)生的多起騙貸案件及信貸的操作制度不健全、執(zhí)行不到位等問題，充分暴露了國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行內(nèi)部控制存在的缺陷。如，缺乏系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度和主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，內(nèi)部控制措施零散等。信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制建設(shè)職責(zé)沒有明確歸屬，內(nèi)部控制還沒有形成體系化、標(biāo)準(zhǔn)化。這就要求信貸風(fēng)險(xiǎn)管控水平在經(jīng)濟(jì)的下行通道中進(jìn)一步提高。

二、商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

商業(yè)銀行在金融危機(jī)背景下進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，首先要明確信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的目的不僅是保護(hù)資金的安全，而且還要提升構(gòu)成銀行經(jīng)營(yíng)模式的有形和無形資產(chǎn)的組合水平。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循保本、穩(wěn)健的原則，保護(hù)銀行資產(chǎn)的安全，保證存量資產(chǎn)質(zhì)量的穩(wěn)定，這是銀行生存的基礎(chǔ)。對(duì)內(nèi)生不確定性引致的風(fēng)險(xiǎn)，如銀行由于內(nèi)部的信息傳導(dǎo)不及時(shí)、相關(guān)制度不完善而發(fā)生的操作失誤、貸款抵(質(zhì))押物價(jià)值沒有及時(shí)更新等，可通過加強(qiáng)控制程序和業(yè)務(wù)檢查力度來實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，由借款人履約風(fēng)險(xiǎn)、借款人可能出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)失敗及行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)等外生不確定性引致的風(fēng)險(xiǎn)，則需要商業(yè)銀行建立良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化，具有完善的內(nèi)控措施、相對(duì)獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)檢查等措施來防范。

(一)建立更為謹(jǐn)慎的信貸風(fēng)險(xiǎn)文化。商業(yè)銀行應(yīng)充分認(rèn)識(shí)當(dāng)前形勢(shì)的復(fù)雜性和不確定性，以提高資產(chǎn)安全為現(xiàn)階段的第一要?jiǎng)?wù)，兼顧流動(dòng)性和效益性。應(yīng)深入研究風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律，科學(xué)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)總結(jié)，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的能力。不能簡(jiǎn)單采用“依賴經(jīng)驗(yàn)、簡(jiǎn)單比較、同業(yè)跟隨”等方法模糊評(píng)審。同時(shí)，要嚴(yán)格控制房地產(chǎn)業(yè)的“兩高一資”、紡織業(yè)的“兩頭在外企業(yè)”授信風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)要把握好客戶風(fēng)險(xiǎn)和產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)辯證統(tǒng)一的關(guān)系，不能迷信產(chǎn)品對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)的控制作用而忽視對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)的管理，要嚴(yán)格控制出口押匯、船舶預(yù)付款保函、行授信的國(guó)家信用、商業(yè)信用、金融信用的風(fēng)險(xiǎn)。適度提高本輪經(jīng)濟(jì)周期下行沖擊較大行業(yè)和區(qū)域內(nèi)企業(yè)的授信準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，適度提高中小企業(yè)的授信準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)格信貸審批標(biāo)準(zhǔn)，收縮和嚴(yán)格控制授信額度，一般情況下不給予新增授信，對(duì)管理良好、發(fā)展前景較佳的企業(yè)，要在風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下繼續(xù)支持。

(二)加快建立信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度的步伐。完善商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制制度主要應(yīng)做好如下兩方面工作：一是成立由管理層直接推動(dòng)的內(nèi)控機(jī)構(gòu)。信貸內(nèi)部控制體系建設(shè)越是由管理層發(fā)起越易取得成功，建議成立由行領(lǐng)導(dǎo)直接推動(dòng)的建設(shè)機(jī)構(gòu)并爭(zhēng)取整個(gè)管理層的支持。這樣既明確了目標(biāo)，又在建設(shè)過程中加強(qiáng)整體意識(shí)，方便與各個(gè)層面溝通，并可獲得員工的支持。二是強(qiáng)調(diào)信貸部門在內(nèi)控體系建設(shè)中的職責(zé)。內(nèi)部控制體系建設(shè)是系統(tǒng)工程，需要強(qiáng)化各部門職責(zé)，使其互相配合，提高內(nèi)控體系的效率。同時(shí)由內(nèi)部審計(jì)等進(jìn)行監(jiān)督、檢查評(píng)價(jià)和反饋，并提出進(jìn)一步完善信貸內(nèi)部控制體系的建議，使其長(zhǎng)期處于有效狀態(tài)。商業(yè)銀行只有完善信貸內(nèi)部控制，才會(huì)在信貸業(yè)務(wù)流程的每一環(huán)節(jié)控制風(fēng)險(xiǎn)。

(三)充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)綜合性強(qiáng)、全員參與的工作，內(nèi)部審計(jì)就是這一管理體系的重要組成部分。由于內(nèi)部審計(jì)在商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)中具有相對(duì)獨(dú)立的地位，這使內(nèi)部審計(jì)發(fā)揮的作用是其他部門無法替代的。在商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)操作模式中，前臺(tái)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門是風(fēng)險(xiǎn)防范體系的第一道防線，而后臺(tái)的業(yè)務(wù)復(fù)核則是這一風(fēng)險(xiǎn)防范體系的第二道防線。對(duì)于一般意義上的操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或發(fā)現(xiàn)舞弊等環(huán)節(jié)，內(nèi)部審計(jì)則起著“第三道防線”作用，內(nèi)部審計(jì)對(duì)上述兩道防線的檢查是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范的最后一關(guān)。內(nèi)部審計(jì)這種事后的獨(dú)立性檢查，不僅可評(píng)估前兩個(gè)環(huán)節(jié)發(fā)揮作用的好壞，也是對(duì)前兩道防線的再監(jiān)督，對(duì)他們充分履行職能具有很好的促進(jìn)作用。